【第1篇】融資租賃涉及的法律問題
1月27日,最高人民法院在其“全國(guó)人大代表全國(guó)政協(xié)委員聯(lián)絡(luò)溝通平臺(tái)”公布了《對(duì)十三屆全國(guó)人大四次會(huì)議第9022號(hào)建議的答復(fù)》。在該答復(fù)中,最高人民法院對(duì)有關(guān)融資租賃的若干問題提出了司法理解。
最高人民法院對(duì)十三屆全國(guó)人大四次會(huì)議第9022號(hào)建議的答復(fù)
您提出的《關(guān)于修訂和深化執(zhí)行〈民法典〉融資租賃合同專章的建議》收悉,現(xiàn)答復(fù)如下:
您提出的關(guān)于修改《中華人民共和國(guó)民法典》(以下簡(jiǎn)稱民法典)融資租賃合同章相關(guān)立法條文的建議,我們將認(rèn)真研究,積極向立法部門反映實(shí)踐中存在的問題。關(guān)于在《最高人民法院關(guān)于審理融資租賃合同糾紛案件適用法律問題的解釋》中增加由出租人自行處置方式確定租賃物價(jià)值的規(guī)定的建議,我們將通過調(diào)研及時(shí)論證完善的具體方式。
一、關(guān)于出租人取回租賃物與主張賠償損失是分別基于物權(quán)和債權(quán)而提出的不同主張,不存在抵償關(guān)系的問題。
從立法的體系角度看,根據(jù)民法典融資租賃合同章的規(guī)定,當(dāng)事人可以在承租人逾期支付租金(第七百五十二條)、承租人擅自處分租賃物(第七百五十三條)、租賃合同無(wú)法繼續(xù)履行(第七百五十四條)等情形下,行使合同解除權(quán)。根據(jù)您在建議中關(guān)注的問題,我們主要分析承租人逾期支付租金構(gòu)成根本違約,出租人依據(jù)民法典第七百五十二條請(qǐng)求支付全部剩余未付租金,也可以解除合同,收回租賃物時(shí),因租賃物的歸屬不同,可能產(chǎn)生的不同法律后果。
如果出租人選擇請(qǐng)求承租人支付全部剩余未付租金、其他費(fèi)用和損失(未付租金占有的利息損失等)的,并不適用民法典第七百五十八條的清算規(guī)則。根據(jù)《最高人民法院關(guān)于適用〈中華人民共和國(guó)民法典〉有關(guān)擔(dān)保制度的解釋》第六十五條的規(guī)定,出租人可以在訴訟中主張以拍賣、變賣租賃物所得的價(jià)款受償,也可以請(qǐng)求參照“實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)案件”程序拍賣、變賣租賃物所得的價(jià)款受償。拍賣、變賣租賃物發(fā)揮的是擔(dān)保功能。租賃物已經(jīng)登記的,出租人享有優(yōu)先權(quán),租賃物未登記的,不能對(duì)抗善意第三人。
如果出租人選擇請(qǐng)求解除合同,收回租賃物的,出租人收回租賃物的法律后果會(huì)因?yàn)樽赓U物歸屬不同而有所區(qū)別。民法典融資租賃合同章分別規(guī)定了租賃物歸屬出租人或者承租人的不同情形。一是民法典第七百五十七條規(guī)定,當(dāng)事人可以約定租賃物歸承租人所有;民法典第七百五十九條規(guī)定,當(dāng)事人約定支付象征性價(jià)款時(shí)視為約定的租金義務(wù)履行完畢后租賃物歸承租人。二是根據(jù)民法典第七百五十七條規(guī)定,當(dāng)事人可以約定租賃物歸出租人所有,在當(dāng)事人沒有約定或者約定不明的情形下認(rèn)定租賃物歸出租人。
進(jìn)一步而言,當(dāng)事人約定租賃物歸承租人的情況下,應(yīng)依據(jù)民法典第七百五十八條規(guī)定適用清算規(guī)則,我們需要判斷的是合同約定應(yīng)付租金、其他費(fèi)用包括有證據(jù)證明的實(shí)際損失與承租人已支付租金、租賃物殘值之間是否存在差額。如果出租人收回的租賃物殘值大于承租人欠付租金、其他費(fèi)用包括有證據(jù)證明的實(shí)際損失,承租人有權(quán)向出租人主張返還剩余部分價(jià)值;如果出租人收回的租賃物殘值等于承租人欠付租金、其他費(fèi)用包括有證據(jù)證明的實(shí)際損失,出租人不再予以返還;如果出租人收回的租賃物殘值小于承租人欠付租金、其他費(fèi)用包括有證據(jù)證明的實(shí)際損失,承租人還需要向出租人繼續(xù)承擔(dān)差額補(bǔ)足的責(zé)任。
