【第1篇】如何開展融資租賃業(yè)務
作者: 西環(huán)君 某金融租賃公司
2008年到2023年，汽車金融迎來了黃金十年，行業(yè)的從業(yè)者把2023年稱為汽車融資租賃元年，是否恰當，不由分說，但可以代表當前汽車融資租賃市場的空間和發(fā)展前景。2008年到2023年，汽車金融的規(guī)模從1500億左右到15000億左右，翻了10倍，年復合增長率近30%，應該說是處于高速的增長階段。當前無論是銀行、汽車生產(chǎn)廠商、金融租賃公司、互聯(lián)網(wǎng)巨頭都在根據(jù)各自的資源優(yōu)勢布局汽車融資租賃市場，行業(yè)的持續(xù)性增長仍將延續(xù)。
一、簡述汽車融資租賃市場現(xiàn)狀及未來前景
1.汽車銷量表現(xiàn)
據(jù)中國汽車工業(yè)協(xié)會統(tǒng)計分析，2023年國內(nèi)汽車市場實現(xiàn)銷售2808.06萬輛，同比累計增長-2.76%。其中：
乘用車實現(xiàn)銷售2371萬輛，同比累計增長-4.1%。
商用車實現(xiàn)銷售437.1萬輛,同比累計增長5.1%。其中客車48.5萬輛,同比下降8%，貨車388.6萬輛，同比增長6.9%。
表：近五年汽車銷量情況及增長幅度
《中國汽車融資租賃發(fā)展報告2018》數(shù)據(jù)顯示，預計未來3年我國新車銷量將保持1-2%左右的緩速增長，2023年有望達到3000萬輛；而且，現(xiàn)在二手車交易也越來越受到大家的認可和關(guān)注，2023年國內(nèi)二手車交易量達到了1400萬臺，預計未來三年二手車交易量將保持10-15%左右的平穩(wěn)增長。
汽車行業(yè)作為國民經(jīng)濟支柱產(chǎn)業(yè)之一，遠沒有達到市場的飽和期，2023年度整個汽車市場表現(xiàn)的稍顯疲軟，受多種因素影響，國內(nèi)宏觀經(jīng)濟調(diào)整、汽車業(yè)整體產(chǎn)業(yè)升級調(diào)整、中美貿(mào)易摩擦、金融領(lǐng)域去杠桿、信貸收緊等等方面。
然而從市場總體發(fā)展和消費需求來看，汽車行業(yè)還有很大的發(fā)展空間。從乘用車角度看，中國14億人口，全國私家車保有量大致在2億臺；美國3億多人口，私家車保有量2.5億臺左右；日本1億多人口，私家車保有量0.8億臺左右。
美國每百人的擁有汽車80輛上下，歐洲等發(fā)達國家每百人的擁有汽車50多輛，日本每百人的擁有汽車60輛上下，中國則不足20輛，相差空間還很大。伴隨國內(nèi)的經(jīng)濟的平穩(wěn)運轉(zhuǎn)、居民可支配收入的逐步提高，國家相關(guān)鼓勵消費政策和金融政策的刺激，未來乘用車消費市場的需求將仍會保持旺盛。
從商用車市場來看，國家對新能源汽車推廣的大力支持，以及城市公共交通、物流配送車輛電動化、清潔化的更新?lián)Q代需求，客車市場變化將相對穩(wěn)定，物流、貨物運輸?shù)恼w需求仍處于成長期，新能源物流車市場將有較大前景。
2.汽車融資租賃市場現(xiàn)狀及預測
目前，我國汽車融資租賃在汽車金融整體占比仍然較小，而在歐美發(fā)達國家，通過融資租賃方式購車已經(jīng)成為主流。根據(jù)羅蘭貝格《2017中國汽車金融報告》數(shù)據(jù)顯示，全球范圍內(nèi)汽車消費30%為現(xiàn)金購車，55%通過銀行或汽車金融信貸，15%通過融資租賃方式。尤其在北美地區(qū)，汽車金融（融資租賃和貸款）的滲透率高達80%以上，其中融資租賃46%，普通汽車貸款34%。
而國內(nèi)恰恰相反，受制于消費觀念和行業(yè)政策等多方面影響，汽車金融發(fā)展相對滯后，汽車金融滲透率不到40%，而融資租賃滲透率不足3%。
根據(jù)中國汽車工業(yè)協(xié)會數(shù)據(jù)，2023年我國汽車金融（銀行貸款、汽車金融、融資租賃等）的市場規(guī)模約為15265億元，預計未來三年的復合增速為15%左右，2023年，汽車金融整體滲透率有望提升至50%，市場規(guī)模有望達到2萬億元。
2023年我國汽車融資租賃的市場規(guī)模約為2255億元，預計未來三年的復合增速為20%左右。到2023年，汽車融資租賃有望實現(xiàn)6%的滲透率，市場規(guī)模將近4000億元。
二、汽車融資租賃市場主要參與方
1.乘用車領(lǐng)域
目前國內(nèi)乘用車領(lǐng)域汽車融資租賃市場參與主體已經(jīng)形成體系，按照股東背景分，大致可以分為:
①財大氣粗的銀行系金融租賃公司；
②渠道壟斷的主機廠系融資租賃公司、汽車金融公司、經(jīng)銷商系融資租賃公司；
③專業(yè)特色的獨立第三方融資租賃公司；
④跨界融合的平臺類融資租賃公司。
2.商用車領(lǐng)域
目前商用車融資租賃業(yè)務開展主體大致也有四類：
①掌握渠道資源優(yōu)勢的廠商系融資租賃公司、經(jīng)銷商系租賃公司、汽車金融公司；
②擁有大把資金的金融租賃公司；
③專業(yè)能力出眾的獨立第三方融資租賃公司。
鑒于商用車金融領(lǐng)域高門檻，高專業(yè)度和人才相對匱乏的特點，相比于乘用車，總體市場仍處于相對藍海的狀態(tài)。廠商系和金融租賃公司基本掌控了優(yōu)質(zhì)客戶資源，而第三方融資租賃公司只能依靠專業(yè)風控能力、資產(chǎn)管理與運營能力在次級客戶群中進行選擇和服務。
3.典型租賃公司
國內(nèi)金融租賃公司至少有二十家均有涉足車輛融資租賃市場，其中有多家金租公司在該領(lǐng)域有多年的行業(yè)深耕經(jīng)歷。
如國銀租賃于2023年將商用車和工程機械作為一個獨立板塊進行運營，成立了專門的事業(yè)部室，服務客戶包括城市公共交通公司、大型工程企業(yè)、遍布全國的中小企業(yè)和個人等。業(yè)務模式上包括兩種：
①一種為制造商授信模式——為制造商提供授信額度，制造商為該授信額度項下與終端客戶作出的每筆租賃提供回購保證。
②另一種為經(jīng)銷商授信模式——為制造商所推薦的區(qū)域內(nèi)經(jīng)銷商提供授信額度，經(jīng)銷商為該授信額度項下作出的每筆租賃提供連帶責任保證。
如光大金租，作為汽車融資租賃領(lǐng)域進入最早、最深入的金租公司之一，延續(xù)著光大銀行汽車信貸資產(chǎn)的風格，公司成立之初就將非標準化設備租賃、航空設備租賃、車輛設備租賃、醫(yī)療健康設備租賃四大板塊作為業(yè)務主營方向。其有專門的車輛金融事業(yè)部開展車輛領(lǐng)域業(yè)務，與國內(nèi)主要廠商、以及人保財險、神州專車、首汽約車、花生好車等等不同車輛領(lǐng)域參與主體保持戰(zhàn)略關(guān)系，車輛資產(chǎn)在公司總資產(chǎn)占比中具有相當?shù)谋戎亍?/p>
如民生金租從2023年開始將車輛融資租賃作為一個版塊獨立運營，車輛領(lǐng)域業(yè)務與民生傳統(tǒng)領(lǐng)域飛機、船舶版塊業(yè)務并列成為三大板塊之一，目前車輛類資產(chǎn)規(guī)模也在百億以上。
如平安租賃，從2023年大規(guī)模開展車輛融資租賃業(yè)務，并依托平安集團強大的獲客系統(tǒng)，線上線下相結(jié)合，定制的標準化產(chǎn)品，快速搶占市場，成為行業(yè)內(nèi)的重要參與者，目前存量資產(chǎn)規(guī)模也在百億以上。
如獅橋租賃，依托自身的風控體系和自建地服務于司機、經(jīng)銷商、金融機構(gòu)、物流公司的商業(yè)生態(tài)體系，已經(jīng)成為國內(nèi)商用車領(lǐng)域的標志性企業(yè)，資產(chǎn)保持穩(wěn)健增長，保持在100-200億之間，運用科技手段不斷賦能，通過金融科技、大數(shù)據(jù)、人工智能等技術(shù)構(gòu)建了公司多個盈利渠道。
廠商系融資租賃公司、金融租賃公司、經(jīng)銷商系租賃公司和獨立第三方融資租賃公司深耕車輛專業(yè)化領(lǐng)域，可謂是八仙過海，各顯神通。
主機廠系租賃公司、經(jīng)銷商系租賃公司依靠主機廠的強大背景，通過對實體產(chǎn)品、售后服務、經(jīng)銷商的有效管理和對市場的足夠了解形成了自己的鮮明特點和發(fā)展路徑，占領(lǐng)著主體市場。
金融租賃公司則憑借資金成本優(yōu)勢，品牌價值，以及資金類產(chǎn)品的互補形成了自己的優(yōu)勢，在大客戶領(lǐng)域具有一定的特殊優(yōu)勢。
第三方租賃公司更加專注某些細分領(lǐng)域，完成產(chǎn)品服務閉環(huán)而獲得并把控市場與客戶。
通過前期調(diào)查發(fā)現(xiàn)，汽車融資租賃領(lǐng)域盈利情況相對樂觀，開展汽車融資租賃業(yè)務的金融租賃公司，車輛板塊年度人均創(chuàng)利也在小幾百萬元左右；廠商系金融租賃公司以促車輛銷售為出發(fā)點，人均創(chuàng)利也在百萬以上；一些采用人海戰(zhàn)術(shù)鋪市場的融資租賃公司、平臺類公司，根據(jù)成本控制能力的不同，人均創(chuàng)利也在幾十萬到幾百萬之間。
三、金租公司開展汽車融資租賃業(yè)務的比較優(yōu)勢
1.融資租賃產(chǎn)品相對靈活
融資范圍廣：融資標的包含車輛周邊的多個方面；
首付比例靈活：可根據(jù)用戶資質(zhì)和需求靈活設計首付款比例；
所有權(quán)可約定：租賃期滿，承租人可以選擇擁有或不擁有所有權(quán)，可設置廠商回購；
還款方式靈活：可分為固定還款方式，靈活還款方式等不同模式設定；
稅務處理靈活：可為企業(yè)客戶提供可抵扣的增值稅票，用于企業(yè)合理節(jié)稅。
2.與銀行、汽車金融公司對比具備差異性競爭優(yōu)勢
從車輛品牌限制角度來看：融資租賃公司可開展多品牌運作，而汽車金融公司更多的是針對廠商本品牌操作，在商用車領(lǐng)域此種現(xiàn)象更為普遍。
從產(chǎn)品豐富角度來看：融資租賃公司產(chǎn)品設置靈活，覆蓋面廣，可進行定制，特別是針對大客戶融資租賃業(yè)務優(yōu)勢更加明顯。
從租賃物屬性來看：車輛作為天然的租賃物，與融資租賃產(chǎn)品結(jié)合度相當高，且底層資產(chǎn)真實，可處置空間較大。
從業(yè)務操作模式看：車輛融資租賃業(yè)務是可以標準化、流程化的資產(chǎn)類型，初始階段將合作伙伴資質(zhì)、客戶準入標準、業(yè)務操作流程等確認之后，通過信息系統(tǒng)開發(fā)前端獲客、中端審核放款以及后端資產(chǎn)處置等全鏈條的產(chǎn)品模式，可以快速、高效、安全的實現(xiàn)車輛資產(chǎn)的積累。同時，通過引入后市場服務商、二手車服務商、資產(chǎn)清收外包機構(gòu)等，實現(xiàn)資產(chǎn)額外的價值收入。
四、汽車融資租賃的主要業(yè)務模式和發(fā)展方向
1.主要業(yè)務模式
近兩年，主機廠、金租公司、互聯(lián)網(wǎng)巨頭、社會資本都在積極布局汽車融資租賃市場，對于新進入行業(yè)的公司來說，如何快速熟悉行業(yè)、了解客戶、定制產(chǎn)品、抓住市場、站穩(wěn)腳跟、并逐漸擴大業(yè)務規(guī)模是一段時期的重點工作。
對于金租公司來說，雖然成本上具有一定優(yōu)勢，但是交易場景和用戶上天然地離行業(yè)較遠、離用戶場景較遠，使金租公司在獲客上具有一定劣勢。車輛行業(yè)本身資產(chǎn)具有一定的分散性，幾千萬級以上的大額訂單機會有限，并且多方競爭激烈。
根據(jù)金融租賃公司的資源稟賦及業(yè)務風險偏好，如果想開展汽車融資租賃業(yè)務，并在該領(lǐng)域持續(xù)進行深耕，應該分步驟、分批次完成業(yè)務的迭代升級。①在最開始介入階段，可參考國銀租賃、工銀租賃的批發(fā)業(yè)務模式。②待客戶基礎更加牢固和車輛業(yè)務模式更趨成熟，同時開發(fā)并完善車輛業(yè)務系統(tǒng)，則可以逐步采取平安租賃、民生金租這類，批發(fā)與零售業(yè)務相結(jié)合的形式。從零開始可以操作的業(yè)務模式如下：
①與主機廠商及主要零部件供應商開展針對生產(chǎn)設備的售后回租業(yè)務和直租業(yè)務。這一點上，主要還是圍繞主機廠，圍繞車輛的上游做工作，服務好主機廠，綁定核心企業(yè)，建議穩(wěn)定的合作基礎，才能為后續(xù)業(yè)務發(fā)展奠定獲客渠道和充實獲客資源。
②針對廠商系融資租賃公司、汽車金融公司及頭部的獨立第三方融資租賃公司開展轉(zhuǎn)租賃或聯(lián)合租賃業(yè)務。這一點上，主要是降低前期業(yè)務開展階段的獲客成本，熟悉業(yè)務模式，在沒有行業(yè)經(jīng)驗的基礎上，只能摸著石頭過河，學習他人的先進經(jīng)驗，不斷強化自己的能力。因為每個類型的公司，都有自己的客戶基礎、成本空間、收益空間，都有自己的生存方式和方法，找到大家彼此的契合點并夯實基礎，終究會有業(yè)務上的合作和成長空間。
③與排名前列的主要汽車租賃平臺公司開展針對乘用車的網(wǎng)約車融資租賃業(yè)務。這一點上，主要是業(yè)務最開始開展階段，對市場的了解程度和風控的成熟度還不夠，直接進入小b端或者c端，一些欺詐風險畢竟隱蔽，業(yè)務一對一，單單操作，成本較高和操作上較為復雜。因此與汽車租賃平臺合作，開展批量化的業(yè)務，一是依靠平臺降低風險水平，二是依靠平臺批量化獲客，降低獲客成本，操作上更簡單一點。
④依托主機廠和經(jīng)銷商開展針對商用車（卡車、客車、出租車）千萬級別以上的融資租賃業(yè)務，而且與金租公司所在地差旅成本等進行匹配。這一點上，還是與上一種模式相似，在最開始開展業(yè)務階段，還是以成本管控和風險控制為出發(fā)點。
以上幾種模式，還是以大金額、批量化的業(yè)務為主，主要還是考慮金租公司的人員成本、獲客成本、風險成本、內(nèi)部運營成本等多方面。
合作對象選擇上，根據(jù)項目經(jīng)驗和各家客戶選擇，大致概括如下：
①主機廠可以考慮選擇國內(nèi)行業(yè)前列的乘用車制造商，國內(nèi)行業(yè)頭部的客車制造商，國內(nèi)行業(yè)頭部的商用車制造商，國內(nèi)行擁有自主專利技術(shù)的知名環(huán)保類特種車（如城市垃圾清掃車等）制造商作為合作對象。
②經(jīng)銷商方面，建議以國內(nèi)行業(yè)前列的經(jīng)銷商為主要合作對象。
③網(wǎng)約車、分時租賃平臺方面，建議以國內(nèi)行業(yè)前列的平臺為主要合作對象。
④其他用車主體要綜合考慮多種因素，如客車類用車客戶，要綜合考慮當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展水平，人口密度，公交利用率，政府補貼等多種情況；卡車類客戶要考慮運輸線路，貨物類別，出車頻率，運輸成本等多個方面。
2.發(fā)展思路
1）搭建專業(yè)團隊，定制特色產(chǎn)品。做任何事都得有人去干，金融企業(yè)這類人力價值型企業(yè)，更是需要專業(yè)化人才，形成金融、市場、實體產(chǎn)品、資產(chǎn)管理能力相結(jié)合的團隊組合。同時針對不同的客戶群體，開發(fā)定制服務產(chǎn)品，有了貼近用戶需求的產(chǎn)品，才會具有開拓市場的工具。
2）開拓廠商渠道，夯實合作關(guān)系。人才和產(chǎn)品具備之后，同時還需要拓展業(yè)務渠道，更多地是獲客渠道，當前汽車融資租賃領(lǐng)域大把的客戶渠道都握在主機廠和經(jīng)銷商手里，占據(jù)著市場份額的80%以上，因此要與主機廠和經(jīng)銷商建立良好的合作基礎，是公司后續(xù)獲客的關(guān)鍵，作為天然的客戶渠道，根據(jù)主機廠和經(jīng)銷商的訴求不同，可以采取讓成本、產(chǎn)品嵌套、聯(lián)合租賃、客戶共享等多種形式，不斷砸實相互之間的合作關(guān)系。
3）建立業(yè)務系統(tǒng)，提升服務能力。開展汽車融資租賃業(yè)務沒有車輛業(yè)務系統(tǒng)，業(yè)務規(guī)模和風險防控上終究是有瓶頸的。目前行業(yè)內(nèi)開展汽車融資租賃業(yè)務的公司，不是自建系統(tǒng)，就是依托獨立第三方系統(tǒng)公司定制開發(fā)符合自己風控標準、合規(guī)要求的業(yè)務系統(tǒng)，無論是針對b端客戶，還是c端客戶，系統(tǒng)的完善、便捷、靈活以及對于應用數(shù)據(jù)的獲取、分析、使用能力已經(jīng)成為目前開展綜合化金融服務的必備條件，系統(tǒng)的智能化處理和信息手段的豐富，大幅度提高運營效率，節(jié)約人力、物力、財力。
4）業(yè)務從易到難，客戶從b到c。
①建議按照上述主要業(yè)務模式率先進入市場，綁定核心的車輛廠商，從b端切入，獲取主要資源，建立牢固的合作關(guān)系，更多地是積累市場經(jīng)驗。
②同時依托廠商系租賃公司或獨立第三系統(tǒng)開發(fā)公司資源，引入車輛系統(tǒng)，實現(xiàn)科技系統(tǒng)支持業(yè)務開展，此時目的在于積累客戶經(jīng)驗的同時，運用信息科技手段為更廣闊的市場做準備，畢竟c端市場的規(guī)模要遠大于b端。
③在此基礎上，再進一步向小微汽車金融市場進軍，直接下沉客戶，成為穩(wěn)定的直接資金方，這一步操作時更需要謹慎對待，如果條件允許或成熟，還是在依托主機廠資源的基礎上一步步推進。
5）豐富產(chǎn)品種類，打通產(chǎn)業(yè)鏈條。通過多年的積累后，逐步形成核心競爭力和自身優(yōu)勢。
①橫向打通汽車流通產(chǎn)業(yè)鏈，按照汽車研發(fā)、生產(chǎn)、運輸、流通、使用、置換的順序逐步進入，打通信息壁壘，形成完整綜合的金融解決方案。
②縱向由客戶的資金需求入手，打通汽車與非汽車資金需求的壁壘，以客戶資金需求為中心，由銷售型公司向服務型公司轉(zhuǎn)型，為客戶提供整體資金解決方案。