在合同約定承租人享有留購(gòu)選擇權(quán)的情況下,雖然當(dāng)事人沒有明確約定租賃物的歸屬,但民法典第七百五十九條對(duì)當(dāng)事人的意思表示作出了解釋和補(bǔ)充,承租人享有留購(gòu)選擇權(quán)視為約定的租金義務(wù)履行完畢后租賃物歸承租人。然而承租人逾期不支付租金,承租人行使留購(gòu)選擇權(quán)的條件不具備,則應(yīng)依據(jù)民法典第七百五十七條的規(guī)定,當(dāng)事人對(duì)租賃物歸屬約定不明確的,租賃物的所有權(quán)歸出租人。此時(shí),因承租人逾期不支付租金,出租人有權(quán)解除合同收回租賃物。承租人返還租賃物是出租人行使物上返還請(qǐng)求權(quán)的結(jié)果,租賃物并不具有擔(dān)保功能,并不適用民法典第七百五十八條規(guī)定的清算規(guī)則。
二、關(guān)于承租人已支付大部分租金,但無(wú)力支付剩余租金的判斷標(biāo)準(zhǔn)難以認(rèn)定和操作的問題。
如上所述,在合同約定租賃物歸承租人的情況下,承租人逾期不支付租金只要符合民法典第七百五十二條規(guī)定,出租人就有權(quán)主張解除合同收回租賃物,進(jìn)而依據(jù)民法典第七百五十八條規(guī)定適用清算規(guī)則?!俺凶馊艘呀?jīng)支付大部分租金但無(wú)力支付剩余租金”的規(guī)定并非限制出租人行使合同解除權(quán)的條件,出租人行使合同解除權(quán)的法律依據(jù)是民法典第七百五十二條。在適用民法典第七百五十八條時(shí),如果出租人收回的租賃物殘值大于承租人欠付租金、其他費(fèi)用包括有證據(jù)證明的實(shí)際損失的,承租人有權(quán)向出租人主張返還抵扣的剩余部分價(jià)值。
三、關(guān)于收回租賃物的價(jià)值應(yīng)考慮到可變現(xiàn)價(jià)值,而非簡(jiǎn)單機(jī)械地進(jìn)行租賃物價(jià)值評(píng)估,否則極易造成不公平的問題。
如建議中所說,出租人的本意并非取得租賃物的所有權(quán),而是要回收融資款并取得相應(yīng)的利息,但由于承租人已不能繼續(xù)支付租金及相關(guān)費(fèi)用了,為了保障出租人的利益,出租人不僅有權(quán)主張承租人承擔(dān)剩余未支付租金及相關(guān)費(fèi)用部分的損失,還有權(quán)通過解除合同收回租賃物殘值來彌補(bǔ)自身的損失。
出租人一旦選擇收回租賃物,則要適用民法典第七百五十八條租賃物擔(dān)保功能的清算規(guī)則?!蹲罡呷嗣穹ㄔ宏P(guān)于適用〈中華人民共和國(guó)民法典〉有關(guān)擔(dān)保制度的解釋》第六十五條第二款規(guī)定了租賃物價(jià)值確定的機(jī)制:融資租賃合同有約定的按照其約定;融資租賃合同未約定或者約定不明的,可以根據(jù)約定的租賃物折舊以及合同到期后租賃物的殘值來確定;如果根據(jù)前述方法仍難以確定,或者當(dāng)事人認(rèn)為依照前述方法確定的價(jià)值嚴(yán)重偏離租賃物實(shí)際價(jià)值的,根據(jù)當(dāng)事人的申請(qǐng)可以委托有資質(zhì)的機(jī)構(gòu)評(píng)估確定,而并非直接引入評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)租賃物進(jìn)行價(jià)值評(píng)估。
至于能否以租賃物實(shí)際市場(chǎng)變現(xiàn)價(jià)值作為租賃物價(jià)值的確定依據(jù),即能否采取建議中所說的參照所有權(quán)保留買賣合同中,以“出賣的合理價(jià)格”為準(zhǔn)確定標(biāo)的物價(jià)值的做法。這涉及出租人能否自力取回租賃物并向第三人轉(zhuǎn)賣的問題,根據(jù)民法典第六百四十二條、第六百四十三條規(guī)定,所有權(quán)保留買賣交易中,當(dāng)事人可以協(xié)商取回標(biāo)的物。
從實(shí)踐情況看,出賣人不能通過協(xié)商一致取回標(biāo)的物,往往是因?yàn)橘I受人已經(jīng)支付了大部分價(jià)款,且標(biāo)的物的價(jià)值又超過了買受人欠付的價(jià)款及其他費(fèi)用,買受人擔(dān)心出賣人取回標(biāo)的物后自己無(wú)力依據(jù)民法典第六百四十三條進(jìn)行回贖,而出賣人又不能以合理價(jià)格轉(zhuǎn)賣標(biāo)的物并將超出欠付價(jià)款及其他費(fèi)用的部分返還買受人,將導(dǎo)致買受人的利益受損。因此,民法典一方面允許當(dāng)事人通過非訴程序?qū)崿F(xiàn)擔(dān)保物權(quán),另一方面也允許出賣人通過訴訟程序取回標(biāo)的物。
而民法典第七百五十八條明確了收回租賃物的前提是解除合同,這一規(guī)定的法理基礎(chǔ)是只有在承租人嚴(yán)重違約導(dǎo)致合同解除的前提下,出租人才能行使取回權(quán),并且是充分考慮到融資租賃交易中承租人的正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和租賃物使用價(jià)值的發(fā)揮。在當(dāng)事人無(wú)法就合同解除和租賃物收回達(dá)成一致意見時(shí),出租人可起訴到人民法院,請(qǐng)求解除合同、收回租賃物并在執(zhí)行程序中通過拍賣、變賣等方式確定租賃物價(jià)值,或者依據(jù)《最高人民法院關(guān)于適用〈中華人民共和國(guó)民法典〉有關(guān)擔(dān)保制度的解釋》第六十五條第一款規(guī)定請(qǐng)求參照《中華人民共和國(guó)民事訴訟法》“實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)案件”的有關(guān)規(guī)定處理,而不提倡出租人在合同尚未解除的情形下,采取自力取回的方式。
四、關(guān)于統(tǒng)一租賃物所有權(quán)登記對(duì)抗善意第三人的執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn),依法保護(hù)出租人所有權(quán)的問題。
根據(jù)《最高人民法院關(guān)于適用〈中華人民共和國(guó)民法典〉時(shí)間效力的若干規(guī)定》第二十條規(guī)定,民法典施行前成立的合同,依照法律規(guī)定或者當(dāng)事人約定該合同的履行持續(xù)至民法典施行后,因民法典施行前履行合同發(fā)生爭(zhēng)議的,適用當(dāng)時(shí)的法律、司法解釋的規(guī)定。在民法典實(shí)施之前,當(dāng)時(shí)的法律、法規(guī)尚沒有規(guī)定法定的融資租賃登記機(jī)構(gòu),但實(shí)踐中,國(guó)內(nèi)已存在中國(guó)人民銀行征信中心開發(fā)運(yùn)行的融資租賃登記系統(tǒng)以及商務(wù)部開發(fā)建設(shè)的融資租賃業(yè)務(wù)登記系統(tǒng),許多租賃公司以及商業(yè)銀行通過前述系統(tǒng)的登記、查詢,作為保證其租賃物權(quán)利的重要支撐。并且《最高人民法院關(guān)于審理融資租賃合同糾紛案件適用法律問題的解釋》(法釋〔2014〕3號(hào))第九條也專門對(duì)第三人不適用善意取得的情形作出列舉式規(guī)定,較為全面地彌補(bǔ)了立法不足,從滿足行業(yè)急需,引導(dǎo)市場(chǎng)行為的角度出發(fā),對(duì)征信中心的融資租賃登記予以認(rèn)可,有效促進(jìn)了整個(gè)融資租賃行業(yè)的健康發(fā)展。為配合民法典的頒布實(shí)施,中國(guó)人民銀行修改了《應(yīng)收賬款質(zhì)押登記辦法》,其中第35條將融資租賃納入到動(dòng)產(chǎn)和權(quán)利擔(dān)保交易形式。