③打通構(gòu)建車輛資產(chǎn)全流程業(yè)務渠道，夯實車輛底層資產(chǎn)，進行資產(chǎn)流轉(zhuǎn)，實現(xiàn)車輛底層的再融資，發(fā)行abs等公開市場融資工具，實現(xiàn)車輛資產(chǎn)的可持續(xù)性循環(huán)流轉(zhuǎn)。
小結(jié)
車輛融資租賃市場，當前各家機構(gòu)都在積極布局，并且利用自身的資源稟賦構(gòu)建自己的核心競爭力，車輛融資租賃市場目前的發(fā)展機遇還是相當樂觀的。車輛作為天然的租賃物以及金租公司專業(yè)化發(fā)展方向的可選擇行業(yè)之一，當前多家公司正在搶抓行業(yè)發(fā)展機遇，車輛融資租賃市場整體需求仍較大，仍具備較大上升空間。商用車仍舊保持穩(wěn)健增長幅度。隨著經(jīng)濟的深度調(diào)整，二手車市場和以融資為目的的售后回租業(yè)務市場需求將進一步擴大，售后回租的資金融通屬性將進一步釋放。汽車金融特別是在供應鏈金融、經(jīng)銷商金融、二手車金融以及后市場金融，需求空間巨大。金融產(chǎn)品和市場參與主體提供方將進一步向廠商系和金融系租賃公司聚焦。雖然，2023年是汽車產(chǎn)業(yè)“走低”的一年，然而汽車金融市場卻異?；馃帷Ｔ?jīng)聽人說，“2023年是汽車金融過去10年里最壞的一年，也可能是未來10年里最好的一年”，但是對于汽車融租賃來說，2023年只是成長發(fā)展路上的一個普通年份，未來汽車融資租賃還有強勁的發(fā)展空間。
注：文中內(nèi)容，數(shù)據(jù)來源于網(wǎng)絡，部分文字內(nèi)容來源于網(wǎng)絡摘抄。
【第2篇】融資租賃公司業(yè)務戰(zhàn)略
2023年12月13日,由融易學金融學院主辦、南開金融（廣東）首席經(jīng)濟學家論壇聯(lián)合主辦的“第二屆中國融資租賃總經(jīng)理高峰論壇”在上海隆重召開！來自融資租賃行業(yè)的專家學者、50+總經(jīng)理級別以上演講嘉賓，700+的參會嘉賓圍繞10大備受融資租賃行業(yè)關(guān)注的熱點議題，集結(jié)智慧共同探尋當下租賃行業(yè)發(fā)展新動能。
我們特別邀請了華運金融租賃股份有限公司業(yè)務規(guī)劃部總經(jīng)理張勇先生出席本次論壇并且?guī)怼兑匀谖矧?qū)動融資--融資租賃公司業(yè)務轉(zhuǎn)型之商業(yè)模式與實踐分享》的精彩發(fā)言！
在分享中，張總提到，租賃公司轉(zhuǎn)型是很艱難的一條路。要有一個體系的支撐，實際上在轉(zhuǎn)型中要有天時、地利和人和，符合這三個條件，轉(zhuǎn)型才相對容易。并且，不是說所有的企業(yè)都要轉(zhuǎn)型，一定要明確企業(yè)的優(yōu)勢，再去找準自己的定位！
在本次分享中，張勇先生結(jié)合很多實際案例進行解說，高屋建瓴、金句頻出，很多觀點對于解決租賃人當前遇到的問題很有啟發(fā)性，分享過程中掌聲不斷，氣氛熱烈！
以下為張勇先生在本次論壇的分享實錄：
主持人：我們有請華運金融租賃股份有限公司業(yè)務規(guī)劃部總經(jīng)理張勇先生，為我們帶來分享：以融物驅(qū)動融資--融資租賃公司業(yè)務轉(zhuǎn)型之商業(yè)模式與實踐分享，有請張總。
張勇先生：今天給大家分享融物驅(qū)動融資，在現(xiàn)在大環(huán)境下很多融資租賃公司，尤其像華運金融租賃公司這種純民營背景去融資也很困難。剛剛嘉賓也提了以后兩極分化嚴重，像我們這樣的中小型融資租賃公司融資很困難，那怎么辦？我們靠股東背景，靠自身的主體信用不好融資了，我們必須要回歸本源。我們做真正有價值的租賃物再去融資，是基于有價值租賃物再去融資，轉(zhuǎn)型中這兩年有一些心得跟大家分享一下，分五個方面來說。
這是在2023年甚至2023年經(jīng)常談的一些熱點話題、關(guān)鍵詞都是這些：經(jīng)濟下行，中國經(jīng)濟gdp一路往下走，融資困難，統(tǒng)一監(jiān)管，我們做租賃要回歸本源，要面向?qū)嶓w經(jīng)濟，要做業(yè)務轉(zhuǎn)型，面向中小微...今天和大家分享的是怎么做類信貸業(yè)務，我們做政府平臺，做征信類業(yè)務，到上市公司整體業(yè)務，到做真正的租賃，關(guān)注租賃物本身，去尋找有價值的租賃物。
這里簡單分享一下華運金融租賃，雖然是一家金融租賃公司，七十家金融租賃里比較特殊的一家，沒有銀行、央企、國有的背景，實際上在融資租賃上和很多融資租賃公司是一樣困難的。
我們從16、17、18年到19年10月的數(shù)據(jù)看我們資產(chǎn)規(guī)模，16、17年的時候，公司剛成立，注冊資本金10個億，也是做了很多政府平臺的項目。所以注冊資本金10個億，放10倍的杠桿，到17年沖過了100億。實際上在那個時候定戰(zhàn)略的時候，可能18年要120億，150億，到了19年增資擴股之后要上200億。但實際上大家看了大的經(jīng)濟環(huán)境，包括整體的形勢，做了一個戰(zhàn)略的調(diào)整，從18年開始進行戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型，做真租賃、做中小微，做基于租賃物本身的這樣一些設備租賃，必然會使資產(chǎn)規(guī)模下降。平均單筆投放金額也可以看到，從16年單筆是兩個億，金租注冊資本金10個億，最多一筆做三個億。在16年的時候我們公司一共做了37筆，有一個億的，有兩個億的，有三個億的。一看金額基本上就是平臺類的業(yè)務，到17年的時候平均投放一筆是一億多，到18年轉(zhuǎn)型平均一筆投放是1500萬，到今年平均一筆投放是600多萬。
然后irr，16年實際上是在7.x%，17年8.5%，18年是10%，19年是11%，明年的規(guī)劃我們出臺最低要到12%，這是基于我們對設備以及對整個產(chǎn)業(yè)的研究，我們的高溢價能力，這樣就可以用較少的資金去獲得較高的利潤回報。
同樣我們在18年時候投放少，實際上今年大家知道包商銀行事件一出之后，對租賃公司、金租公司的還款壓力很大，因為對于沒有特別強大股東背景租賃公司來說，日子很不好過。如果在18年我們還做平臺類業(yè)務，資產(chǎn)規(guī)模出到120億的時候，可能今天公司都撐不了幾年。說句實話，因為每個月還款可能就是10個億的規(guī)模，現(xiàn)在每個月還款可能兩個億三個億，因為我們總資產(chǎn)規(guī)模下來了，那這樣的話對整體公司的運營是一個健康有序的這樣一個轉(zhuǎn)型，從18年19年，下面就跟大家分享一下。
首先我們我想從商業(yè)模式上跟大家分享一下，我們怎么做轉(zhuǎn)型，為什么要轉(zhuǎn)型？轉(zhuǎn)型的理論依據(jù)是什么？我們回歸到本源，先不看融資租賃，我們先看一個標準的普通的商業(yè)模式，最傳統(tǒng)的，歸根到底所有企業(yè)的目的是要有利潤，要盈利，利潤怎么來？收入減成本，最簡單的一個公式。收入要上升，成本要下降，利潤就會增高。
以一個制造型企業(yè)為例，制造企業(yè)它可能要設計、要加工、要生產(chǎn)、要運輸它的產(chǎn)品，它要向供應商去購買原材料，他購買原材料，然后再向他的客戶下游去銷售它的產(chǎn)品，購買完原材料之后，經(jīng)過他的設計加工產(chǎn)品再去銷售，通過它的高溢價能力去壓低它原材料價格，假如說是8壓低了價格，他管理能力的進步，技術(shù)的進步，技術(shù)升級換代可以把制造成本再降下來，所有這些成本下降了，我們在市場上價格如果賣到12。產(chǎn)品比如說在市場是壟斷的，或者是有高附加值的，我能夠把價格上升。還有一種是低價戰(zhàn)略，我價格下降，但我們促進銷售賣得多，整體上我的收入上升了，這樣利潤高了，銷售回來的錢再去采購原材料繼續(xù)生產(chǎn)，這樣的話不斷地去盈利，這是一個最基本的商業(yè)模式。
今天主題是以融物驅(qū)動融資，實際上有兩種租賃公司，我們現(xiàn)在大多可能是更多的關(guān)注于資金在租賃公司上，實際上很多剛才也提了，要回歸本源去關(guān)注融物的管理。
我們先看這個融資性租賃公司的盈利模式，作為一個租賃公司，資金端去融資，資產(chǎn)端去投放，然后在公司整個風險管理基本上是這三大部分，租賃公司向供應商采購資金，去向銀行向金融機構(gòu)去借錢，還是這個利潤公式：利潤等于收入減去成本。有銀行背景的，有大央企背景的，我的溢價能力強，能夠拿到低成本的資金，所以我的采購價格低，我5%、4.7%甚至有的時候還低于4%的成本融來錢，比如說融來一個億。
管理成本對于租賃公司主要是什么？就是人，我們沒有機器，沒有廠房、沒有設備，主要就是人。我們的盈利點去賺取風險的溢價，主要是基于低成本，如果我能拿低成本息差收入，我把資金在投放給我的客戶，irr現(xiàn)在我們經(jīng)常是8是9，可能有些融資租賃公司是7，甚至在7左右也能進行投放給到客戶。
這樣實際上就有一個問題，這個問題是什么？容易做成一個就是通道的業(yè)務了，因為拿錢對于有些租賃公司來說很容易，資金成本也很低。在投放的時候，必然要選擇按照盈利點賺取風險溢價，選擇低風險的客戶，在現(xiàn)階段什么風險比較低，聽得最多的還是城投，之前看到一篇文章說到，“現(xiàn)在雖然說看起來很臭，吃起來還是很香的”。又去做政府平臺的項目，政府平臺溢價能力很高，華運之前也做這種平臺。為什么現(xiàn)在轉(zhuǎn)型呢？一是我們主動要轉(zhuǎn)型，二是說我們也是被動轉(zhuǎn)型，因為我們的融資成本很高，金租的融資成本要高于6%，政府平臺它要求你去了之后7.5%你做不做，我做不了，再加6.5%的融資成本，再加2.5%的撥備，加我的管理成本、人工成本，irr如果低于10%的話，我們公司做一筆虧一筆，所以政府平臺項目我們公司做不了，但是很多融資租賃公司它能做，它的資金成本低，這是它的優(yōu)勢，但他又去做政府平臺，這就成了一個問題，它在這樣循環(huán)中走不出來，實際上就成了一個做通道的業(yè)務，這是融資型的租賃公司盈利模式。
所以在去年我們公司在想，對于我們公司的優(yōu)勢是什么？也是基于我們自己的定位，自己的swot分析，優(yōu)勢、劣勢、市場機會，還有一些外部的威脅是什么？選擇適合華運的特色，和大家分享。
我們就是融物型租賃公司，剛才說我們資金上沒有優(yōu)勢，我們不去跟人比拼資金了，二是跟別人比拼租賃物，也就是回歸本源。租賃物的選擇，租賃物的管理，租賃物的運營。在這種模式下，其實比較有顛覆性的一個事情是，把你的客戶和你的供應商倒過來去思考，我的供應商不再是銀行了，是企業(yè)了。融資型的租賃公司，你的客戶是企業(yè)，你銷售資金給它，你的供應商是金融機構(gòu)給你去供錢的，因為你是以資金為驅(qū)動的為導向的。以融物型為導向的租賃公司，我的供應商是企業(yè)，我要向他們?nèi)ゲ少徲袃r值的資產(chǎn)，然后我把這些資產(chǎn)再賣給我的客戶——各種金融機構(gòu)去融錢，融物型租賃無法靠企業(yè)本身和股東的背景去融錢，只能靠優(yōu)勢價格資產(chǎn)，這恰恰我覺得也符合了融資租賃回歸本源，注重租賃物的管理的一個理論依據(jù)。在這種情況下，對于企業(yè)的運營來講，就要注重資產(chǎn)端、資金端風險是什么？資產(chǎn)端設計并尋找有價值的資產(chǎn)。剛才很多嘉賓說了，我們租賃公司要有創(chuàng)新的產(chǎn)品設計模式，怎么去創(chuàng)新呢？我們?nèi)フ业接袃r值的資產(chǎn)，從企業(yè)？企業(yè)不是我的客戶了，我不是給他投錢。中國這么多的行業(yè)，還有子行業(yè)中去尋找真正有價值的資產(chǎn)，怎么尋找？后面的分享會具體介紹。
尋找有價值的資產(chǎn)，然后盈利點是什么？就不是說去賺取低成本的息差了，是專業(yè)化的資產(chǎn)的開發(fā)能力，前端開發(fā)出來資產(chǎn)，然后專業(yè)化的風險管理能力去賺取高的風險溢價，所以我們公司近幾年的irr來看是一路走高的，從8%、10%、11%，明年定的是12%。因為我們?nèi)フ业竭@些企業(yè)，尤其是中小企業(yè)，實際上也是缺資金的，再給他設計產(chǎn)品結(jié)構(gòu)模式的時候，不僅僅是作為一個融資租賃的形式給他提供一整套解決方案，幫助企業(yè)成長獲得價值，所以企業(yè)愿意給我們公司付出更高的什么？就對我們來講得到更高的收益，它付出更多的成本。這個時候我們專業(yè)化的等級風險能力，基于對租賃物的全面管理，因為我們采購的是資產(chǎn)，當資產(chǎn)優(yōu)質(zhì)了有價值了，拿著資產(chǎn)去賣給客戶，通過我整體公司內(nèi)部對資產(chǎn)的整合去賣給客戶了。客戶是是金融機構(gòu)，不再是企業(yè)了。金融機構(gòu)，比如說是銀行從業(yè)資本市場戰(zhàn)投。我再跟銀行融資的時候，當然授信還是通過主體信用是一個主要渠道，這時候我去宣傳，主要是我們公司的資產(chǎn)怎么有價值，對銀行有什么好處？然后可以做很多保理業(yè)務，同業(yè)，因為我們?nèi)谫Y成本高，我們手里有很多優(yōu)質(zhì)的資產(chǎn)，我可以把這些資產(chǎn)再去轉(zhuǎn)租賃，再去賣給其他的金租，其他融資租賃公司價格低的，它們是以融資型為主的。它們的優(yōu)勢是資金低，我們的優(yōu)勢是我們的租賃物有價值，就好跟同業(yè)去對接了。
然后可以上資本市場發(fā)abs，因為你的資產(chǎn)都能產(chǎn)生現(xiàn)金流的回報，然后還可以去吸引戰(zhàn)投，剛才說了可能我們現(xiàn)在股東都是民營股東，尤其現(xiàn)在經(jīng)濟下行情況下，股東目前的狀況都不是特別好，當公司有價值以后，能有更多的想投資金融租賃的或者融資租賃公司，它能吸引一些有實力的戰(zhàn)投。像資本市場abs，我們研究過很多企業(yè)，比如獅橋租賃就做得相當好，它手里有15萬輛重卡，它的采購資產(chǎn)都特別有價值，15萬輛重卡一輛20多萬，整體公司的資產(chǎn)規(guī)模是在300億，一共到今天發(fā)了21期的資本市場abs，在資本市場融資200多個億，作為一家沒有金融機構(gòu)背景公司，主要就是通過優(yōu)質(zhì)的資產(chǎn)去融資。
有一個體系的支撐，實際上在轉(zhuǎn)型中要有天時、地利和人和，符合這三個條件，轉(zhuǎn)型相對才容易，實際上轉(zhuǎn)型是很痛苦、很艱難的一條路。
首先天時，宏觀環(huán)境，外部因素，經(jīng)濟下行，越來越多企業(yè)不好做了，像是逼著大家轉(zhuǎn)型。
地利，股東的意愿，公司的治理，有很多的租賃公司，可能很多租賃公司的高管層、執(zhí)行層想轉(zhuǎn)，但是公司的股東比如是銀行、央企也不讓轉(zhuǎn)，必須配合總部、集團總行去做一些事情。
這兩個可能在座的大部分人影響不了，我們主要做的就是人和。我們能控制的，我們能夠把控的這公司內(nèi)部的，像我在公司還負責人力資源部，這個是我從人力資源角度給公司提的一個轉(zhuǎn)型體系的建議，但是我覺得作為整體公司轉(zhuǎn)型也可以作為參考。
首先轉(zhuǎn)型的時候，我們有新的利潤區(qū)了，原來是賺風險的息差的利潤，現(xiàn)在是賺的是我們對租賃物的管理，發(fā)現(xiàn)利潤區(qū)。我們要進行業(yè)務模式的調(diào)整，剛才說的從融資型轉(zhuǎn)到融物型的租賃公司，但我們轉(zhuǎn)型了，我們的運營體系是不是跟得上，我們的業(yè)務體系、風險體系、信息體系，因為轉(zhuǎn)型做很多設備租賃、中小租賃你沒有一個強有力的信息科技體系的支撐是不容易做到的，你的人力體系怎么樣？你的組織架構(gòu)，包括你的員工配置如何？我們之前也做平臺業(yè)務，可能幾個業(yè)務部門來的員工，招聘的渠道都是從其他的大金租來，一來之后這個人今年都能投放5個億，那個人能投放10個億，現(xiàn)在這些人不適合做這些了，我們的團隊要換，業(yè)務團隊要換，公司有沒有這樣的決心去換，我們在這兩年中不管是主動的被動的換了不少人，一定要有這個決心，沒有這個決心，到最后從底下到上頭又回來了，轉(zhuǎn)不了型。
關(guān)于如何選擇合適的租賃物。我們找租賃物，我們要做轉(zhuǎn)型，不能做政府平臺，不做類信貸，但不是說完全不做，剛才我說了，如果你的公司的優(yōu)勢是在資金上你要繼續(xù)做。
對于中小租賃公司要找到自己的一個方向。從租賃物本身入手了，一定要研究租賃物去回歸本源，找什么樣的租賃物給大家一些參考的建議。租賃物本身能夠產(chǎn)生現(xiàn)金流收入，然后租賃物的通用性強和流通重復使用，租賃物有成熟的用戶市場，租賃物的殘值高，易于監(jiān)控、管理和取回。先看租賃物，再看行業(yè)是一個抗經(jīng)濟周期或處于上升期的，我們從這個行業(yè)上去對抗企業(yè)的風險。然后最好還有比較清晰的廠商運營商，運營商買了租賃物之后，因為你做廠商租賃，真租賃、三方租賃，廠商是設備提供商，租賃公司資金提供方買了設備之后租給運營商，運營商租了之后，不是拿到租賃物就換一個租金，要拿租賃物產(chǎn)生現(xiàn)金流收入，一定要有一個應用場景，它把租賃物再租出去，它能產(chǎn)生現(xiàn)金收入才能去還這個款，最好有這樣一個模式。
再給大家分享幾個轉(zhuǎn)型的實踐的案例，第一高空作業(yè)平臺。