國(guó)務(wù)院頒布的《關(guān)于實(shí)施動(dòng)產(chǎn)和權(quán)利擔(dān)保統(tǒng)一登記的決定》規(guī)定,自2023年1月1日起,在全國(guó)范圍內(nèi)實(shí)施動(dòng)產(chǎn)和權(quán)利擔(dān)保統(tǒng)一登記,并對(duì)納入動(dòng)產(chǎn)和權(quán)利擔(dān)保統(tǒng)一登記范圍的擔(dān)保類型、登記系統(tǒng)、統(tǒng)一登記制度等規(guī)范的制定主體等作出規(guī)定。融資租賃交易中,出租人進(jìn)行租賃登記以及登記機(jī)構(gòu)、登記程序均已明確。上述行政法規(guī)和部門規(guī)章的頒布,已經(jīng)建立起全國(guó)統(tǒng)一的動(dòng)產(chǎn)和權(quán)利擔(dān)保登記系統(tǒng)。今后,融資租賃交易的登記有著統(tǒng)一的平臺(tái),司法裁判中判斷租賃登記對(duì)抗善意第三人的適用標(biāo)準(zhǔn)也是統(tǒng)一的。
關(guān)于實(shí)踐中的機(jī)動(dòng)車租賃市場(chǎng)中出現(xiàn)的機(jī)動(dòng)車所有權(quán)屬于出租人但租賃物登記在承租人名下的問題。民法典第七百四十五條所指“未經(jīng)登記,不得對(duì)抗善意第三人”,是指出租人對(duì)租賃物享有的所有權(quán)必須登記才能取得對(duì)抗善意第三人的效力。第三人在交易時(shí),負(fù)有審查出賣人是否享有處分租賃物權(quán)利的義務(wù),租賃物已在法定的登記平臺(tái)進(jìn)行登記的前提下,第三人未對(duì)租賃物的權(quán)屬狀況進(jìn)行查詢,不應(yīng)認(rèn)定為善意。但是在機(jī)動(dòng)車融資租賃業(yè)務(wù)當(dāng)中,出租人對(duì)租賃物的權(quán)利主張可能發(fā)生在兩種情形下:
一是承租人與第三人發(fā)生機(jī)動(dòng)車買賣的真實(shí)交易,由于機(jī)動(dòng)車登記在承租人名下,第三人的權(quán)益應(yīng)當(dāng)予以保護(hù)。融資租賃公司明知機(jī)動(dòng)車的登記管理制度與出租人所有權(quán)沖突可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn),仍然開展相關(guān)的租賃業(yè)務(wù),對(duì)此,法律并不能例外作出保護(hù);
二是承租人的債權(quán)人對(duì)承租人名下的租賃物申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行,出租人以其系真實(shí)所有權(quán)人或者抵押權(quán)人為由向人民法院提出執(zhí)行異議。實(shí)踐中,出租人通常會(huì)通過辦理抵押登記方式對(duì)租賃物設(shè)定抵押權(quán)。如果對(duì)租賃物辦理了融資租賃(抵押)登記的,是能夠?qū)贡H?zhí)行措施的;如果對(duì)租賃物未辦理融資租賃(抵押)登記,人民法院基于承租人的債權(quán)人的申請(qǐng)對(duì)租賃物采取保全或者執(zhí)行措施的,出租人主張對(duì)抵押財(cái)產(chǎn)優(yōu)先受償?shù)模鶕?jù)《最高人民法院關(guān)于適用〈中華人民共和國(guó)民法典〉有關(guān)擔(dān)保制度的解釋》第五十四條第三項(xiàng)規(guī)定,不應(yīng)予以支持。
需要說明的是,上述觀點(diǎn)僅是我們初步的看法,供您參考。我們將在充分調(diào)查研究的基礎(chǔ)上,通過遴選指導(dǎo)案例等方式發(fā)揮對(duì)下指導(dǎo)作用,積極推動(dòng)金融審判會(huì)議紀(jì)要出臺(tái)以進(jìn)一步完善裁判規(guī)則,在條件成熟時(shí),再上升為司法解釋。
感謝您對(duì)人民法院工作的關(guān)心和支持。
2023年7月5日
轉(zhuǎn)自:前海融資租賃俱樂部、煙雨法萌