超過兩米高以上的作業(yè)的一個需求設計的這樣一個工程機械設備的細分市場，廣泛應用于這些領(lǐng)域，它具有天然的租賃物的屬性，首先它單體一臺的價值在8萬到50萬之間，使用的壽命普遍在8年以上，二手殘值很高，在多個場景能夠應用。它是一個典型的廠商租賃模式，目前全國幾千家設備的租賃商就是運營商，它有廣大的像設備廠商采購設備的需求，但是受制于它資金自身的規(guī)模的實力，它需要融資租賃公司的介入，通過融資租賃公司可以使得廠商、租賃公司、運營商三方受益，一般這樣的設備首付20%，租期三年，一年后設備的殘值大約能在80%，然后三年后依然能夠在40-50%。運營商租來設備之后，他向終端的使用者再去出租，可以長租短租，長租的話可以一年租，把這個租給他。使用者基于他接的工程量的大小，去租這個設備，是需要一臺10臺還是100臺，需要一天、一個月還是一年，這都是不同的。但這個時候，從風險上可能就不再關(guān)注運營商，或者是要弱化運營商主體的信用風險，因為有的運營商一共有20臺設備，也沒什么財務報表，它的企業(yè)的狀況也很不好，我們更多的要關(guān)注它今后的發(fā)展，它的出租率怎么樣，合同怎么樣？它的回款率怎么樣？它的融資情況怎么樣？
再給大家介紹一個，這些都是我們公司現(xiàn)在做的鋁合金模板系統(tǒng)，符合國家綠色節(jié)能建筑，這樣的產(chǎn)品主要用于高層房屋建筑現(xiàn)場水泥澆筑施工。第一年由萬科從國外引到國內(nèi)，主要是替代之前建筑中用的木模板，大的租賃物可以適合作為經(jīng)營租賃的一個優(yōu)質(zhì)的資產(chǎn)，尤其是中小租賃公司，飛機船舶太大了，租賃物像華運公司總體量注冊資本金15個億也做不了飛機跟船舶，專業(yè)性又很強，我們做鋁合金模板適合做經(jīng)營性租賃。
我們怎么做？剛才我講的選擇租賃物的6個標準，它都比較符合。第一租賃物本身產(chǎn)生現(xiàn)金流收入，鋁合金模板出租一次，一般8個月跟著蓋房的周期走，首付只要把板子一給到他，他要給你30%的租金，后面70%的租金根據(jù)建房的樓層蓋的高度按月付。第二租賃物具有通用性，板子來了之后，這一棟樓蓋完了30層20層還是40層，繼續(xù)翻新之后再次使用，能夠使用200層。成熟的市場，全國的房地產(chǎn)都可以使用，而且房地產(chǎn)市場可以在全國各個區(qū)域都可以使用，這樣的話相對成熟的用戶市場、相對分散，殘值高，租賃物即便到最后用了3年、5年了，一般來說殘值即便歸零了，我把租賃物按廢品賣，還有很高的殘值。不易丟失，它一般是在建筑施工現(xiàn)場，施工現(xiàn)場管理都很嚴格安全，人們不會隨意的進出，不可能把這個東西搬到外頭去。然后比較成清晰的廠商運營商應用場景的模式，我們生產(chǎn)廠商、租賃公司、項目工地、付款方，我們租賃公司和土建總包簽合同，把鋁合金模板租給土建總包，實際股本方式，房地產(chǎn)公司有興趣可以研究。
剛才說的一個合作做廠商，一個是合作做經(jīng)營租賃，像清潔設備，既是合作廠商租賃，又是合作企業(yè)經(jīng)營租賃，一臺設備8000的也有，1萬的有，10萬的有100萬的也有。
還有什么？其實今天有聽到前面的嘉賓提到以后股權(quán)投資是一個方向，實際上我們現(xiàn)在研究股權(quán)投資，就是經(jīng)營性租賃加股債聯(lián)動，基于互聯(lián)網(wǎng)產(chǎn)業(yè)的一些項目，比如說電腦租賃、原設備、餐廚設備、能源設備，就包括高空作業(yè)平臺，中國有一家企業(yè)中能聯(lián)合，做大之后它做成一家基于互聯(lián)網(wǎng)去管理設備，他現(xiàn)在手里有1萬臺這樣的設備，這樣的公司，如果我們投一些股權(quán)，但是受監(jiān)管的限制金租公司可能不能直接投股權(quán)，，融資租賃公司可以思考這樣的方向。
最后再用一分鐘跟大家去總結(jié)一下風控的新思路，我們業(yè)務轉(zhuǎn)型了，風險也要轉(zhuǎn)型思路，如果還用以前類信貸的方式，業(yè)務推不下去。你的客戶都是中小的客戶，我們看的財務報表亂七八糟，有的時候就是一些夫妻店，但是他是真正在做租賃，在關(guān)注租賃物，這個時候我們可以通過這種二維閉環(huán)租賃物關(guān)注租賃物的風險。首先我們買來租賃物了，是個實在租賃物了，我們租給了運營商，如果運營商一旦企業(yè)出現(xiàn)問題了，租賃物我們一定要預期為它的殘值高，我可以向終端出售，也可以向其他的運營商出售，也可以有些有廠商的回購。租賃物只要能控得住，他有價值，他丟不了，你的風險實際上會很小，或者你能把控得住，這個也是要求專業(yè)的風險控制管理能力。
第二，租賃物不僅是在產(chǎn)業(yè)鏈中，在你的運營商，你的客戶做得越多，在一個產(chǎn)業(yè)里做得越深入，你在這個產(chǎn)業(yè)的客戶你可能有核心客戶，區(qū)域客戶，大客戶，小客戶，小客戶出現(xiàn)問題了，我們說中小企業(yè)比如說風險高不敢做，我們把這些設備拿來，它的價值很高，我有幾個核心客戶他能幫我消化掉，很容易出租的。剛才我說很多底層應用場景，實際上核心客戶他買新設備也好，二手設備也好，只要能租出去就行。
實際上轉(zhuǎn)型道路很不容易，18年我們公司開始轉(zhuǎn)型，到19年，現(xiàn)在算初步取得成功，現(xiàn)在正在轉(zhuǎn)型路上繼續(xù)往前走，很多時候也是被逼的。有些銀行系的央企系的，融資容易一些，其他系的怎么辦？其他企業(yè)怎么辦？就是要轉(zhuǎn)型，按照這樣思路去轉(zhuǎn)型，實際上每家公司有自己優(yōu)勢，不是說所有的企業(yè)都要轉(zhuǎn)型，你的優(yōu)勢是什么？你一定要明確自己的優(yōu)勢，再去找準自己的定位，華運我覺得也是被逼著轉(zhuǎn)型，有一句話說得好，“要不是生活所迫，誰愿意把自己弄得一身才華。”好，謝謝大家。
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【第3篇】融資租賃公司回租業(yè)務
經(jīng)濟導報見習記者 高夢迪
益生股份（002458）1月11日晚發(fā)布公告稱，為滿足經(jīng)營資金需求，公司擬與遠海融資租賃(天津)有限公司開展融資租賃售后回租業(yè)務，將公司部分養(yǎng)殖場區(qū)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓給遠海租賃并回租使用，融資金額為人民幣2750.00 萬元，租賃期限24個月。
公司與遠海租賃不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，本次交易不構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，亦不構(gòu)成《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》規(guī)定的重大資產(chǎn)重組。
【第4篇】融資租賃會計業(yè)務處理方法
同事最近很高興，因為他剛從單位最摳門最不舍得教人的會計老王那里，要來了一份資料。我很好奇，問他是什么資料。同事神秘地告訴我，是租賃業(yè)務會計處理的資料，要來的時候老會計可心疼了。于是我就問他也要一份，讓頭條的朋友來看看老會計的壓箱底吧！
（文末領(lǐng)取全文）
一、經(jīng)營租賃會計處理：
知識1. 經(jīng)營租賃業(yè)務租賃雙方需要解決主要會計問題
知識2. 出租方的兼營租賃和主營租賃業(yè)務會計處理的區(qū)別
（一）承租方的會計處理：
（二）出租方會計處理：
二、融資租賃會計處理
知識1. 租賃性質(zhì)判斷標準
根據(jù)我國《企業(yè)會計準則第21號—─租賃》規(guī)定，一項租賃業(yè)務如符合下列一項或數(shù)項標準的，應當確認為融資租賃：
知識2. 融資租賃業(yè)務承租人的會計處理
知識3. 承租人最低租賃付款額的確定
知識4. 承租人最低租賃付款額現(xiàn)值計算
知識5. 承租人未確認融資費用的確定
知識6. 承租人未確認融資費用的分攤
知識7. 承租人對租賃資產(chǎn)計提折舊
知識8. 承租人履約成本的會計處理
知識9. 或有租金的處理
知識10. 承租人租賃屆滿時會計處理
知識11. 出租人確認應收融資租賃款
知識12. 出租人未實現(xiàn)融資收益攤銷
知識13. 未擔保余值發(fā)生變動時的處理
知識14. 租賃期屆滿時的處理
（一）承租人租賃業(yè)務會計處理：
（二）出租人租賃業(yè)務會計處理：
……
以上就是單位老會計的租賃會計賬務處理部分展示了，希望能夠幫到大家。
這套租賃會計賬務處理對于會計人員具有較大的參考價值和使用價值，想要全部資料的朋友，請看下面的獲取方式：
【第5篇】融資租賃業(yè)務盈利模式及其案例分析
上一篇文章，和大家分享怎么用聯(lián)合租賃賣出一萬臺汽車。
思享駕模式中優(yōu)點，今天我們一起探討一下思享駕模式中的風險&解決方案。
按照聯(lián)合租賃的模式，出資比例和收益風險成正比。在思享駕模式中，平安租賃承擔大部分出資，也承擔聯(lián)合租賃中的大部分風險。
那平安租賃是如何解決風險？
首先，平安租賃在2023年4月決定進軍乘用車新車業(yè)務試點，思享駕是汽車聯(lián)合租賃項目的首個合作方。思享駕作為主機廠金融，對于審批時效和客戶滿意度要求都非常高。
作為聯(lián)合租賃產(chǎn)品第一批“吃螃蟹”的品牌，沒有任何先例可以借鑒的聯(lián)合租賃產(chǎn)品。平安租賃第一個面對問題：怎么滿足沃爾沃對審批時效性的要求。
平安租賃在汽車租賃業(yè)務設計，做出重大的改變
-01-
業(yè)務定位
很多人對融資租賃固有印象，是類似銀行信貸的金融工具。從這個角度看，容易忽視融資租賃是“融資+融物”的特點。
平安租賃在思享駕模式，嘗試弱化融資租賃的金融屬性。更關(guān)注客戶的用車場景、期望的服務，以及車輛的使用管理，以便突出融資租賃業(yè)務相對靈活的優(yōu)勢。
把融資租賃從金融工具變成一種服務，把融資租賃買車變成車輛的使用權(quán)商品。
-02-
數(shù)字化轉(zhuǎn)型
針對具體業(yè)務，平安租賃通過汽車流通行業(yè)屬性、租賃物類型、客群類型、交易模式的差異，制訂一套完整的系統(tǒng)。
在思享駕模式中，平安租賃解決：落地大額尾款產(chǎn)品的總對總項目，提高零售新車秒批額度至30萬等，在部分限牌城市實現(xiàn)了免抵押服務等難題。
把融資租賃具體化成服務后，廣受消費者歡迎。思享駕模式通過沃爾沃經(jīng)銷商快速復制，2023年10月存量業(yè)務正式突破10000單。
在平安租賃的案例中，小享發(fā)現(xiàn)租賃發(fā)展趨勢：從產(chǎn)業(yè)租賃1.0起步，進階到創(chuàng)新租賃2.0、科技領(lǐng)先3.0的躍遷。
在思享駕業(yè)務中，數(shù)字化效能釋放效果十分顯著。將原有高度依賴人工預設的業(yè)務流程，進行在線化、自動化、智能化改造，從客戶申請、審核、簽約、管理、增值服務等多個方面，持續(xù)提升客戶消費體驗的同時，大幅降低運營成本。
廣州融資租賃研究院發(fā)現(xiàn)平安租賃的自動化的審批比例可以達到30％-35％，電子簽約可以實現(xiàn)秒速處理，單筆審批時間縮短至3秒以內(nèi)。同時，通過全流程的智能科技應用，將ocr、rpa、ivr等科技技術(shù)部署在全業(yè)務流程中，進一步降本增效。
在未來租賃公司應該考慮如何整合現(xiàn)有優(yōu)勢能力，向外進行資源輸出，釋放能力圖譜，賦能生態(tài)圈內(nèi)的合作伙伴
【第6篇】融資租賃的業(yè)務怎么找
融資租賃的業(yè)務操作流程是比較復雜，在融資租賃行業(yè)工作的人可以根據(jù)自己的業(yè)務屬性查看和自己有關(guān)的業(yè)務操作細節(jié)，或者想入行的朋友可以提前對融資租賃的業(yè)務進行一個整體的了解。
一、商務談判及項目立項調(diào)查
立項調(diào)查流程
1、項目受理
公司市場部門在受理租賃業(yè)務并了解客戶基本情況和業(yè)務需求后，設計可行租賃方案.
2、立項申請
將《立項申請表》、《立項審批表》提交給立項評審工作小組。
3、立項評審會審議、表決
審議項目合規(guī)性、行業(yè)運行態(tài)勢、市場環(huán)境、競爭程度、承租人實力等，并對租賃物選取、風險防范措施、租賃方案制定的原則、項目收益率范圍、項目調(diào)查需重點關(guān)注的問題等提出意見建議。
4、形成會議表決
立項評審會工作小組收集匯總各委員填寫的《立項表決表》，歸納形成會議決議，即《立項審批表》，報主任委員簽字后生效。
二、項目風險性審查
1、物權(quán)審查
1）直租設備
對承租人尚未與供貨人簽署買賣合同的，可約定由三方簽署買賣合同，取得抬頭為招銀租賃的發(fā)票確權(quán)；
對于設備分散或優(yōu)質(zhì)客戶，采用委托購買方式，由公司和承租人簽署委托購買協(xié)議，并要求在協(xié)議中明確租賃物所有權(quán)歸公司所有；
對已簽署買賣合同但尚未支付價款的，可以通過買賣合同權(quán)利義務轉(zhuǎn)讓協(xié)議確權(quán)。
2）回租設備
確定不存在抵押、共同所有等權(quán)利瑕疵。合適方法包括：
查看承租人的資產(chǎn)負債表和固定資產(chǎn)清單，必要時需核實對應的財務記賬憑證，核實租賃物是否計入承租人的固定資產(chǎn)；
查詢當?shù)毓ど坦芾聿块T抵押等級情況。
2、價值審查
1）直租設備
明確按照買賣合同或發(fā)票的購買價格進行價值確認。并對交易的公開公平性進行評審，確保租賃物以市場公允價格交易。
2）回租設備
核實租賃物最新賬面凈值或最新市場價值，需要通過賬面原值或購買價格、折舊政策，核實賬面凈值。對于股東投資入股設備、自建設備等通過第三方報告輔佐證明價值：
a.股東投資入股的固定資產(chǎn)需提供由會計事務所出具的《驗資報告》和《資產(chǎn)評估報告》；
b.自建設備需提供《固定資產(chǎn)就算報告》，或提供第三方評估機構(gòu)出具的《資產(chǎn)評估報告》，同時抽查大額設備發(fā)票。
提示：
如果租賃物是進口設備，應當通過承租人提供的進口設備報關(guān)相關(guān)材料，包括設備采購合同、關(guān)稅和增值稅的完稅/免稅憑證、發(fā)票的復印件等審查租賃物是否處于海關(guān)監(jiān)管期。
3、盡職調(diào)查中的租賃物確權(quán)
落實租賃物：
1）協(xié)助對租賃物確權(quán)，核實是否被抵押等級；
2）對租賃物牌照、標注銘牌等；
3）獲取與租賃物相關(guān)的法律文件。
4、登記
1）不動產(chǎn)：所有權(quán)、抵押權(quán)
2）船舶、航空器：所有權(quán)、使用權(quán)、抵押權(quán)
3）上牌機動車：所有權(quán)、抵押權(quán)
4）其他動產(chǎn)：融資租賃登記。
三、項目風險性審查-期限
給予承租人最長融資租賃期限，等于寬限期加租賃期，并按租期分別收取租賃利息和本息。規(guī)定如下：
1、融資期
融資期原則上由招銀租賃與承租人商談確定，但必須滿足年度還租覆蓋率建議邊界，對于風險較高或年度還租覆蓋率較高項目，評審可建議縮短融資期。
2、寬限期
寬限期為招銀租賃僅收取租賃利息的期限，期限長度與承租人工程進度匹配，但不超過國家規(guī)定的建設項目建設期?；刈忭椖吭瓌t上不設置寬限期，但回租資金用于建設項目的除外。
3、租賃期
租賃期為招銀租賃收取租賃本息的期限。從正式起租后起算。
4、租賃期次
租賃期次為租賃內(nèi)收取租金的期次，以租期計算。租期一般為月或季度。具有典型現(xiàn)金流特征的承租人可以采取其它方式的租期。
四、項目風險性審查-租金收取
租金收取一般按等額月末、等額季末、等額半年末、不等額。違約罰息利率統(tǒng)一設定為日息0.05%。
五、項目風險性審查-擔保與風險
1、擔保
對租賃方案中的擔保結(jié)構(gòu)進行明確和評審
2、保險
租賃物投保方式分為強制投保和客戶自行投保。保險內(nèi)容包括財產(chǎn)綜合險、財產(chǎn)一切險、機器設備損壞險、在建工程險及其它特殊險種。原則上要求承租人對租賃物進行投保，并將保險受益人設定或變更為我公司。
六、項目風險性審查-租賃物
1、資金用途
租賃方案中必須對資金用途、承租人資金需求額度、資金監(jiān)管要求、資金受付銀行進行明確。
2、投放與起租
1）資金投放
按照資金投放批次分為分批投放及一次性投放，投放必須滿足投放條件。投放條件一般為收到手續(xù)費、全額保證金，也可設置其它投放條件。
2）起租起租方式一般與投放方式相同。起租條件可設定為投放起租、租賃物交付起租、租賃物驗收起租或其它起租方式。
六、租后管理
放款后，就租賃物方面的租后管理：
租賃公司需要不斷更新二手市場的價格。
租賃公司會強調(diào)定期到縣城檢查機器是否存在和正常運作中。然而個別的租賃公司則認為，只要借款人每月按時付款，或者每月向供應商支付保養(yǎng)費，可以假設借款人運營正常；
需要和承租人所處的行業(yè)的其它借款人及其租賃物的情況，及早了解借款人出現(xiàn)財務惡化，避免出現(xiàn)借款人先變賣租賃物而租賃公司被蒙在鼓里。
文章來源：譽商資訊
http://www.yushangzixun.com/gongshang/344.html
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(本公司從事融資租賃公司注冊，如需咨詢請加微信：yexi-13，請備注“融資租賃”)
【第7篇】經(jīng)營融資租賃業(yè)務
如何區(qū)別融資租賃與經(jīng)營租賃，融資租賃與經(jīng)營租賃同為金融租賃活動，兩者的區(qū)別主要表現(xiàn)在哪些方面呢，我們?nèi)绾闻袛嘁豁椬赓U活動為融資租賃還是經(jīng)營租賃呢？讓我們來了解一下。
融資租賃與經(jīng)營租賃的區(qū)別
在我們?nèi)粘Ｉ钪衅毡榇嬖谥S多租賃活動，租賃甚至已經(jīng)成為了一種融資方式，融資租賃行為可以使得企業(yè)建設項目的期限縮短，規(guī)避市場風險，避免企業(yè)因資金不足而錯過市場中的許多機會。租賃的類型有許多種類，其中融資租賃與經(jīng)營租賃就是常見的兩種租賃活動之一，那么融資租賃與經(jīng)營租賃應該如何去區(qū)分呢。
融資租賃是什么
什么是融資租賃，融資租賃的為了取得設備的所有權(quán)，主要是通過轉(zhuǎn)移資產(chǎn)所有權(quán)相關(guān)的全部或大部分風險和報酬的租賃，優(yōu)點是籌資速度快、限制條款少、設備淘汰風險小、稅務風險小、稅收負擔輕等。
經(jīng)營租賃是什么
經(jīng)營租賃又稱業(yè)務租賃，它是一種短期租賃形式，指出租人不僅要向承租人提供設備的使用權(quán)，還需向承租人提供設備保養(yǎng)保險及維修和其他專門技術(shù)服務的一種租賃活動。經(jīng)營租賃可以徹底分離企業(yè)所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)、使租賃雙方的法律地位平等、豐富多樣化經(jīng)營租賃的形式、經(jīng)營租賃的主體都是嚴格挑選、經(jīng)營租賃的標的企業(yè)全部資產(chǎn)不包含企業(yè)本身、企業(yè)經(jīng)營租賃有特定的適用范圍。
融資租賃和經(jīng)營租賃的區(qū)別
融資租賃和經(jīng)營租賃的區(qū)別是什么
融資租賃和經(jīng)營租賃主要的區(qū)別在乎兩者的目的、風向報酬、權(quán)利、租約、租期以及租金上的不同。讓我們以下來了解下具體區(qū)別在于哪。
1)目的不同.經(jīng)營租賃是承租人單純?yōu)榱藵M足生產(chǎn)、經(jīng)營上短期或臨時的需要而租入資產(chǎn);融資租賃以融資為主要目的,承租人有明顯購置資產(chǎn)的企圖。
(2)風險和報酬不同.經(jīng)營租賃租賃期內(nèi)資產(chǎn)的風險與報酬仍歸出租人.而融資租賃在租賃期內(nèi),根據(jù)“實質(zhì)重于形式”的原則,對租賃資產(chǎn)應視同自有資產(chǎn),在享受利益的同時,承擔相應的保險、折舊、維修等有關(guān)費用。
(3)權(quán)利不同.經(jīng)營租賃,租賃期滿,承租人可續(xù)租,但沒有廉價購買資產(chǎn)的特殊權(quán)利,也沒有續(xù)租或廉價購買的選擇權(quán);融資租賃租賃期滿,承租人可廉價購買該項資產(chǎn)或以優(yōu)惠的租金延長租期。
(4)租約不同.經(jīng)營租賃,可簽訂租約,也可不簽訂租約;可因一方的要求而隨時取消.融資租賃的租約一般不可取消新的租約。
(5)租期不同.經(jīng)營租賃租期遠遠短于資產(chǎn)有效使用年限;融資租賃的主要目的是為了融資,租期一般為資產(chǎn)的有效使用年限,幾乎只需通過一次出租,就可收回在租賃資產(chǎn)上的全部投資。
(6)租金不同。
經(jīng)營租賃與融資租賃
如何區(qū)分融資租賃與經(jīng)營租賃
要區(qū)分融資租賃與經(jīng)營租賃的方法很簡單，我們可以從兩者的作用、產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)、租賃時長、方式、風險規(guī)劃，責任承擔、期滿處置方式上來進行對比。
一、 經(jīng)營租賃所有權(quán)歸為租賃公司，企業(yè)只有使用權(quán)，而融資租賃的企業(yè)擁有設備或資產(chǎn)所有權(quán)及使用權(quán)。
二、 經(jīng)營融資的時間一般都較短，是企業(yè)為了滿一時之需而租賃的，而融資租賃的時間就比較長，基本都會達到設備資產(chǎn)的使用有效期。
三、 經(jīng)營租賃是專門從事租賃服務的公司，先將設備購買下來，然后再出租給企業(yè)使用。而融資租賃則是企業(yè)直接向生產(chǎn)商或供應商租賃，不經(jīng)過第三方。
四、 由于所有權(quán)的不同，使得兩者風險和責任劃分不同。經(jīng)營租賃的風險都由租賃公司承擔，而融資租賃的風險則由企業(yè)承擔。
五、 采取租賃融資的企業(yè)，無需為設備維修保障，日常的養(yǎng)護都由租賃公司負責。而融資租賃，則要求企業(yè)承擔維護保養(yǎng)的責任。
六、 租賃時間到期后，經(jīng)營租賃的設備需要歸還給租賃公司，而融資租賃的設備，則不需要歸還，而是成為企業(yè)的資產(chǎn)。
以上便是關(guān)于融資租賃與經(jīng)營租賃的區(qū)別的相關(guān)內(nèi)容，想要申請關(guān)于融資租賃牌照的投資者也可通過點擊了解原文進行申請。
【第8篇】融資租賃業(yè)務的新思考
國廣財經(jīng)訊 11月28日，中國銀保監(jiān)會發(fā)布《關(guān)于加強金融租賃公司融資租賃業(yè)務合規(guī)監(jiān)管有關(guān)問題的通知》顯示，近年來，部分金融租賃公司偏離融物本源，忽視租賃物合規(guī)管理和風險緩釋作用，存在以融物為名開展“類信貸'業(yè)務、虛構(gòu)租賃物、租賃物低值高買、涉嫌新增地方政府隱性債務等問題，《通知》旨在進一步引導金融租賃公司找準市場定位、實現(xiàn)差異化發(fā)展。
《通知》具體內(nèi)容包括：一、推動金融租賃公司轉(zhuǎn)型發(fā)展
引導金融租賃公司立足主責主業(yè)，主動對接新發(fā)展格局需要，在先進制造業(yè)、綠色產(chǎn)業(yè)、戰(zhàn)略新興領(lǐng)域等方面尋找業(yè)務切入點，不斷提升服務實體經(jīng)濟質(zhì)效。準確把握市場定位和功能定位，摒棄“類信貸”經(jīng)營理念，突出“融物”特色功能，與傳統(tǒng)銀行業(yè)務實現(xiàn)差異互補。優(yōu)化業(yè)務模式和結(jié)構(gòu)，強化租賃物管理，重視租賃物風險緩釋作用，做精做細租賃物細分市場，逐步提升直接租賃業(yè)務在融資租賃業(yè)務中的占比。加強專業(yè)化人才隊伍建設，補齊專業(yè)化能力短板。
二、加強構(gòu)筑物作為租賃物的適格性監(jiān)管
作為租賃物的構(gòu)筑物，須滿足所有權(quán)完整且可轉(zhuǎn)移（出賣人出售前依法享有對構(gòu)筑物的占有、使用、收益和處分權(quán)利，且不存在權(quán)利瑕疵）、可處置（金融租賃公司可取回、變現(xiàn)）、非公益性、具備經(jīng)濟價值（能準確估值、能為承租人帶來經(jīng)營性收入并償還租金）的要求。嚴禁將道路、市政管道、水利管道、橋梁、壩、堰、水道、洞，非設備類在建工程、涉嫌新增地方政府隱性債務以及被處置后可能影響公共服務正常供應的構(gòu)筑物作為租賃物。
三、引導分步壓降構(gòu)筑物租賃業(yè)務
在2023年業(yè)務管控基礎上，進一步開展構(gòu)筑物租賃業(yè)務三年（2022—2024年）壓降工作，并優(yōu)先壓降不符合適格性要求的存量構(gòu)筑物租賃業(yè)務。其中，2023年壓降目標為：單家金融租賃公司壓降額不低于該公司2023年末構(gòu)筑物租賃業(yè)務余額的25%（即2023年末構(gòu)筑物租賃業(yè)務余額不高于2023年末的75%）。對未完成2023年管控目標的公司，應限制其新開展構(gòu)筑物租賃業(yè)務，且在25%壓降比例基礎上適度提高壓降要求，并采取監(jiān)管評級扣分等措施。對完成壓降比例目標的公司，要持續(xù)監(jiān)測業(yè)務風險及合規(guī)性，防控向非構(gòu)筑物租賃業(yè)務轉(zhuǎn)型過程中的新問題、新風險。
四、開展融資租賃業(yè)務合規(guī)性專項現(xiàn)場檢查
各銀保監(jiān)局應按照銀保監(jiān)會2023年現(xiàn)場檢查計劃及有關(guān)部署開展融資租賃業(yè)務合規(guī)性專項現(xiàn)場檢查，嚴肅查處新增地方政府隱性債務、違規(guī)參與置換隱性債務、虛構(gòu)租賃物、租賃物低值高買等違法違規(guī)行為，著力整治金融租賃公司以融物為名違規(guī)開展業(yè)務，防止租賃業(yè)務異化為“類信貸”工具。
五、全面落實屬地監(jiān)管職責
各銀保監(jiān)局要高度重視加強融資租賃業(yè)務合規(guī)監(jiān)管對金融租賃公司堅守本源發(fā)展、有效防控風險的重要意義，認真履行屬地監(jiān)管職責，堅持問題導向，細化各項工作措施，務求取得實效。要督導轄內(nèi)金融租賃公司科學制定構(gòu)筑物租賃業(yè)務壓降年度工作計劃，持續(xù)跟進壓降工作進展，并于每季度后10個工作日內(nèi)將轄內(nèi)金融租賃公司構(gòu)筑物租賃業(yè)務壓降工作情況專題報送銀保監(jiān)會非銀部。
對不作為、不積極或通過虛假騰挪、瞞報等形式規(guī)避壓降要求以及新增不符合適格性要求的構(gòu)筑物租賃業(yè)務的公司，要采取有效監(jiān)管措施，確保按計劃完成壓降目標。在壓降構(gòu)筑物租賃業(yè)務的同時，繼續(xù)嚴控房地產(chǎn)租賃業(yè)務，防止“蹺蹺板”效應。深入開展融資租賃業(yè)務合規(guī)性專項現(xiàn)場檢查，加強組織領(lǐng)導，明確工作責任，全面排查問題線索，緊扣突出問題和薄弱環(huán)節(jié)，堅持問題整改和問題查處兩手抓，促進金融租賃公司提升合規(guī)意識、穩(wěn)健經(jīng)營。
【第9篇】融資租賃轉(zhuǎn)租賃業(yè)務
隨著我國經(jīng)濟的發(fā)展，我國融資租賃業(yè)務模式也不斷地豐富，并且日趨完善。目前， 我國融資租賃業(yè)務模式已經(jīng)有十余種之多。比如：直接融資租賃、售后回租、轉(zhuǎn)租賃、委托租賃、杠桿租賃、風險租賃、結(jié)構(gòu)化共享式租賃、捆綁式融資租賃、聯(lián)合租賃、項目融資租賃、銷售式租賃等。在此，我們主要闡述相對比較基本的三種，進行細化闡述：直接融資租賃、售后回租、轉(zhuǎn)租賃。
一、直接融資租賃：通常叫做“直租”，直租是最標準的融資租賃業(yè)務模式。主要是指由承租人依據(jù)自身生產(chǎn)經(jīng)營的實際需要，選擇擬購買的融資租賃標的設備及其供應商，由出租人出資購買該設備，然后將該設備出租給承租人使用，承租人分期向出租人償還租金。租賃期滿，按合同約定，承租人可以留購、續(xù)租、或返還租賃物，通常情況下，出租人按照合同約定，向承租人象征性收取少量款項，然后將租賃物的所有權(quán)讓渡給承租人。租賃期間，承租人對租賃物擁有使用權(quán)，并負責租賃物的維修和保養(yǎng)，出租人對租賃物擁有所有權(quán)。
直接融資租賃業(yè)務操作流程：1承租人選擇租賃物和供應商->2向出租人提出直租業(yè)務申請->3三方會商（承租人、出租人、供應商）->4出租人與供應商簽訂《采購合同》->5出租人與承租人簽訂《融資租賃合同》->6出租人按合同約定向承租人收取首付款、保證金及服務費等->7出租人向供應商支付貨款->8供應商向承租人交付租賃物->9承租人分期向出租人支付租金->10租賃期滿，分期款項支付完畢后，雙方按合同約定處置租賃物。
二、售后回租：是指承租人將自制或外購的資產(chǎn)出售給出租人，從而獲得對應的一筆出售資金，然后向出租人租回并使用的融資租賃業(yè)務模式。租賃期間，承租人只擁有租賃物的使用權(quán)，出租人擁有租賃物的所有權(quán)。雙方可以約定在租賃期滿時，由承租人繼續(xù)租賃或者以約定價格由承租人回購租賃資產(chǎn)。
售后回租業(yè)務操作流程：1承租人與出租人協(xié)商議價并簽訂《買賣合同》及《融資租賃合同》->2出租人按合同約定向承租人收取保證金及服務費等->3租人向承租人支付租賃物價款->4承租人向出租人租回所出售的設備->5承租人分期向出租人支付租金->6租賃期滿，分期款項支付完畢后，雙方按合同約定處置租賃物。
三、轉(zhuǎn)租賃：是指承租人在租賃期間內(nèi)把從出租人租入的租賃物再轉(zhuǎn)租給第三方的融資租賃業(yè)務模式。前一環(huán)節(jié)的承租人也就變化成為轉(zhuǎn)租人。前一環(huán)節(jié)的出租人擁有租賃物的所有權(quán)，最后一環(huán)節(jié)的承租人擁有租賃物的使用權(quán)。轉(zhuǎn)租賃業(yè)務可以是直租模式也可以是售后回租模式。
轉(zhuǎn)租賃業(yè)務操作流程：在轉(zhuǎn)租賃的業(yè)務中，采用直租模式操作的比較多一些。所以我們在此，僅對直租式轉(zhuǎn)租賃業(yè)務模式的操作流程進行闡述：1->第一承租人與第一出租人簽訂《融資租賃合同》->2第一出租人按照第一承租人或最終承租人的設備采購要求，與供應商簽訂《采購合同》->3第一承租人再以最終出租人的身份將設備出租給最終承租人使用，并簽訂《轉(zhuǎn)租賃合同》->4最終出租人向第一承租人支付期初款項->5第一承租人向第一出租人支付期初款項（保證金、首付款、服務費等）->6第一出租人向供應商支付貨款->7供應商向第一承租人或最終承租人交付租賃物->8最終承租人分期向第一承租人支付租金->9第一承租人向第一出租人分期支付租金->10租賃期滿，分期款項支付完畢后，按合同約定處置租賃物。
【第10篇】外資融資租賃公司業(yè)務
融資租賃的定義：
融資租賃是指出租人根據(jù)承租人對租賃物件的特定要求和對供貨人的選擇，出資向供貨人購買租賃物件，并租給承租人使用，承租人則分期向出租人支付租金，在租賃期內(nèi)租賃物件的所有權(quán)屬于出租人所有，承租人擁有租賃物件的使用權(quán)。租期屆滿，租金支付完畢并且承租人根據(jù)融資租賃合同的規(guī)定履行完全部義務后，對租賃物的歸屬沒有約定的或者約定不明的，可以協(xié)議補充;不能達成補充協(xié)議的，按照合同有關(guān)條款或者交易習慣確定，仍然不能確定的，租賃物件所有權(quán)歸出租人所有。
通俗的講就是是指出租人根據(jù)承租人（用戶）的請求，與第三方（供貨商）訂立供貨合同，根據(jù)此合同，出租人出資向供貨商購買承租人選定的設備。同時，出租人與承租人訂立一項租賃合同，將設備出租給承租人，并向承租人收取一定的租金。
融資租賃是集融資與融物、貿(mào)易與技術(shù)更新于一體的新型金融產(chǎn)業(yè)。由于其融資與融物相結(jié)合的特點，出現(xiàn)問題時租賃公司可以回收、處理租賃物，因而在辦理融資時對企業(yè)資信和擔保的要求不高，所以非常適合中小企業(yè)融資。
融資租賃的特性：
融資租賃的特征一般歸納為五個方面。
一、租賃物由承租人決定，出租人出資購買并租賃給承租人使用，并且在租賃期間內(nèi)只能租給一個企業(yè)使用。
二、承租人負責檢查驗收制造商所提供的租賃物，對該租賃物的質(zhì)量與技術(shù)條件出租人不得向承租人做出擔保。
三、出租人保留租賃物的所有權(quán)，承租人在租賃期間支付租金而享有使用權(quán)，并負責租賃期間租賃物的管理、維修和保養(yǎng)。
四、租賃合同一經(jīng)簽訂，在租賃期間任何一方均無權(quán)單方面撤銷合同。只有租賃物毀壞或被證明為已喪失使用價值的情況下方能中止執(zhí)行合同，無故毀約則要支付相當重的罰金。
五、租期結(jié)束后，承租人一般對租賃物有留購和退租兩種選擇，若要留購，購買價格可由租賃雙方協(xié)商確定。
融資租賃與傳統(tǒng)租賃的區(qū)別：
融資租賃和傳統(tǒng)租賃一個本質(zhì)的區(qū)別就是：傳統(tǒng)租賃以承租人租賃使用物件的時間計算租金，而融資租賃以承租人占用融資成本的時間計算租金。是市場經(jīng)濟發(fā)展到一定階段而產(chǎn)生的一種適應性較強的融資方式，是20世紀50年代產(chǎn)生于美國的一種新型交易方式，由于它適應了現(xiàn)代經(jīng)濟發(fā)展的要求，所以在20世紀60～70年代迅速在全世界發(fā)展起來，當今已成為企業(yè)更新設備的主要融資手段之一，被譽為“朝陽產(chǎn)業(yè)”。我國20世紀80年代初引進這種業(yè)務方式后，三十多年來也得到迅速發(fā)展，但比起發(fā)達國家來，租賃的優(yōu)勢還遠未發(fā)揮出來，市場潛力很大。
融資租賃與分期付款的區(qū)別：
（1）分期付款是一種買賣交易，買者不僅獲得了所交易物品的使用權(quán)，而且獲得了物品的所有權(quán)。而融資租賃則是一種租賃行為，盡管承租人實際上承擔了由租賃物引起的成本與風險，但從法律上講，租賃物所有權(quán)名義上仍歸出租人所有。
（2）融資租賃和分期付款在會計處理上也有所不同。融資租賃中租賃物所有權(quán)屬出租人所有，租賃物作為長期應收款；承租方計入固定資產(chǎn)，進行計提折舊。分期付款購買的物品歸買主所有，因而列入買方的資產(chǎn)負債表并由買方負責攤提折舊。
（3）上面兩條導致兩者在稅務待遇上也有區(qū)別。融資租賃中的出租人可將攤提的折舊從應計收入中扣除，而承租人則可將攤提的折舊費從應納稅收入中扣除，在分期付款交易中則是買方可將攤提的折舊費從應納稅收入中扣除，買者還能將所花費的利息成本從應納稅收入中扣除，此外，購買某些固定資產(chǎn)在某些西方國家還能享受投資免稅優(yōu)惠。
（4）在期限上，分期付款的付款期限往往低于交易物品的經(jīng)濟壽命期限，而融資租賃的租賃期限則往往和租賃物品的經(jīng)濟壽命相當。因此，同樣的物品采用融資租賃方式較采用分期付款方式所獲得的信貸期限要長。
（5）分期付款不是全額信貸，買方通常要即期支付貸款的—部分；而融資租賃則是一種全額信貸，它對租賃物價款的全部甚至運輸、保險、安裝等附加費用都提供資金融通。雖然融資租賃通常也要在租賃開始時支付一定的保證金，但這筆費用一般較分期付款交易所需的即期付款額要少得多（例如在進出口貿(mào)易中買方至少需現(xiàn)款支付15%的貨款）。因此，同樣一件物品，采用融資租賃方式提供的信貸總額一般比分期付款交易方式所能夠提供的要大。
（6）融資租賃與分期付款交易在付款時間上也有差別。后者一般在每期期末，通常在分期付款之前還有一個寬限期，融資租賃一般沒有寬限期，交易開始后就需支付租金，因此，租金支付通常在每期期初。