【第2篇】融資租賃法律實(shí)務(wù)電子書
答辯狀
答辯人:a
被答辯人:b
因b訴a融資租賃合同糾紛一案,現(xiàn)提出答辯意見如下: b公司訴稱其與a之間存在售后回租的事實(shí)與現(xiàn)有證據(jù)不符,其主張的11項(xiàng)事實(shí)真實(shí)性存疑。
第一,a提供的第一組證據(jù)中a與案外人c的電話記錄截圖和全部微信聊天記錄截圖可以證明b主張的7項(xiàng)事實(shí)存疑。
1、融資租賃申請(qǐng)表中銷售人員“c”的身份存疑。2023年9月30日下午15:35,c致電a,約定見面地點(diǎn)是本案a的司法送達(dá)地址也是其租房地址 村。雙方在村南邊的加氣站見面后,a現(xiàn)場(chǎng)拍下c胸前掛牌“xxxx租賃合作商標(biāo)準(zhǔn)化服務(wù)團(tuán)隊(duì)”的工作證。從2023年9月30日下午16:16-16:19他們兩個(gè)人微信聊天內(nèi)容看出,c又自稱是銀行的面簽人員。所以,現(xiàn)有證據(jù)證明c有兩個(gè)不同的身份,但均非b訴稱的c是xxxx汽車服務(wù)有限公司的員工,同時(shí)又是涉案車輛的銷售人員。
2、融資租賃申請(qǐng)表的真實(shí)性存疑。申請(qǐng)表上頁(yè)末“融資租賃申請(qǐng)人確認(rèn)簽字”處“a”這3個(gè)字并非是a本人所寫,c也沒有讓a看過這份表,a不可能在表上簽字。所以,融資租賃申請(qǐng)表的真實(shí)性存疑。這個(gè)簽字可以進(jìn)行司法鑒定。
3、c把融資租賃業(yè)務(wù)全套合同中通用條款這一頁(yè)給a出示過存疑。通用條款是8號(hào)字,要看清合同內(nèi)容需要使用放大鏡,顯然,b在制作合同過程中就沒有想讓使用人c和所謂的融資租賃“申請(qǐng)人”a閱讀。而且,c和a見面時(shí)間非常短,從2023年9月30日15:35 c電聯(lián)a讓雷等一下自己,到15:44 a在專用條款那一頁(yè)上簽字捺印并完成拍攝,再到16:16,兩人分手后,a對(duì)c說:“你好,兄弟,我看看咱們現(xiàn)在那個(gè)合同好嗎?看看貸款多少月供多少,我沒看清楚啊?!眂回復(fù)a:“哥,你叫什么名字?”c已經(jīng)忘記a這個(gè)人了。在a告訴c自己名字以后,c把a(bǔ)又說成a~。綜合考慮字體和合同內(nèi)容涉及“融資租賃合同(售后回租)”、“所有權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議”、“車輛抵押合同”這三大部分,a要在很短時(shí)間里完全知悉并充分理解通用條款的內(nèi)容,與常理不符。所以,c把全套合同中通用條款這一頁(yè)給a出示過這一事實(shí)存疑。
4、融資租賃業(yè)務(wù)全套合同中專用條款的簽訂時(shí)間存疑。2023年9月30日15:35,c電聯(lián)a。2023年9月30日,15:44,a拍攝有自己簽字捺印的專用條款。2023年9月30日,15:46,a拍攝c的工作證。2023年9月30日下午16:16,a表示想要看看剛才簽訂的貸款合同。上述事實(shí)均可以證明c和a見面時(shí)間是2023年9月30日,而且只見了這一次,不是b提供的證據(jù)2 專用條款中載明的時(shí)間“2023年10月11日”。
5、專用條款中上海xxx汽車科技有限公司的見證人身份存疑。a除了現(xiàn)場(chǎng)拍攝c的工作證以外,還拍攝了有他簽名的專用條款,上面沒有xxx公司印章。從a提供的第一組證據(jù)中xxx公司的企業(yè)信用信息可以看出該公司住所地是在上海市。現(xiàn)有證據(jù)無(wú)法證明上海市的xxx公司于2023年9月30日下午15點(diǎn)多來到山西省太原市xx村對(duì)專用條款的簽訂過程進(jìn)行了見證。
6、專用條款中上海xxx汽車科技有限公司作為a指定的租賃物轉(zhuǎn)讓價(jià)款的收款人身份存疑。a與xxx公司之間并沒有任何債權(quán)債務(wù)關(guān)系,而且a是在西吳附近的小飯店里給人作清潔工作,與遠(yuǎn)在上海的xxx公司沒有任何來往。所以,xxx公司作為a的指定收款人身份存疑。