（7）融資租賃期滿時租賃物通常留有殘值，承租人一般不能對租賃物任意處理，需辦理交換手續(xù)或購買等手續(xù)。而分期付款交易的買者在規(guī)定的分期付款后即擁有了所交易物品，可任意處理之。
（8）融資租賃的對象一般是壽命較長、價值較高的物品，如機械設備等。
融資租賃的分類：
租賃：
1.簡單融資租賃
簡單融資租賃是指由承租人選擇需要購買的租賃物件，出租人通過對租賃項目風險評估后出租租賃物件給承租人使用。在整個租賃期間承租人沒有所有權(quán)但享有使用權(quán)，并負責維修和保養(yǎng)租賃物件。出租人對租賃物件的好壞不負任何責任，設備折舊在承租人一方。
2.回租融資租賃
回租租賃是指設備的所有者先將設備按市場價格賣給出租人，然后又以租賃的方式租回原來設備的一種方式?；刈庾赓U的優(yōu)點在于：一是承租人既擁有原來設備的使用權(quán)，又能獲得一筆資金；二是由于所有權(quán)不歸承租人，租賃期滿后根據(jù)需要決定續(xù)租還是停租，從而提高承租人對市場的應變能力；三是回租租賃后，使用權(quán)沒有改變，承租人的設備操作人員、維修人員和技術(shù)管理人員對設備很熟悉，可以節(jié)省時間和培訓費用。設備所有者可將出售設備的資金大部分用于其他投資，把資金用活，而少部分用于繳納租金?；刈庾赓U業(yè)務主要用于已使用過的設備。
3.杠桿融資租賃
杠桿租賃的做法類似銀團貸款，是一種專門做大型租賃項目的有稅收好處的融資租賃，主要是由一家租賃公司牽頭作為主干公司，為一個超大型的租賃項目融資。首先成立一個脫離租賃公司主體的操作機構(gòu)——專為本項目成立資金管理公司提供項目總金額20%以上的資金，其余部分資金來源則主要是吸收銀行和社會閑散游資，利用100%享受低稅的好處“以二博八”的杠桿方式，為租賃項目取得巨額資金。其余做法與融資租賃基本相同，只不過合同的復雜程度因涉及面廣而隨之增大。由于可享受稅收好處、操作規(guī)范、綜合效益好、租金回收安全、費用低，一般用于飛機、輪船、通訊設備和大型成套設備的融資租賃。
4.委托融資租賃
一種方式是擁有資金或設備的人委托非銀行金融機構(gòu)從事融資租賃，第一出租人同時是委托人，第二出租人同時是受托人。這種委托租賃的一大特點就是讓沒有租賃經(jīng)營權(quán)的企業(yè)，可以“借權(quán)”經(jīng)營。電子商務租賃即依靠委托租賃作為商務租賃平臺。
第二種方式是出租人委托承租人或第三人購買租賃物，出租人根據(jù)合同支付貨款，又稱委托購買融資租賃。
5.項目融資租賃
承租人以項目自身的財產(chǎn)和效益為保證，與出租人簽訂項目融資租賃合同，出租人對承租人項目以外的財產(chǎn)和收益無追索權(quán)，租金的收取也只能以項目的現(xiàn)金流量和效益來確定。出賣人（即租賃物品生產(chǎn)商）通過自己控股的租賃公司采取這種方式推銷產(chǎn)品，擴大市場份額。通訊設備、大型醫(yī)療設備、運輸設備甚至高速公路經(jīng)營權(quán)都可以采用這種方法。其他還包括返還式租賃，又稱售后租回融資租賃；融資轉(zhuǎn)租賃，又稱轉(zhuǎn)融資租賃等。
6.經(jīng)營性租賃
在融資租賃的基礎上計算租金時留有超過10%以上的余值，租期結(jié)束時，承租人對租賃物件可以選擇續(xù)租、退租、留購。出租人對租賃物件可以提供維修保養(yǎng)，也可以不提供，會計上由出租人對租賃物件提取折舊。
7.國際融資轉(zhuǎn)租賃
租賃公司若從其他租賃公司融資租入的租賃物件，再轉(zhuǎn)租給下一個承租人，這種業(yè)務方式叫融資轉(zhuǎn)租賃，一般在國際間進行。此時業(yè)務做法同簡單融資租賃無太大區(qū)別。出租方從其他租賃公司租賃設備的業(yè)務過程，由于是在金融機構(gòu)間進行的，在實際操作過程中，只是依據(jù)購貨合同確定融資金額，在購買租賃物件的資金運行方面始終與最終承租人沒直接的聯(lián)系。在做法上可以很靈活，有時租賃公司甚至直接將購貨合同作為租賃資產(chǎn)簽訂轉(zhuǎn)租賃合同。這種做法實際是租賃公司融通資金的一種方式，租賃公司作為第一承租人不是設備的最終用戶，因此也不能提取租賃物件的折舊。轉(zhuǎn)租賃的另一功能就是解決跨境租賃的法律和操作程序問題。
融資：
直接融資：直接融資是資金供求雙方通過一定的金融工具直接形成債權(quán)債務關(guān)系，沒有金融機構(gòu)作為中介的融通資金的方式。需要融入資金的單位與融出資金單位雙方通過直接協(xié)議后進行貨幣資金的轉(zhuǎn)移。直接融資的形式有：買賣有價證券，預付定金和賒銷商品，不通過銀行等金融機構(gòu)的貨幣借貸等。直接融資能最大可能地吸收社會游資，直接投資于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營之中，從而彌補了間接融資的不足。
間接融資：間接融資是指擁有暫時閑置貨幣資金的單位通過存款的形式，或者購買銀行、信托、保險等金融機構(gòu)發(fā)行的有價證券，將其暫時閑置的資金先行提供給這些金融中介機構(gòu)，然后再由這些金融機構(gòu)以貸款、貼現(xiàn)等形式，或通過購買需要資金的單位發(fā)行的有價證券，把資金提供給這些單位使用，從而實現(xiàn)資金融通的過程。
融資租賃業(yè)務分類：
1.直接融資租賃：由承租人指定設備及生產(chǎn)廠家，委托出租人融通資金購買并提供設備，由承租人使用并支付租金，租賃期滿由出租人向承租人轉(zhuǎn)移設備所有權(quán)。它以出租人保留租賃物所有權(quán)和收取租金為條件，使承租人在租賃期內(nèi)對租賃物取得占有、使用和收益的權(quán)利。這是一種最典型的融資租賃方式。
2.經(jīng)營性租賃：由出租人承擔與租賃物相關(guān)的風險與收益。使用這種方式的企業(yè)不以最終擁有租賃物為目的，在其財務報表中不反映為固定資產(chǎn)。企業(yè)為了規(guī)避設備風險或者需要表外融資，或需要利用一些稅收優(yōu)惠政策，可以選擇經(jīng)營租賃方式。
3.出售回租：出售回租，有時又稱售后回租、回租賃等，是指物件的所有權(quán)人首先與租賃公司簽訂《買賣合同》，將物件賣給租賃公司，取得現(xiàn)金。然后，物件的原所有權(quán)人作為承租人，與該租賃公司簽訂《回租合同》，將該物件租回。承租人按《回租合同》還完全部租金，并付清物件的殘值以后，重新取得物件的所有權(quán)。
4.轉(zhuǎn)租賃：以同一物件為標的物的多次融資租賃業(yè)務。在轉(zhuǎn)租賃業(yè)務中，上一租賃合同的承租人同時又是下一租賃合同的出租人，稱為轉(zhuǎn)租人。轉(zhuǎn)租人向其他出租人租入租賃物件再轉(zhuǎn)租給第三人，轉(zhuǎn)租人以收取租金差為目的。租賃物品的所有權(quán)歸第一出租人。
5.委托租賃：出租人接受委托人的資金或租賃標的物，根據(jù)委托人的書面委托，向委托人指定的承租人辦理融資租賃業(yè)務。在租賃期內(nèi)租賃標的物的所有權(quán)歸委托人，出租人只收取手續(xù)費，不承擔風險。
6.分成租賃:一種結(jié)合投資的某些特點的創(chuàng)新性租賃形式。租賃公司與承租人之間在確定租金水平時，是以租賃設備的生產(chǎn)量與租賃設備相關(guān)收益來確定租金，而不是以固定或者浮動的利率來確定租金，設備生產(chǎn)量大或與租賃設備相關(guān)的收益高，租金就高，反之則少。
7.杠桿租賃：成立一個獨立于租賃公司主體的運營機構(gòu)——，旨在為本項目設立資金管理公司提供資金項目總額的20%以上。資金的其余資源主要吸收銀行和社會的閑置熱錢，并利用100%的低稅收優(yōu)惠杠桿為租賃項目獲得巨大的資金。其他做法與融資租賃基本相同，只是合同的復雜性隨著覆蓋面的擴大而增加。由于稅收優(yōu)惠，操作規(guī)范，綜合效益好，租金回收安全，成本低。
8.結(jié)構(gòu)化共享租賃：結(jié)構(gòu)化共享租賃是指出租人根據(jù)承租人對供應商和租賃物的選擇和指定，從供應商處購買租賃物并提供給承租人，承租人根據(jù)合同支付租金。在其中，租金是根據(jù)租賃物業(yè)投入生產(chǎn)后產(chǎn)生的現(xiàn)金流量計算和商定的，這是一種出租人和承租人分享租賃項目收入的租賃方式。租金的份額包括購置成本、相關(guān)費用(如資金成本)和出租人應分攤的項目的預計收入水平。
9.設備融資租賃：出租人將設備出租給承租人，并獲得與設備成本相應的股東權(quán)益。事實上，它是一種新的融資租賃形式，將承租人的部分股東權(quán)益作為出租人的租金。而且作為股東的出租人，可以參與承租人的經(jīng)營決策，影響承租人。
10.捆綁融資租賃：也叫“三三融資租賃”。三三融資租賃是指承租人的首付款(保證金和首付款)不低于租賃標的價格的30%，制造商在交付設備時獲得的貨款不足額，但一般在30%左右，余額在不超過租賃期一半的時間內(nèi)分批支付，而租賃公司的融資強度接近30%。這樣，制造商、出租人和承租人各自承擔一定的風險，命運和利益被“捆綁”在一起，從而改變了以前一切風險都由出租人單獨承擔的局面。
11.融資經(jīng)營租賃：融資經(jīng)營租賃是指以融資租賃為基礎計算租金時，剩余價值超過10%。租賃期結(jié)束時，承租人可以選擇續(xù)租、退租或保留租賃物用于購買。出租人可以對租賃物進行維修，也可以不進行維修，出租人應當在會計中提取租賃物的折舊。
12.項目融資租賃：為了保證項目本身的財產(chǎn)和利益，與出租人簽訂了項目融資租賃合同。出租人對承租人項目以外的財產(chǎn)和利益沒有追索權(quán)，租金的收取只能由項目的現(xiàn)金流量和利益決定。賣方(即租賃商品的制造商)通過自己控制的租賃公司以這種方式銷售產(chǎn)品，以擴大市場份額。這種方式采用于大型醫(yī)療設備、通信設備、運輸設備甚至高速公路經(jīng)營權(quán)等。
融資租賃的優(yōu)缺點：優(yōu)點:
1.保障款項的及時回收，便與資金預算編，簡化財務核算程序:
2.簡化產(chǎn)品銷售環(huán)節(jié)，加速生產(chǎn)企業(yè)資金周轉(zhuǎn);
3.降低直接投資風險;
4.租賃期滿后，承租人可按象征性價格購買租賃設備，作為承租人自己的財產(chǎn)。
缺點:
1.資金成本較高;
2.不能享有設備殘值;
3.固定的租金支付構(gòu)成一定的負擔;
4.相對于銀行信貸而言，風險因素較多，風險貫穿于整個業(yè)務活動之中。
融資租賃設立及收購條件：
設立外商融資租賃：
(一)注冊資本不低于1000萬美元。
(二)有限責任公司形式的外商投資融資租賃公司的經(jīng)營期限一般不超過30年。
(三)擁有相應的專業(yè)人員，高級管理人員應具有相應專業(yè)資質(zhì)和不少于三年的從業(yè)經(jīng)驗。
(四)設立股份有限公司的，公司注冊資本的最低限額為人民幣3千萬元，其中外國股東購買并持有的股份應不低于公司注冊資本的25%。
外商融資租賃：從事融資租賃業(yè)務的外商投資企業(yè)為外商投資融資租賃公司。
外商融資租賃形式：外商投資租賃業(yè)可以采取有限責任公司或股份有限公司的形式。外商投資融資租賃公司可以采取直接租賃、轉(zhuǎn)租賃、回租賃、杠桿租賃、委托租賃、聯(lián)合租賃等不同形式開展融資租賃業(yè)務。
《公司法》第二十六條：有限責任公司的注冊資本為在公司登記機關(guān)登記的全體股東認繳的出資額。法律、行政法規(guī)以及國務院決定對有限責任公司注冊資本實繳、注冊資本最低限額另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
外商融資租賃公司需要提交的材料：
1、投資各方簽署的可行性研究報告;
2、合同、章程(外資企業(yè)只報送章程);
3、投資各方的銀行資信證明、注冊登記證明(復印件)、法定代表人身份證明(復印件);
4、投資各方經(jīng)會計師事務所審計的最近一年的審計報告;
5、董事會成員名單及投資各方董事委派書;
6、高級管理人員的資歷證明;
7、申請成立股份有限公司的，還應提交有關(guān)規(guī)定要求提交的其他材料。
融資租賃收購：
收購租賃公司的要求：
（目前各地政策情況都不一樣。拿深圳的外商合資融資租賃來說。）
1. 至少兩名本科學歷以上人員;
2. 滿三年的金融從業(yè)經(jīng)驗;
3. 上一份工作的在職證明或離職證明;
4. 股東占股比例，外資公司占股不得高千75%，外資占股不得低于25%(后期對于收購方的要求會更加嚴格)。
關(guān)于如何收購或者設立融資租賃公司，詳情請關(guān)注我或下方留言，帶你了解更多的金融公司知識。
【第11篇】回租融資租賃業(yè)務流程
導讀：融資租賃是一種新興起的的金融產(chǎn)業(yè)，受到國家部門的高度關(guān)注，在資金運用、科技技術(shù)和機械設備方面起著重要的作用，我國不但要促進融資租賃的迅速發(fā)展，也要深化財務處理，本文重點分析融資租賃售后回租租金計算的方法，想要了解的朋友們趕快來看看吧。
融資租賃售后回租租金計算
答：(1)按支付間隔期的長短，可以分為年付、半年付、季付和月付等方式。
(2)按在期初和期末支付，可以分為先付租金和后付租金兩種。
(3)按每次支付額，可以分為等額支付和不等額支付兩種。
租金的計算大多采用等額年金法。等額年金法下，通常要根據(jù)利率和租賃手續(xù)費率確定一個租費率，作為折現(xiàn)率。
售后回租特點
1、在出售回租的交易過程中，出售/承租人可以毫不間斷地使用資產(chǎn)；
2、資產(chǎn)的售價與租金是相互聯(lián)系的，且資產(chǎn)的出售損益通常不得計入當期損益；
3、出售/承租人將承擔所有的契約執(zhí)行成本（如修理費、保險費及稅金等）；
4、出售/承租人可從出售回租交易中得到納稅的財務利益。
小編提示：資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓收益應計入當期損益，而在售后租回交易中，資產(chǎn)的售價與資產(chǎn)的租金是相互聯(lián)系的，因此，資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓損益在以后各會計期間予以攤銷，而不作為當期損益考慮。以上就是為大家整理的關(guān)于融資租賃售后回租租金計算的全部內(nèi)容，
【第12篇】融資租賃業(yè)務工作總結(jié)
2023年，廣東省地方金融監(jiān)督管理局發(fā)布了《廣東省融資租賃公司監(jiān)督管理實施細則（征求意見稿）》，其中第十六條明確指出，新注冊融資租賃公司不得兼營商業(yè)保理業(yè)務。
這對于融資租賃公司有什么影響？
什么是商業(yè)保理業(yè)務？
a是開超市（買方），b是賣可樂（賣方）。超市的營業(yè)模式多數(shù)是賒銷（先拿貨、再結(jié)賬）。
a超市在b可樂訂購100箱可樂，約定賣完再結(jié)賬。正常情況是貨到付款，雖然賬是后結(jié)，但a在收貨后，必須給b打100箱可樂白條（應收賬款）。
b需要買材料，繼續(xù)生產(chǎn)可樂。b把a開具的白條，打折賣給商業(yè)保理公司。
這種買賣白條的行為，叫商業(yè)保理業(yè)務。專門做收購白條業(yè)務的公司，叫商業(yè)保理公司。
保理業(yè)務和融資租賃業(yè)務的區(qū)別
1、從權(quán)利上來看，融資租賃是基于設備的物權(quán)和租賃產(chǎn)生的債權(quán)，保理卻只是基于賒銷貿(mào)易產(chǎn)生的債權(quán)融資。
2、從風險程度上來看，融資租賃基于物權(quán)和債權(quán)，相對于保理的債權(quán)來看風險程度更低。
3、從信用風險來源來看，融資租賃主要的信用風險源是來自承租人，保理主要的信用風險源是來自買方和賣方。
4、從為客戶融資的額度來看，融資租賃因為大多數(shù)都是基于大型設備，一般金額都比較大；保理則大多數(shù)都是小、頻、急、快，一般給客戶融資額度比較小。
5、從為客戶提供融資的成本來看，融資租賃一般提供融資租賃服務成本相對較低；保理因為是信用融資又是基于小微企業(yè)成本相對較高。
6、從服務范圍來看，融資租賃一般提供設備融資租賃、設備維修、設備殘值處理等業(yè)務；而保理則一般提供貿(mào)易融資、信用擔保、應收賬款管理與催收等服務。
小享為大家小結(jié)一下：融資租賃和商業(yè)保理的區(qū)別。
融資租賃公司兼營保理業(yè)務的歷史變化
融資租賃公司能否兼營商業(yè)保理業(yè)務，歷史有很多次變化。
大家可用8個字記住歷史變化：2個爸爸，4個階段。
融資租賃公司，以前屬于商務部爸爸管理。
第一階段：不允許做
中國的商業(yè)保理誕生于2023年，在試行的時候，商務部爸爸明確規(guī)定融資租賃公司不能兼營保理業(yè)務?！渡虅詹筷P(guān)于商業(yè)保理試點有關(guān)工作的通知》（商資函〔2012〕419號）規(guī)定：“開展商業(yè)保理原則上應設立獨立的公司，不混業(yè)經(jīng)營，不得從事吸收存款、發(fā)放貸款等金融活動，禁止專門從事或受托開展催收業(yè)務，禁止從事討債業(yè)務。”
第二階段：小范圍放開
時間到了2023年，商業(yè)保理市場逐步成熟，融資租賃公司也希望擴展自己業(yè)務范圍。在上海和天津自貿(mào)區(qū)，開始試行允許融資公司兼營商業(yè)保理業(yè)務階段。
《中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)商業(yè)保理業(yè)務管理暫行辦法》（中〔滬〕自貿(mào)管〔2014〕26號，已失效，以下簡稱《上海自貿(mào)區(qū)保理暫行辦法》）第9條規(guī)定：“除融資租賃公司兼營與主營業(yè)務有關(guān)的商業(yè)保理業(yè)務以外的商業(yè)保理公司應當在名稱中加注‘商業(yè)保理’字樣。
第三階段：全面放開
2023年開始，商務部認為融資租賃公司兼營商業(yè)保理服務成熟。
《商務部辦公廳關(guān)于融資租賃行業(yè)推廣中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)可復制改革試點經(jīng)驗的通知》明確：“為貫徹落實《國務院關(guān)于推廣中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)可復制改革試點經(jīng)驗的通知》（國發(fā)〔2015〕65號）精神，推動融資租賃行業(yè)快速健康發(fā)展，商務部決定將中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)融資租賃行業(yè)改革試點經(jīng)驗在全國范圍內(nèi)推廣，允許融資租賃公司兼營與主營業(yè)務有關(guān)的商業(yè)保理業(yè)務，融資租賃公司設立子公司不設最低注冊資本限制。上述通知下發(fā)后，大量融資租賃公司根據(jù)上述通知的要求，在經(jīng)營范圍中增加了“商業(yè)保理業(yè)務”的相關(guān)表述，并陸續(xù)開展了商業(yè)保理業(yè)務。
第四階段：監(jiān)管趨嚴
2023年4月20日融資租賃公司正式劃歸銀保監(jiān)會監(jiān)管,換了新爸爸以后。銀監(jiān)會管理方式，有自己態(tài)度和方向。
核心是：融資租賃公司必須走向?qū)I(yè)道路，對于兼容這種事情。銀監(jiān)會看法更多是不務正業(yè)，同時商業(yè)保理屬于商務部管理。一個孩子，有兩個爸爸管教，有點不太恰當。
銀保監(jiān)會2023年出臺的《融資租賃公司監(jiān)督管理暫行辦法》規(guī)定的融資租賃公司可經(jīng)營的五項業(yè)務中，并不包括保理業(yè)務。而在2023年，廣東省地方金融監(jiān)督管理局發(fā)布了《廣東省融資租賃公司監(jiān)督管理實施細則（征求意見稿）》，其中第十六條明確指出，新注冊融資租賃公司不得兼營商業(yè)保理業(yè)務?，F(xiàn)有融資租賃公司不得新增商業(yè)保理業(yè)務，相關(guān)存量業(yè)務合同到期后自然終止。
小享猜測監(jiān)管爸爸意見是：租賃歸租賃，保理歸保理，二者混業(yè)是不可取的。
兼營商業(yè)保理業(yè)務，對融資租賃公司的風險
根據(jù)中國外商投資企業(yè)協(xié)會租賃業(yè)工作委員會的數(shù)據(jù)顯示，2023年我國融資租賃行業(yè)的總資產(chǎn)達到7.40億元人民幣。據(jù)中國服務貿(mào)易協(xié)會商業(yè)保理專委會測算，2023年，我國商業(yè)保理業(yè)務增速應在20%以上，業(yè)務量應在1.8萬億元左右。
商業(yè)保理市場雖然沒有融資租賃市場大，但從量級看也屬于萬億級別。
在業(yè)務關(guān)系看，融資租賃提供固定資產(chǎn)投資的長期資金，商業(yè)保理提供流動資產(chǎn)的短期資金補充。此外，租賃業(yè)務主要聚焦固定資產(chǎn)，保理業(yè)務則主要做財務報表上的流動性資產(chǎn)，保理與租賃的協(xié)同，可以為設備廠商、承租人提供多層次融資服務，確保客戶設備采購后全生產(chǎn)周期的流動性。
從租賃公司視角看租賃業(yè)務和保理業(yè)務具有協(xié)調(diào)互補性，這也是融資租賃公司喜歡兼營商業(yè)保理業(yè)務的原因。
但實際偏偏有些融資租賃公司，喜歡換法子玩，漸漸把兼營保理走歪。
某融資租賃公司要求某客戶先與其開展一次較小金額的融資租賃交易（例如電腦一臺，租賃本金人民幣5千元）。在融資租賃合同起租后，再與客戶正式開展商業(yè)保理交易。
在廣州融資租賃研究院看來，這筆業(yè)務本質(zhì)是“小租賃，大保理”。融資租賃公司從“兼營”變成“主營”。
甚至有融資租賃公司，如果找不到合適的租賃物，為了繞道開展保理業(yè)務，“鋌而走險”采取虛構(gòu)應收賬款的方式，這一做法無疑是不合規(guī)的，極易引發(fā)風險。
以上是融資租賃公司兼營商業(yè)保理業(yè)務的風險，所以監(jiān)管層選擇禁止兼營是正確的。
保理業(yè)務要和融資租賃分道揚鑣？
其實監(jiān)管的目的，降低業(yè)務風險。實現(xiàn)融資租賃業(yè)務和商業(yè)保理業(yè)務分開監(jiān)管，獨立開展。沒有明文規(guī)定融資租賃業(yè)務不可以和商業(yè)保理業(yè)務合作創(chuàng)新。
以上海地鐵為例，昨天出臺公告：配合中國銀保監(jiān)會近年發(fā)布的管理辦法，融資租賃公司不能兼業(yè)經(jīng)營商業(yè)保理，兼業(yè)經(jīng)營的融資租賃公司的規(guī)定。
在原地鐵融資租賃公司基礎上，將商業(yè)保理業(yè)務剝離出來，組建上海地鐵商業(yè)保理有限公司(暫定名)(“商業(yè)保理公司”)。商業(yè)保理公司注冊資本金3.6億元人民幣，公司全額出資，股權(quán)占比100%。
上海地鐵旗下融資租賃公司，由1變2。融資租賃公司獨立負責融資租賃業(yè)務，商業(yè)保理公司獨立負責商業(yè)保理業(yè)務。同屬上海地鐵旗下，需要合作的業(yè)務，一樣是可以合作。
但在新監(jiān)管下，“小租賃，大保理”或者虛構(gòu)應收賬款的情況會消息不見。
監(jiān)管層做法，實質(zhì)是防止因混業(yè)經(jīng)營造成部分融資租賃公司去主業(yè)化趨勢，有助于規(guī)范行業(yè)發(fā)展，防范化解風險。
融資租賃公司和商業(yè)保理公司脫離混業(yè)的風險，從單一的租賃模式、保理模式向生態(tài)賦能模式演進。集合兩種資源，通過資金流、信息流、物流、商流四大抓手撬動產(chǎn)業(yè)的下游生態(tài)，更好踐行產(chǎn)融結(jié)合。
【第13篇】融資租賃業(yè)務風控
在建立一套完整的風險控制體系，首先要了解在業(yè)務開展過程中主要存在哪些風險，才能根據(jù)這些風險制訂出有效的措施。在介紹體系之前，我首先介紹一下商用車開展融資租賃業(yè)務過程中存在的主要風險和控制要點。
1、操作風險
在融資租賃業(yè)務開展的過程中，存在著“銀行放貸”與“客戶提車”的時間差，如果在銀行承諾放貸之前就將車輛交付客戶使用，就存在著一定的操作風險，所以必須在得到銀行確認購車用戶已經(jīng)獲得貸款后，方能將車輛交付給用戶使用。
2、信用風險
是指由于購車方提供虛假身份、虛報材料騙貸，或經(jīng)銷商為促進銷售幫助購車方虛增價格，降低貸款條件所造成的風險。其控制要點如下：
2.1認真核實用戶身份和提供書面材料的真實性；2.2審查用戶在銀行的貸款記錄是否良好；2.3核實用戶運營狀況的真實性和穩(wěn)定性；2.4了解用戶的以往運營經(jīng)歷。
3、經(jīng)營風險
是指由于購車方贏利水平下降導致供款困難而產(chǎn)生的風險。其控制要點如下：
3.1了解購車方所從事的營運項目的特點和贏利水平和國家對該產(chǎn)業(yè)的態(tài)度；3.2用戶要有一定年限的從事該行業(yè)的經(jīng)歷；3.3用戶的前期運營狀況良好；3.4用戶的收入來源穩(wěn)定，每月平均收益足以按期準時償還月供款。
4、清償風險
是指在貸款合同履約期間或到期后，用戶不能償還貸款所造成的風險。其控制要點如下：
4.1在貸款期內(nèi)為車輛購買強制足額保險。且保險第一受益人為銀行；4.2做好貸款車輛的抵押登記和公證工作；4.3在貸款還清前，嚴格控制車輛各項原始手續(xù)；4.4按月對用戶的運營狀況、貸款償還情況及車輛使用情況進行監(jiān)控和分析；4.5每月督促用戶按時還款，增強用戶按時還貸的自覺性，培養(yǎng)良好的供款習慣；4.6將還款期限控制在兩年以內(nèi)，首付款比例不低于車價的30%。
5、執(zhí)行風險
是指在用戶違約時，按合同約定對其車輛進行扣押、封存而遭到用戶抗拒時所產(chǎn)生的風險。其控制要點如下：
5.1用戶必須同意簽訂強制拖車協(xié)議，并進行公證；5.2為貸款車輛加裝gps衛(wèi)星定位系統(tǒng)；5.3在用戶選擇上，重點選擇經(jīng)濟較發(fā)達、治安狀況良好、民風淳樸的地區(qū)；5.4車輛在清收過程中發(fā)生執(zhí)行風險時，通過訴訟法律程序?qū)囕v進行封存，對惡意破壞車輛的用戶，可通過法院追究當事人的法律責任。
6、如何建立風險控制體系
通過對以上風險項目的研究，我們可以發(fā)現(xiàn)，解決這些風險的根本在于建立一套完整的、科學的風險控制體系，有計劃、有步驟的進行風險控制，必定可以把開展業(yè)務的風險控制到最低，我將在以下的第三部分中重點介紹如何建立風險控制體系。
根據(jù)商用車的自身的特點和融資租賃業(yè)務的特點，我將從以下四個方面對風險控制系統(tǒng)進行介紹，它們分別是業(yè)務開展區(qū)域市場狀況評價系統(tǒng)、用戶資信水平調(diào)查和評價系統(tǒng)、業(yè)務風險監(jiān)控系統(tǒng)和業(yè)務風險處置系統(tǒng)。
6.1業(yè)務開展區(qū)域市場狀況評價系統(tǒng)
眾所周知，用戶購買商用車大多數(shù)以經(jīng)營為主，是購買者賴以生存的謀生工具。而且受國家宏觀經(jīng)濟政策的影響很大。所以，我們在開展商用車融資租賃業(yè)務的前期，必須對開展區(qū)域的民俗民風、信譽大環(huán)境、當?shù)氐倪\輸資源、用戶的盈利能力、主要運輸資源是否與國家政策相沖突等市場狀況進行調(diào)查分析，并予以評價。
就目前的商用車運輸市場環(huán)境來看，我國的市場運輸?shù)沫h(huán)境和條件都并不成熟，市場機制也不健全，整個運輸市場并不規(guī)范，廣大運輸用戶的贏利水平更是受到各種不確定因素的影響而變的毫無規(guī)律。所以，我們在開展商用車融資租賃業(yè)務時，就必須要調(diào)整辦法，不能完全照搬國外的開展經(jīng)驗和用在乘用車業(yè)務上的經(jīng)驗來開展商用車融資租賃業(yè)務，而要先去了解這塊市場的特點，根據(jù)不同區(qū)域的不同特點制訂出不同的業(yè)務開展辦法。業(yè)務的開展辦法和開展條件要有針對性，要能夠根據(jù)變化隨時可以做出積極的調(diào)整，從而形成閉環(huán)，真正的作到風險可控，能夠作到這一點，就要首先建立這套市場狀況評價系統(tǒng)，如果不首先了解市場，那么即使業(yè)務得到開展，也注定會先天不足最終以失敗告終。
下面，我將就各項具體指標做出描述如下：
民俗民風：在業(yè)務開展前必須對開展區(qū)域的民俗民風進行調(diào)研，要選擇那些民風淳樸、信譽較好的區(qū)域優(yōu)先開展，并在開展政策上予以支持。逐漸營造一種還款光榮，欠貸可恥的氛圍，使廣大用戶體驗到誠實守信給他們帶來的好處。在一些民風較差的地區(qū)，開展業(yè)務就一定要謹慎，要收緊放貸的條件，完善配套服務和設施，況且，通過調(diào)查研究，其實造成某些區(qū)域民風差的根本原因在與當?shù)貨]有資源，或經(jīng)濟欠發(fā)達，要解決這些問題，就要求我們在開展業(yè)務之前首先要了解他們，切實有效的幫助他們，幫助他們經(jīng)營，幫助他們拓寬思路，用我們的優(yōu)勢去彌補他們的短處，和他們成為朋友，那么我們的業(yè)務風險自然就會大大的降低。
運輸資源：是指要了解當?shù)刂饕倪\輸項目有哪些？資源是否豐富、具有什么特點？運輸成本如何？總體獲利水平如何？運輸行業(yè)的結(jié)算和信譽水平如何？
從這些指標中進行分析和提煉，這也是開展融資租賃業(yè)務前所必須要了解的指標，它們直接影響著業(yè)務開展的質(zhì)量和風險的幅度。也要根據(jù)這些資源確定哪些車型是適合運輸這些資源的，車輛是否需要改造，長期運輸這些資源會對車輛造成什么樣的損害，從而分析出車輛的實際使用年限和折舊率，并將這些數(shù)據(jù)顯示的結(jié)果有效的與業(yè)務的開展條件相融合。更要把這些條件綜合起來考慮，一般而言，如果業(yè)務開展的區(qū)域?qū)儆谫Y源型區(qū)域，資源豐富，那么這些區(qū)域的用戶的獲利能力就能夠得到保證，如果當?shù)氐倪\輸市場規(guī)范，那么他們的結(jié)算也會得到相應的保證。在這種區(qū)域相對在開展業(yè)務的時候風險的產(chǎn)生率就會比較低，相反，在運輸資源比較缺乏的區(qū)域，運輸成本就會增加，對經(jīng)營者的經(jīng)營能力要求就會提高，經(jīng)營者的收入就會缺乏穩(wěn)定性，那么，我門在設計業(yè)務方案時的側(cè)重點就會不同，風險等級和出險頻率也會不同。
用戶盈利能力：是指開展區(qū)域用戶的總體盈利能力，將當?shù)刂饕\輸資源的成本和運輸收益進行對比，測算出贏利水平，并與用戶購車還款金額進行對比，來確定用戶總體的償還能力。也要考察用戶的經(jīng)營能力，他的社會關(guān)系如何、經(jīng)營理念如何、處理問題能力如何等因素都會對他的盈利能力產(chǎn)生影響。
對于這些問題的研究，實際也是要求我們的業(yè)務管理人員要了解這個行業(yè)的特點，要讓自己首先成為專家，去了解自己管理的每一個用戶，這種業(yè)務沒有什么特別的共性可言，每一個客戶就是一種方案，我們就要將這些材料進行整和，為每一個用戶都設計出一套符合其自身特點的業(yè)務方案，并隨時監(jiān)控，整合社會資源，幫助他們共同經(jīng)營，才能真正的作到業(yè)務風險可控。
主要運輸資源是否與國家政策相沖突：這是要研究本區(qū)域的運輸資源的實效性，對研究用戶持續(xù)還款能力和潛在風險預防有重大意義。如國家目前重點整頓小煤窯，必然會對那些為小煤窯配套服務的用戶受到?jīng)_擊，如果不能及時解決，必然會造成極大的風險，所以，我們要根據(jù)業(yè)務的開展情況，時刻關(guān)注國家政策的調(diào)整，并根據(jù)這些政策對業(yè)務的管理方法進行調(diào)整。
6.2用戶資信水平調(diào)查和評價系統(tǒng)
這套系統(tǒng)主要依靠具有專業(yè)經(jīng)驗的管理人員采用對用戶進行實地調(diào)查和采用信用管理評分模式進行量化分析相結(jié)合的手段對用戶的資信水平進行客觀和科學的評價。在信用評分表的設計上，我們主要從購車人基本情況、申請貸款情況、營運穩(wěn)定性和收入情況四個方面入手，綜合評價購車人的資信水平。以下，我將對這四個方面所包含的具體內(nèi)容做出介紹。
購車人基本情況：主要從購車人的年齡、婚姻狀況、住房情況、供養(yǎng)人口、社會關(guān)系、家庭氣氛、健康情況等方面進行調(diào)查。這一部分是資信調(diào)查中最基本的部分，通過這些情況的調(diào)查分析能夠得到購車人目前的狀態(tài)是否適合進行營運，家庭是否穩(wěn)定，主要可以考察到購車人的生活經(jīng)營是否成功。
申請貸款情況：主要從購車人首付款來源、比例、還款期限、有無其他貸款等方面進行調(diào)查。通過這些情況的調(diào)查分析能夠得到購車人自有資金的狀況，對其的還款能力也可以進行初步的判斷，如果客戶的資金實力有限，或存在著其他的負債，那么他的還款能力就要受到質(zhì)疑。
營運穩(wěn)定性：主要從購車人從事營運年限、準備營運地區(qū)、營運類型等方面開展調(diào)查。通過這些情況的調(diào)查分析能夠得到購車人的實際運營經(jīng)驗如何、是否可以得到穩(wěn)定的收益、營運的收益風險性如何，這方面的判定對客戶今后能否正常還款至關(guān)重要，營運相對穩(wěn)定的用戶往往風險系數(shù)很低，同時，他們解決問題的能力普遍很強，是相對容易維護和管理的客戶群體。
收入情況：主要從購車人營運收入最大結(jié)算周期、本人平均可支配月收入、家庭平均可支配月收入、家庭財產(chǎn)狀況、月還款占月收入比例、月收益狀況預算等方面開展調(diào)查。這些指標的考察是對用戶能否按時還款最直接的說明，直接體現(xiàn)了這些用戶的抗風險能力，用戶的家庭在和諧團結(jié)、項目再好，如果結(jié)算方面不理想，家庭負債情況過大、支出過大，那么他的貸款業(yè)務仍不能被批準。
在經(jīng)過以上四個部分的調(diào)查和評分后，根據(jù)調(diào)查和得分情況由專業(yè)的資信評價人員填寫調(diào)查報告，對購車人的資信狀況做出評價，確定等級，擬訂業(yè)務是否可以開展以及開展的條件。如是否需要提高首付比例，增加擔保人，以及對業(yè)務開展后的監(jiān)控手段提出建議等。（具體模板后附）
6.3業(yè)務風險監(jiān)控系統(tǒng)
這套系統(tǒng)是在銀行發(fā)放貸款后對用戶在還款期內(nèi)的表現(xiàn)和行為進行監(jiān)控和管理的系統(tǒng)。一般由客戶實時監(jiān)控、信息收集傳遞、風險預警、檔案臺帳管理、車輛抵押公證、業(yè)務檢查、售后服務幾部分組成。這一部分是整套系統(tǒng)最為關(guān)鍵的部分，這部分系統(tǒng)運行的是否正常高效直接影響著業(yè)務開展的是否成功，它起到了承前啟后的連接作用。這部分系統(tǒng)的運轉(zhuǎn)直接影響到風險處置系統(tǒng)的處理難度，只要把這部分系統(tǒng)高效的運轉(zhuǎn)起來，就絕對可以把風險有效的控制起來。
下面，我將各個主要環(huán)節(jié)逐一進行介紹。
客戶實時監(jiān)控：是指貸后管理人員要對客戶的運營狀況、所處行業(yè)狀況、還款情況、售后服務狀況做到實時監(jiān)控，及時掌握客戶的最新狀況，并根據(jù)所掌握的情況及時更新客戶檔案，并向相關(guān)管理部門進行及時反饋。商用車基本都用于生產(chǎn)經(jīng)營，各種信息都在不斷的發(fā)生變化，只有及時的掌握這些變化，才能及時掌握用戶的實時狀態(tài)，并預見到潛在的風險，才能在最快的時間里做出反應，及時采取有效的措施化解風險，或把由于風險產(chǎn)生的損失降到最低。
信息收集傳遞：是指在通過回訪等手段獲得用戶的現(xiàn)狀并進行分析后，要保證信息能夠及時有效的傳遞，這項工作是有效防范和化解風險的基礎。只有保證信息的傳遞暢通，才能使各層的管理者做出正確的判斷，根據(jù)信息對風險控制手段和方法做出調(diào)整，同時也是風險預警工作的前提條件，另外，信息的傳遞必須要有時效性，要及時傳遞，一旦失去時效性，信息就將變得沒有任何意義。就無法針對信息所反映的問題及時做出判斷化解。所以在融資租賃業(yè)務的貸后管理工作中，信息的及時收集傳遞是至關(guān)重要的，是要高度重視的。
風險預警：是指根據(jù)用戶的還款情況對用戶實施分級管理，并針對不同風險級別實施不同的風險處理方法。一般根據(jù)風險的等級劃分為白色預警、黃色預警、橙色預警和紅色預警四種。
白色預警：是針對那些非故意欠款，忘記在還款日前還款或出現(xiàn)財務問題但在短期內(nèi)可以解決的，適用于逾期后經(jīng)電話催收在5天內(nèi)償還欠款的用戶，此類風險監(jiān)控由風險管理業(yè)務人員負責實施；處理方法主要施加強對該類用戶的預先催收力度，重點關(guān)注其經(jīng)營狀況。
黃色預警：適用于逾期后經(jīng)電話催收無效后上門催收并在1個月內(nèi)償還欠款的用戶，此類風險監(jiān)控由風險管理經(jīng)理負責實施；處理方法主要是重點跟蹤該類用戶的經(jīng)營狀況，加強預先催收力度，并收取合同約定的違約罰金。
橙色預警：適用于逾期后反復上門催收未果且欠款期不超過三個月的用戶，此類風險監(jiān)控由主管副總協(xié)助風險管理部負責實施；處理方法主要是對車輛進行監(jiān)管和控制，要求擔保人履行代償義務，準備車輛扣收。
紅色預警：適用于逾期后反復上門催收未果且欠款期超過三個月、擔保人也未履行代償義務的用戶，此類風險監(jiān)控由主管副總直接負責；處理方法主要是終止合同，進入訴訟階段，清收欠款車輛，要求擔保人履行代償義務。
檔案臺帳管理：是指要將用戶的各項材料和車務手續(xù)存檔管理，并對信息定期進行更新，各管理部門要分別建立臺帳，將用戶、車輛信息和還款信息按月分別匯總、上報，以備查詢和分析管理。車務手續(xù)包括車輛的發(fā)票、合格證、購置附加稅收據(jù)、機動車登記證、行駛證、保險單的復印件；材料包括用戶資信調(diào)查報告、借款合同、抵押合同、還款記錄等。
車輛抵押公證：是指購車用戶上完牌照后，要到車管所進行車輛抵押登記，將車輛在還款期間抵押給債權(quán)人，并進行公證，使債權(quán)人在用戶無法償還債務時能夠及時行使抵押權(quán)，并能向法院直接申請公證執(zhí)行，從而避免了煩瑣的法律訴訟程序。
業(yè)務檢查：是指風險管理部門要對經(jīng)銷商、市場部等業(yè)務開展和管理部門進行定期和不定期的專項檢查工作，對其工作進行考核和評價，并及時發(fā)現(xiàn)潛在的風險，做出相應的處理。
售后服務：是指廠家要發(fā)揮自己的專業(yè)優(yōu)勢，不斷提升自身的售后服務水平，為用戶解決后顧之憂，有效保證不因車輛的服務問題而影響到用戶正常運營，從而使用戶的還款受到間接影響。如車輛的保險理賠、保養(yǎng)提醒、知識培訓等。
6.4業(yè)務風險處置系統(tǒng)
這套系統(tǒng)是在經(jīng)過業(yè)務評價和監(jiān)控后，對貸款用戶發(fā)生逾期后的處理系統(tǒng)，以風險預警機制為基礎，針對不同風險類型，采取不同的處理方法，以便迅速化解用戶逾期或無法繼續(xù)還款而造成的損失。包括一般風險管理處置、回購風險管理處置和清收車輛管理處置三類。
一般風險管理處置：是指在不滿足回購條件情況下的違約情況處理，一般為連續(xù)逾期兩個月或累計逾期三個月之內(nèi)的用戶違約情況，一般采取電話催收、上門催收、重點監(jiān)控的方法來進行處置。
回購風險管理處置：是指在滿足回購條件情況下的違約情況處理，一般為連續(xù)逾期兩個月或累計逾期三個月之內(nèi)的用戶違約情況，一般采取要求擔保人履行擔保義務、車輛清收、法律訴訟、申請強制執(zhí)行的方法來進行處置。（注：回購是指廠家為了幫助經(jīng)銷商開展融資租賃業(yè)務，在銀行為業(yè)務承擔滿足違約條件的車輛承擔保證責任，為用戶墊付款項的方法。）
清收車輛管理處置：是指對滿足回購條件并已經(jīng)清收回的車輛處理，一般由申請執(zhí)行、車輛評估、拍賣、轉(zhuǎn)移產(chǎn)權(quán)、解除抵押、損失清算組成，或要求用戶一次性買斷。
7、從汽車經(jīng)銷商的融資模式分析到汽車庫存融資的風險控制探討
汽車經(jīng)銷商大多數(shù)都屬于中小企業(yè),無論是為了生存,還是為了擴大業(yè)務,或多或少都會面臨資金短缺的局面。對于很多汽車經(jīng)銷商,都會面臨融資難的問題。在建4s店前期要大量的資金建店或給廠家交保證金,投資人的自有資金不足,只能求助銀行借款。而銀行借款大致分為抵押借款和信用借款兩類。實際操作中,并不存在實際意義上的信用借款。抵押借款只要經(jīng)銷商拿出部分或者全部不動產(chǎn)作為抵押物,以換取銀行相當金額的借款,滿足企業(yè)的經(jīng)營需要。但是汽車經(jīng)銷商往往實力弱、擔保能力不強、沒有足夠的不動產(chǎn)抵押物等原因,憑自身很難得到銀行的資金支持。
目前普遍采用的方式是各大汽車廠家做擔保,經(jīng)銷商、銀行、汽車廠家捆綁的方式,為經(jīng)銷商辦理融資。據(jù)統(tǒng)計,有七成汽車經(jīng)銷商需要辦理此類融資。
8、合格證抵押貸款是汽車經(jīng)銷商普遍采用的融資方式
經(jīng)銷商4s店是各大廠家銷售的最前線,經(jīng)銷商的銷量和經(jīng)營狀況直接關(guān)系到各個品牌廠家的經(jīng)營業(yè)績及未來的發(fā)展。經(jīng)銷商每月向廠家進貨直接以現(xiàn)金支付,所以庫存資金是汽車經(jīng)銷商很大一塊運營成本。經(jīng)銷商自有資金不足且自己籌措資金能力有限則會成為經(jīng)銷商發(fā)展的瓶頸。為解決經(jīng)銷商融資難的問題,各大廠家通常會采用通過經(jīng)銷商、銀行、廠家簽訂三方協(xié)議,以廠家作為后盾幫助經(jīng)銷商融資,及通常所說的庫存融資。目前各大銀行以及金融公司都提供此融資服務。汽車4s店資金短缺想要,融資,沒有不動產(chǎn)可以抵押,又不愿意拿股權(quán)換貸款,于是用合格證做抵押向銀行或者金融公司貸款成了各個經(jīng)銷商首選的方法。
雖然此項業(yè)務已經(jīng)普遍采納而且比較成熟,但是,如果風險監(jiān)控不到位或者在遭遇如2008年經(jīng)濟危機等事件后,經(jīng)銷商脆弱的資金鏈可能會斷裂,甚至導致破產(chǎn)。經(jīng)銷商無法償還貸款,損失的承擔者不僅僅是經(jīng)銷商和銀行,也包括汽車廠家和當?shù)氐目蛻?。?jīng)銷商倒閉,在所在城市出現(xiàn)真空期,當?shù)氐目蛻舻馁徿嚭途S修都受到影響。以下將探討汽車經(jīng)銷商融資的風險點,以及如何防范及減少此類風險。
汽車經(jīng)銷商庫存融資的風險點
1、合格證抵押風險
“車輛合格證質(zhì)押信貸”經(jīng)營模式下的金融風險是顯而易見的。汽車經(jīng)銷商在車款回籠后是否“贖回”合格證,有充分的選擇權(quán),這就為不法經(jīng)銷商挪用購車款,甚至進行欺詐行為提供了極大便利。尤其對于一些投資擴張速度過快的汽車經(jīng)銷商,當其資金不足時,就會利用該合格證繼續(xù)在銀行質(zhì)押貸款,而用賣車所得的現(xiàn)金不立即去贖合格證,而是繼續(xù)周轉(zhuǎn)使用。而客戶交了錢卻不能及時拿到合格證,沒有合格證新車無法上牌照。而臨時牌照的有效期很短,當這些所持的臨時牌照失去效力而無法從4s店拿到合格證的新車車主,無奈之下往往采取兩種方式:一是使用假臨時牌照,一是無牌證駕駛。而這兩種方式都將面臨巨大的風險和不良后果。
經(jīng)銷商這種延遲贖證挪用車款行為不僅侵犯了客戶的切身利益,也會影響汽車品牌的客戶滿意度。
在“車輛合格證質(zhì)押信貸”經(jīng)營的最初階段,汽車合格證沒有任何防偽標識,許多經(jīng)銷商為了用合格證到銀行或者金融公司貸款,不惜到一些不法商販處去印制假的汽車合格證,然后到多家銀行或者金融公司貸款。
為防范這一風險,可以采取合格證帶芯片以防止造假或合格證直接由廠家寄給銀行。對于銀行應該嚴格合格證的監(jiān)管,防止經(jīng)銷商“以證換證”。
2、資金鏈斷裂風險
資金鏈,資金鏈是指維系企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營運轉(zhuǎn)所需要的基本循環(huán)資金鏈條?，F(xiàn)金——資產(chǎn)——現(xiàn)金(增值)的循環(huán),是企業(yè)經(jīng)營的過程,企業(yè)要維持運轉(zhuǎn),就必須保持這個循環(huán)良性的不斷運轉(zhuǎn)。資金鏈是否瀕臨斷裂的危險,一般考慮企業(yè)的資產(chǎn)質(zhì)量,即資產(chǎn)負債率、融資的能力、宏觀經(jīng)濟的情況等。
資金鏈是一個企業(yè)的血液,對于汽車4s店而言,順暢的資金周轉(zhuǎn)更是必須的。而汽車4s店的資金需求是巨大的,目前大部分4s店的資金需要“車輛合格證質(zhì)押的信貸”支持,需要經(jīng)銷商向銀行交存10%～30%的保證金,例如:經(jīng)銷商如果需要1000萬的資金去向廠家進車,只需向銀行交100萬～300萬的保證金即可。
這看似對經(jīng)銷商非常有利,但是這種專款專用的融資的期限一般非常短,通常為90天最長不超過180天。汽車業(yè)界普遍認為,一家汽車專賣店的合理庫存周期應該在35天左右,對于庫存會超過60天的資金鏈是非常緊張的。但是如果在90天內(nèi)仍無法銷售出庫存車,也沒有足夠的自有資金去償還到期的融資貸款,對經(jīng)銷商而言,遭遇的損失可能是巨大的。
根據(jù)“車輛合格證質(zhì)押信貸”業(yè)務的三方協(xié)議,一旦經(jīng)銷商出現(xiàn)融資逾期或即將逾期,廠家會馬上介入,會把該經(jīng)銷商未銷售的車輛調(diào)劑銷售或回購以幫助經(jīng)銷商償還部分貸款,另一部分剩余貸款還得需要經(jīng)銷商自己去籌集。但是,在處理此類事件通常耗力也耗時,而且此階段,銀行的融資和廠家的供貨將會暫停,經(jīng)銷商業(yè)務停頓使得促弱的資金鏈更加雪上加霜,甚至可能會導致破產(chǎn)。
在2008年至2023年,先是兩家國內(nèi)大型的經(jīng)銷商集團——山東華達和浙江中汽也遭遇資金斷裂的危險,然后是北京眾義達四家4s店因資金鏈斷裂進行重組;龍運汽貿(mào)集團旗下的東風標致和雪鐵龍4s店也因資金斷裂公司無法繼續(xù)經(jīng)營,這些并不是汽車流通領(lǐng)域的個案。
3、股東連帶法律風險
4s店的投資人往往不止一家4s店或者在其他行業(yè)領(lǐng)域也有投資,一個投資人在多家公司擁有股份在汽車行業(yè)中是很普遍現(xiàn)象。投資人在業(yè)務擴張時需要大量資金,在融資時需要尋求擔保公司或?qū)ν鈸?。但是公司在對外提供擔保時,由于承擔了相應的法律和經(jīng)濟責任就成為潛在的債權(quán)人甚至是全部和部分財產(chǎn)的所有人,這可能給公司帶來較大風險,實踐中,公司的擔保行為是引發(fā)債務糾紛的“高危因素”。投資人不當?shù)膶ν鈸?可能因為連帶的法律訴訟,波及到本來正常運作的4s店,嚴重的會導致破產(chǎn)清算。
汽車經(jīng)銷商應該加強經(jīng)營者和決策者的風險管理意識,提高風險防范管理水平,建立有效的風險監(jiān)控處理管理體系,健全對外擔保風險預控制度及責任追究制度。例如,有限介入受保企業(yè)的治理,向受保企業(yè)派駐財務總監(jiān),監(jiān)控企業(yè)財務,或者定期了解企業(yè)經(jīng)營管理、財務狀況,比提出意見和建議,及時采取風險防范措施,企業(yè)資產(chǎn)處理等可能影響到擔保人權(quán)益的行為,必須先征得擔保公司的同意;再如,為他人提供擔保,應當采取反擔保等必要的防范措施防范風險。反擔保可以保證其追償權(quán)的實現(xiàn),要求債務人提供擔?！，F(xiàn)實中,很多公司采用互擔保,這些公司不僅把相互擔保作為一種融資手段,其中更深層次的意味則是期望對等信用擔保可以形成一種制約機制,可以起到類似反擔保的風險防范作用。
4、汽車庫存融資風險的控制
作為銀行,可以采用貨物質(zhì)押或駐點監(jiān)管的方式代替簡單的合格證質(zhì)押方式。
所謂的“貨物質(zhì)押”指銀行把錢貸給經(jīng)銷商,經(jīng)銷商到汽車生產(chǎn)商那里買到商品車,銀行的貨管員就直接從廠商那里把新車的鑰匙、汽車合格證拿到銀行監(jiān)管。之后經(jīng)銷商每賣一輛車,就要還給銀行相應的貸款,銀行才會把車鑰匙和合格證交給買車人。為了防止汽車經(jīng)銷商私自轉(zhuǎn)移庫存車輛,銀行貨管員定期要到4s店‘盤庫’,按照廠家提供的鑰匙和合格證一一與庫存車輛進行比對。
【第14篇】融資租賃業(yè)務信息系統(tǒng)
3月30日上午，市金控集團黨委書記、董事長孫家杰到隨州市鑫誠融資租賃公司調(diào)研商用車融資租賃業(yè)務信息系統(tǒng)建設和應用情況。???孫家杰觀看了隨州市鑫誠融資租賃公司商用車融資租賃業(yè)務信息系統(tǒng)功能演示并現(xiàn)場操作了系統(tǒng)軟件。該系統(tǒng)以商用車融資租賃項目租前、租中、租后全生命周期管理為核心，集客戶管理、立項申請、資信評估、業(yè)務運營、風險管理、財務核算、租后監(jiān)管等業(yè)務模塊為一體，是商用車融資租賃業(yè)務信息化管理平臺。該系統(tǒng)對于規(guī)范商用車融資租賃業(yè)務操作流程，提高業(yè)務效率，確保融資租賃項目得到有效的管理與控制具有十分重要的意義。系統(tǒng)于去年底通過公開招標的方式確定了建設單位，今年年初正式啟動建設， 系統(tǒng)各項功能板塊目前均已建設完成,近期將正式投入使用。??孫家杰要求，鑫誠融資租賃公司要加強與建設單位和業(yè)務合作機構(gòu)的溝通與聯(lián)系，及時發(fā)現(xiàn)和解決信息系統(tǒng)建設和應用中出現(xiàn)的新問題，進一步優(yōu)化系統(tǒng)操作流程，確保系統(tǒng)盡早通過上線測試，盡快啟用。要加強內(nèi)部培訓，確保工作人員熟練掌握系統(tǒng)功能和操作技能，增強業(yè)務能力，提高工作效率，盡快實現(xiàn)商用車融資租賃業(yè)務全鏈條線上辦理，切實增強客戶業(yè)務辦理的體驗感和便利度，以優(yōu)質(zhì)高效的金融服務助力我市專汽產(chǎn)業(yè)鏈發(fā)展。(馬蘭燕)
【第15篇】融資租賃業(yè)務數(shù)據(jù)計算公式
導讀：融資租賃又稱設備租賃或現(xiàn)代租賃，是指實質(zhì)上轉(zhuǎn)移與資產(chǎn)所有權(quán)有關(guān)的全部或絕大部分風險和報酬的租賃。資產(chǎn)的所有權(quán)最終可以轉(zhuǎn)移，也可以不轉(zhuǎn)移。關(guān)于融資租賃等額年金法的計算公式的內(nèi)容還是一起看看以下資料吧。
融資租賃等額年金法的計算公式
1.融資租賃每期租金的多少，取決于以下幾項因素：
(1)設備原價及預計殘值，包括設備買價、運輸費、安裝調(diào)試費、保險費等，以及該設備租賃期滿后，出售可得的市價。
(2)利息，指租賃公司為承租企業(yè)購置設備墊付資金所應支付的利息。
(3)租賃手續(xù)費，指租賃公司承辦租賃設備所發(fā)生的業(yè)務費用和必要的利潤。
2.租金的支付有以下幾種分類方式：
(1)按支付間隔期的長短，分為年付、半年付、季付和月付等方式。
(2)按在期初和期末支付，分為先付租金和后付租金兩種。
(3)按每次支付額，分為等額支付和不等額支付兩種。實務中，承租企業(yè)與租賃公司商定的租金支付方式，大多為后付等額年金。
3.租金的計算我國融資租賃實務中，租金的計算大多采用平均分攤法和等額年金法。
平均分攤法就是先以商定的利息率和手續(xù)費率計算租賃期間的利息和手續(xù)費，然后連同設備成本按支付次數(shù)進行平均。
每次支付租金=[（租賃設備購置成本-租賃設備的預計凈殘值）+租賃期間的利息+租賃期間的手續(xù)費]/租期
等額年金法就是利用年金現(xiàn)值的計算公式經(jīng)變換后計算每期支付租金的方法。
某企業(yè)于2007年1月1日從租賃公司租入一套設備，價值50萬元，租期6年，租賃期滿時預計殘值為8萬元，歸租賃公司。年利率10%.租金每年年末支付一次，要求計算每次支付的租金額。
拓展資料：
在融資租賃交易中，出租人在租賃開始日將最低租賃收款額作為應收融資租賃款的入賬價值，并同時記錄未擔保余值，將最低租賃收款額與未擔保余值之和與其現(xiàn)值之和的差額記錄為未實現(xiàn)融資收益。因此，出租人最低租賃收款額=各期租金之和+承租人擔保的資產(chǎn)余值+第三方擔保的資產(chǎn)余值=(租賃物的成本+利息+營業(yè)費用)+承租人擔保的資產(chǎn)余值+第三方擔保的資產(chǎn)余值。出租人出租機械設備時：借記“應收融資租賃款”“未擔保余值”貸記“融資租賃資產(chǎn)”“遞延收益”。出租人每期收到租金時：按收到的租金借記“銀行存款” 貸記“應收融資租賃款”。每期采用實際利率法合理分配未實現(xiàn)收益。每期確認融資收入時：借記“遞延收益”，貸記“主營業(yè)務收入” 。
在融資租賃開始日，承租人通常將租賃資產(chǎn)原賬面價值與最低租賃付款額的現(xiàn)值兩者之中較低者作為資產(chǎn)的入賬價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值，并將兩者的差額作為未確認融資費用。因此，承租人最低租賃付款額=各期租金之和+承租人擔保的資產(chǎn)余值=(租賃物的成本+利息+營業(yè)費用)+承租人擔保的資產(chǎn)余值。承租人租入機械設備時：借記“固定資產(chǎn)”“未確認融資費用”，貸記“長期應付款”。承租人每期支付租金時：借記“長期應付款”，貸記銀行存款。分攤未確認融資費用時：借記“財務費用”， 貸記“未確認融資費用”。
【第16篇】商用車融資租賃業(yè)務
內(nèi)容來源：浙江大學融資租賃研究中心
作者：孫雨瀟
一、商用車市場概述
1. 商用車市場穩(wěn)定增長
近年來，國內(nèi)商用車市場表現(xiàn)持續(xù)穩(wěn)定增長，貨車銷量占比持續(xù)提升。中國汽車工業(yè)協(xié)會發(fā)布的數(shù)據(jù)顯示，截止2023年，商用車產(chǎn)銷累計分別完成523.1萬輛和513.3萬輛，同比分別增長20.0%和18.7%。
分車型產(chǎn)銷情況看，貨車增長貢獻明顯?？蛙嚠a(chǎn)銷分別完成45.3萬輛和44.8萬輛，同比分別下降4.2%和5.6%，占全部商用車銷量的8.73%；而貨車產(chǎn)銷分別完成477.8萬輛和468.5萬輛，同比分別增長22.9%和21.7%，占全部商用車銷量的91.27%。
商用車作為生產(chǎn)工具的主要運輸車輛，與宏觀經(jīng)濟的發(fā)展有著緊密的聯(lián)系。當前受到疫情影響，經(jīng)濟增長放緩，對外貿(mào)易受到?jīng)_擊，對內(nèi)需求減少，導致商用車市場規(guī)模增長受限。但另一方面，國家大力推動“新基建”，延長新能源商用車補貼期限等政策將為商用車市場發(fā)展提供支撐。總體來看，商用車市場將進入平穩(wěn)階段，產(chǎn)銷量維持穩(wěn)定。
2.商用車市場迎來新發(fā)展機遇
（1）“新基建”帶動商用車需求平穩(wěn)增長
和傳統(tǒng)基建不同，新基建主要是集中在數(shù)字化產(chǎn)業(yè)的基礎設施建設，其中包括5g基建、特高壓、城際高鐵和軌道交通、新能源汽車充電樁等領(lǐng)域。在國家政策引導下，疫情過后各區(qū)域?qū)⒓哟a新基建投資建設，以多種形式促進新基建項目開工，2-4季度投資增速有所提高，全年基建投資增速平穩(wěn)增長。商用車為基建等工程項目提供運輸和輔助生產(chǎn)等作用，特別是重卡在新基礎建設的過程中起到運輸建設材料等關(guān)鍵作用，在在未來幾年基建和工程數(shù)量不斷增長的環(huán)境下，市場對商用車的需求將進一步增加，促進車輛更替。
（2）外資加速進入高端商用車市場，推動國產(chǎn)高端商用車快速發(fā)展
2023年6月，國家發(fā)改委發(fā)布了外商投資準入特別管理措施，明確提出，在制造業(yè)領(lǐng)域放開商用車制造外資股比限制。隨著外資股比限制的放開，全球各大知名品牌廠商大規(guī)模加入國內(nèi)商用車市場。其中，韓國現(xiàn)代宣布成立現(xiàn)代商用車，該企業(yè)作為首個外商獨資商用車企業(yè)，明確提出中國市場將是現(xiàn)代汽車全球商用車事業(yè)中的重要目標。外資進入國內(nèi)高端商用車市場，有助于引進國外先進商用車生產(chǎn)技術(shù)和現(xiàn)代化公司治理理念，從而推動國產(chǎn)商用車技術(shù)革新和企業(yè)管理理念升級。
（3）新能源補貼政策推動商用車升級更新
隨著“十四五”規(guī)劃把新能源列入重點研究、補貼對象，對于傳統(tǒng)的商用車有了更高的要求，將會向自動化、節(jié)能化和環(huán)?；确较虬l(fā)展。隨著“十四五”規(guī)劃的頒布，各地政府也出臺了相應的補貼政策，把早已在乘用車上應用的新技術(shù)，在商用車上進一步廣泛應用。因此，商用車在政策和補貼的支持下，自動化、智能化和節(jié)能等發(fā)展將進一步提速，商用車的更新?lián)Q代必將給商用車融資租賃帶來前所未有的發(fā)展機遇。
二、商用車融資租賃概述
1. 商用車融資租賃發(fā)展歷程
商用車融資租賃作為商用車金融的一種形式，與我國商用車行業(yè)的發(fā)展歷程息息相關(guān)。20世紀八九十年代，商用車作為稀缺商品受國家的嚴格管制，商用車融資租賃的發(fā)展受到抑制。進入21世紀，與商用車銷售相關(guān)的商用車金融越來越受到國家重視，政府相繼出臺一系列法律法規(guī)促進和規(guī)范我國商用車融資租賃行業(yè)的發(fā)展。2023年以后，互聯(lián)網(wǎng)平臺紛紛入局，為行業(yè)發(fā)展帶來了新的活力。2023年《融資租賃公司監(jiān)督管理暫行辦法》的頒布，對整個融資租賃行業(yè)有了更為嚴格的要求。在監(jiān)管新規(guī)要求下，很多無法達到要求的租賃公司勢必會進行整改或退出租賃市場，幫助優(yōu)質(zhì)規(guī)范的融資租賃公司更好地服務實體經(jīng)濟。商用車融資租賃是融資租賃服務實體經(jīng)濟的重要方向之一，監(jiān)管新規(guī)的出臺將引導商用車融資租賃行業(yè)平穩(wěn)健康發(fā)展。整體來看，我國商用車融資租賃行業(yè)尚處于起步階段，巨大發(fā)展?jié)摿ι形幢l(fā)。未來隨著國內(nèi)汽車流通體系不斷完善，商用車融資租賃將迎來快速發(fā)展期。
2.商用車融資租賃市場參與主體
目前商用車融資租賃業(yè)務開展主體為廠商系融資租賃公司、金融租賃公司和獨立第三方融資租賃公司。商用車融資租賃不同于乘用車融資租賃，商用車領(lǐng)域?qū)I(yè)度和門檻有著更高的要求，總體市場還處于發(fā)展階段。作為融資租賃主要的市場參與主體，廠商系融資租賃公司依靠主機廠的強大背景，依托經(jīng)銷商的銷售服務場景占領(lǐng)主體市場。它們進入市場時間較長，掌握了豐富的渠道資源，具備相對完善的風控體系，市場份額優(yōu)勢明顯且保持穩(wěn)定。金融租賃公司則憑著資金成本的優(yōu)勢，品牌的價值，以及資金類產(chǎn)品的互補形成了自己的優(yōu)勢，在大客戶領(lǐng)域具有一定的優(yōu)勢。廠商系和金租系基本掌控了優(yōu)質(zhì)客戶資源，而第三方融資租賃公司只能在次級客戶群中進行選擇和服務。
3.商用車融資租賃主流業(yè)務模式
目前商用車融資租賃領(lǐng)域，主要的業(yè)務模式有直接租賃和售后回租兩種租賃模式。在直租模式中，租賃公司通過自建貨車運輸平臺，物流貨運車運營平臺等方式，把車租給運營客戶。但在一些特殊的商用車領(lǐng)域經(jīng)營過程中，可能會需要道路運輸許可證，危運車還需要相應危運品種資質(zhì)，客運車輛需要線路牌照，融資租賃公司無法達到這些要求，只能委托掛靠在相應資質(zhì)下的運輸公司。特別是在客車領(lǐng)域，融資租賃業(yè)務通常會按照售后回租模式開展。
三、商用車融資租賃公司面臨的問題及應對措施
1. 商用車融資租賃面臨的問題
（1）商用車終端客戶大量且分散，缺乏風控模型與金融科技和手段
不同于乘用車金融，在商用車領(lǐng)域，由于多數(shù)目標客戶群體以小微企業(yè)和個體農(nóng)戶為主，沒有良好的房產(chǎn)、流水等資信證明，融資租賃公司在開展業(yè)務的過程中，不得不擴大金融供給的覆蓋面，增加大量的業(yè)務人員。隨著業(yè)務人員需求量不斷的增大，融資租賃公司將會面臨高昂的人力成本。不僅如此，由于商用車終端客戶大量而分散，商用車融資租賃公司不得不面臨欺詐、違約、跟蹤、回收等風險問題。但由于缺乏先進、全面的信息技術(shù)支持，仍無法搭建完善的風控模型，對于商用車融資租賃業(yè)務的快速發(fā)展造成一定制約。
（2）監(jiān)管收緊，商用車終端金融經(jīng)銷商擔保模式被禁
2023年10月，銀保監(jiān)會出臺《關(guān)于印發(fā)融資擔保公司監(jiān)督管理補充規(guī)定的通知》明確未經(jīng)監(jiān)督管理部門批準，汽車經(jīng)銷商、汽車銷售服務商等機構(gòu)不得經(jīng)營汽車消費貸款擔保業(yè)務。確有需要開展相關(guān)業(yè)務的，應當按照《融資擔保公司監(jiān)督管理條例》規(guī)定設立融資擔保公司經(jīng)營相關(guān)業(yè)務。隨著補充規(guī)定的發(fā)布，經(jīng)銷商不得從事汽車貸款擔保業(yè)務，需要設立有融資擔保資質(zhì)的公司。由于設立融資擔保公司的條件十分嚴格，租賃公司必須存入相應的資金以滿足條例規(guī)定，這使得融資租賃公司的運營成本大幅增加，門檻上升。
（3）商用車二手市場混亂，租賃物處置難度較大
不同于乘用車，商用車在二手車處置上存在較大爭議，使得租賃物處置難度增大，難以對其租賃資產(chǎn)有效盤活。由于商用車存在車輛改裝、運輸貨物、運輸范圍等不確定性，車輛折損程度千差萬別，導致無法統(tǒng)一車輛的折舊方式和計量方式，難以形成有效的估值標準和權(quán)威的車輛交易處置平臺。當租賃物到期之后，商用車融資租賃公司將會面臨無法處置租賃物的問題，租賃資產(chǎn)將無法得到有效利用。
2.商用車融資租賃公司應對措施
（1）開展數(shù)字化轉(zhuǎn)型升級，利用金融科技知識與手段完善風控模型
對于商用車融資租賃公司，實現(xiàn)全方位線上服務流程仍然是運營科技發(fā)展的主要方向。目前多數(shù)核心流程（包括：風險評估、貸款申請、授信放款等）已經(jīng)部分實現(xiàn)線上化，然而其他流程因行業(yè)分工、內(nèi)部管理和消息流通等問題無法實現(xiàn)線上運營，仍需線下完成。從商用車融資租賃公司總體的運營管理模式看，金融科技的融入和數(shù)字化運營仍有較大提升空間。整體流程中，線上化的應用可能短期內(nèi)無法為融資租賃企業(yè)帶來直接利益，但隨著金融科技和數(shù)字化水平提高，人臉識別、電子合同管理等技術(shù)的共同實施，進一步簡化申請人所需提供的申請材料，節(jié)約相應的人力和時間投入，業(yè)務流程效率可以大幅提升，優(yōu)化帶來的服務效率提升和人力成本節(jié)約將在未來加快呈現(xiàn)。
在數(shù)字化的快速發(fā)展下，公司借助車聯(lián)網(wǎng)設備對車輛狀態(tài)進行監(jiān)控，尤其對商用車的使用與運營狀態(tài)監(jiān)控，能夠盡早識別風險，提前介入。不僅如此，gps（全球定位系統(tǒng)）平臺和車聯(lián)網(wǎng)功能的完善也可以最大程度的提升風險控制，幫助風控部門快速、精準定位車輛，甚至在法律允許的框架下鎖定車輛。在風控建模端，商用車融資租賃公司可以通過金融科技的知識和手段，在大數(shù)據(jù)平臺獲得更多維度的客戶數(shù)據(jù)，對傳統(tǒng)數(shù)據(jù)進行補充，通過機器學習不斷完善風控反欺詐模型，提高商用車融資租賃公司的數(shù)字化風控能力。
（2）監(jiān)管新規(guī)下，助貸模式的開展及自身體系的完善
隨著監(jiān)管政策對商用車終端金融經(jīng)銷商擔保模式的禁止，進一步說明只看重擔保，不對底層客戶實質(zhì)性審查的形式將會退出歷史舞臺。而助貸業(yè)務，是由助貸機構(gòu)推薦借款人給融資租賃公司，而這些借款人（c端客戶）都將通過借貸的履約情況、逾期情況、信用情況、資產(chǎn)情況及消費能力等進行多角度、多維度評估，從而實現(xiàn)對c端客戶的大數(shù)據(jù)風控評估。不僅如此，融資租賃公司放款前還會關(guān)注助貸機構(gòu)歷史經(jīng)營數(shù)據(jù)壞賬情況、判斷助貸機構(gòu)的風控模型好壞，并以此收取相應保證金，將風險降至最低。助貸模式在判斷項目風險時，并不僅僅依靠合作商的擔保能力，而更看重c端客戶的風險評估結(jié)論。在嚴監(jiān)管的大背景下，助貸模式符合政策要求，商用車融資租賃公司可以嘗試采用助貸模式以應對新的監(jiān)管政策。
而對于租賃公司自身而言，需要圍繞商用車融資租賃和c端客戶搭建一套完善有效的風險評估體系，有助于企業(yè)在細分市場更精準地掌握目標客戶群，提供相應的金融服務。如獅橋，其基于自有業(yè)務模型及數(shù)據(jù)處理能力開發(fā)出“獅橋分”模型。通過對獅橋自有數(shù)據(jù)、三方征信、lbs/地圖數(shù)據(jù)、車型庫及產(chǎn)品庫數(shù)據(jù)、支付/逾期數(shù)據(jù)、交易/行為數(shù)據(jù)等進行綜合評估來判定車主的綜合征信等級，通過對各類用戶的需求和信用進行計算，精準的分析出用戶的確切需求，可以自動匹配不同的審批政策和產(chǎn)品方案，幫助租賃公司設計出更加多樣化、定制化的金融產(chǎn)品。
（3）完善認證、檢測系統(tǒng)，激活商用二手車市場
二手商用車市場對于商用車融資租賃公司來說，有著巨大的潛力可以挖掘。融資租賃公司通過自己搭建的二手商用車拍賣平臺，可以將合作經(jīng)銷商的置換車輛變成優(yōu)質(zhì)的二手車再次出售，不僅可以幫助存量市場釋放空間、刺激商用車市場活力，還可以幫助合作的經(jīng)銷商客戶處置置換車輛，提供差異化增值服務。
在美國等商用二手車市場發(fā)達國家，很早就已建立起了一套完整的二手商用車認證體系。一些規(guī)模較大的經(jīng)銷商和商用車融資租賃公司對自己出售的二手車進行認證，通過認證的二手商用車不僅質(zhì)量有保障還可以享受保修等一些增值服務，很大程度上提高了在二手車市場的競爭力。為了進一步消除二手商用車消費者的疑慮，美國部分商用車融資租賃公司還擁有詳細的車輛交易檔案系統(tǒng)，可以收集整個主機廠，交通管理部門，消防機構(gòu)，金融服務企業(yè)等多種渠道的車輛信息。
相較國外二手商用車市場發(fā)達國家，我國二手商用車市場仍有較大差距。但是，隨著二手車市場需求不斷的增大以及政策的不斷完善，國內(nèi)二手商用車將會迎來巨大的發(fā)展?jié)摿?，和無限的合作機遇。在這其中，獅橋作為涉足商用車市場較早的融資租賃公司，在二手商用車領(lǐng)域已經(jīng)搭建完整的二手車交易平臺，通過自己的認證、檢測、估值系統(tǒng)，為合作的經(jīng)銷商提供處置置換車輛。值得借鑒的是，獅橋在二手商用車檢測方面擁有一套完整的線上檢測技術(shù)，通過對固定的關(guān)鍵核心部位拍照、錄視頻、參數(shù)指標上傳、復檢、確認，線上檢測系統(tǒng)可以自動對車況進行初級判斷，通過多種算法結(jié)合線上收集的參數(shù)對處置車輛進行折舊計算，讓估值價格更加接近市場價格。此外，獅橋利用多年積累的數(shù)據(jù)形成了類似美國車輛交易檔案系統(tǒng)。獅橋大數(shù)據(jù)通過分析全網(wǎng)車輛在售數(shù)據(jù)、gps數(shù)據(jù)、出險記錄數(shù)據(jù)和歷史成交數(shù)據(jù)等，全方位的還原車輛的歷史軌跡，進一步提高二手商用車估值準確度。
（4）建議關(guān)注冷鏈商用車發(fā)展
近年來，隨著交通運輸效率的提升，冷鏈技術(shù)的不斷突破，冷鏈物流行業(yè)發(fā)展迅猛，市場需求強烈，迎來的前所未有的發(fā)展機遇。冷鏈物流從原有的固定冷庫、移動冷車、商用冷柜等設備，升級為現(xiàn)在的貨物從產(chǎn)地到用戶，從預冷地到用戶的全程低溫運輸。為滿足冷鏈物流的不斷升級，越來越多的企業(yè)開始加大對冷鏈物流設備的更新?lián)Q代，但值得注意的是，冷鏈物流前期的投入很高，物流企業(yè)需要投入大量的資金建設庫房、貨架、保溫材料、制冷設備、搬運設備等。在這其中，冷庫叉車、冷藏車等作為搬運過程的關(guān)鍵設備，在冷鏈物流行業(yè)起著非常重要的作用。不同于傳統(tǒng)搬運設備，冷庫搬運設備車的作業(yè)環(huán)境更為苛刻，需要抵御超低溫環(huán)境對發(fā)動機系統(tǒng)、液壓系統(tǒng)、機械系統(tǒng)等的影響，因此對于普通物流公司而言，先進的運載工具普遍存在價格昂貴等問題，公司需要大量的資金支持，而銀行貸款審批難度大、民間借貸費用高等困難。商用車融資租賃公司應該積極發(fā)揮融資租賃費用低、流程簡便的優(yōu)勢，幫助冷鏈物流用戶通過杠桿效應快速周轉(zhuǎn)資金，擴大規(guī)模增加收入，實現(xiàn)運輸設備的升級，改善報表現(xiàn)金流。
商用車融資租賃公司也可以在提供冷鏈運輸設備融資租賃方案的同時，考慮增加相關(guān)配套設施來提升增值服務。目前市場絕大多數(shù)商用車融資租賃公司為冷鏈物流用戶提供融資服務內(nèi)容相對單一，租賃物僅局限于冷鏈運輸設備，缺乏相關(guān)的配套設施。租賃公司可以考慮將冷鏈運輸設備和冷庫貨架、托盤、制冷設備等相關(guān)配套結(jié)合起來，為用戶提供額外的融資租賃增值服務，還可以避免單一項目用戶需要對接多個供應商，從而節(jié)省成本、降低風險。不僅如此，冷鏈物流在醫(yī)療領(lǐng)域也開始發(fā)揮重要作用。隨著新冠疫苗的研發(fā)成功，越來越多的醫(yī)療公司開始布局醫(yī)療冷鏈運輸，從而更進一步的刺激了冷鏈運輸行業(yè)。例如，國藥控股租賃有限公司為保障將疫苗送至省市接種點，早已在冷鏈物流行業(yè)布局自有醫(yī)藥物流配送，根據(jù)公開資料，國藥控股gsp倉庫面積超過165萬平方米，其中冷庫面積13.9萬平方米；自有運輸車輛超過1700輛，其中冷藏車輛超過420輛；獲得全國藥品多倉第三方物流服務資質(zhì)，實現(xiàn)全國城鄉(xiāng)醫(yī)藥物流全覆蓋。結(jié)合冷鏈物流空前巨大的市場潛力和商用車融資租賃靈活的融資模式，各個租賃公司更應該把握機遇，加大關(guān)注冷鏈領(lǐng)域的商用車發(fā)展。
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