7、a與b之間存在融資租賃的法律關(guān)系存疑。2023年9月30日下午16:16,a對(duì)c說:“你好,兄弟,我看看咱們現(xiàn)在那個(gè)合同好嗎?看看貸款多少月供多少,我沒看清楚啊?!眂回復(fù)說:“哥,我告訴你個(gè)電話,你直接給他打電話,然后你就說你叫雷新亮,他是后臺(tái)的,就說我要查一下我的貸款額還有月供?!盿對(duì)c講“我就是剛才在加氣站簽字的那個(gè)”。c回復(fù)說:“3862,每個(gè)月還款,但是幾號(hào)還我也不知道,因?yàn)檫€沒放款,你就直接打電話把你想知道要問的直接問清楚,他們就是銀行的工作人員。我是面簽人員,他們是內(nèi)勤人員?!?2023年1月21日中午12:32,a對(duì)c說:“你好,上次咱們填的合同貸款怎么沒給我一份兒啊?貸款合同怎么沒給我啊?”c回復(fù)說:“我去哪里給你找啊,我只是個(gè)面簽人員我又不負(fù)責(zé)你的貸后?!彼?,從c和a對(duì)話可以看出,他們二人都認(rèn)為簽訂的是金融機(jī)構(gòu)借款合同,不是融資租賃合同。簽訂融資租賃專用條款這一民事法律行為因?yàn)榍啡盿真實(shí)意思表示這一構(gòu)成要件,依法不能成立。所以,a與b之間不存在融資租賃的法律關(guān)系。
第二,a提供的第二組證據(jù) 二手車輛統(tǒng)一發(fā)售發(fā)票聯(lián)和3份山西xx供應(yīng)鏈管理有限公司給a出具的收據(jù)可以證明b主張的2項(xiàng)事實(shí)真實(shí)性存疑。
1、b主張的“初始租金13000元,申請(qǐng)租賃價(jià)款119900元”真實(shí)性存疑。2023年6月24日,發(fā)票號(hào)碼為 號(hào)的機(jī)動(dòng)車銷售統(tǒng)一發(fā)票報(bào)稅聯(lián)證明案外人山西xx物流有限公司以94000元購(gòu)買了涉案車輛。2023年9月23日,山西xx供應(yīng)鏈管理有限公司給a出具第一份收據(jù),載明收款事由是“江淮j6d30箱車定金”,a微信轉(zhuǎn)款10000元付給xx公司。2023年9月27日,xx公司給a出具第二份收據(jù),收款事由載明“江淮j6d30白色箱車尾款”,a現(xiàn)金付了21600元給xx公司。2023年9月27日,xx公司又給a出具了第三份收據(jù),收款事由載明“服務(wù)質(zhì)量保證金(可退)”,a現(xiàn)金付了5000元給xx公司。2023年10月9日,發(fā)票號(hào)碼為 的二手車輛統(tǒng)一發(fā)售發(fā)票聯(lián)可以證明山西xx物流有限公司把涉案車輛作為二手車在太原舊機(jī)動(dòng)車易中心二手車市場(chǎng)以125000元的價(jià)格賣給a,與b提供的證據(jù)5能夠吻合。證據(jù)5是注冊(cè)登記摘要信息欄,第3頁(yè),顯示a通過購(gòu)買的方式取得車輛,轉(zhuǎn)移登記日期是2023年10月9日。將125000元的購(gòu)車款與a已經(jīng)支付的10000元定金和21600元尾款進(jìn)行核減,可知a尚未支付的購(gòu)車款是93400元,并非是b訴稱的“初始租金13000元,申請(qǐng)租賃價(jià)款119900元”。
2、b主張的廠家指導(dǎo)價(jià)130000元,車輛實(shí)際價(jià)格130000元,附加品價(jià)格2900元,車輛打包價(jià)132900元等款項(xiàng)真實(shí)性存疑。a購(gòu)買的涉案車輛是二手車,不存在廠家指導(dǎo)價(jià),所以申請(qǐng)表和專用條款中載明的廠家指導(dǎo)價(jià)130000元,車輛實(shí)際價(jià)格130000元,附加品價(jià)格2900元,車輛打包價(jià)132900元更是與事實(shí)不符。
第三,b主張的租金支付計(jì)劃表中有2項(xiàng)事實(shí)的真實(shí)性存疑。
1、租金支付計(jì)劃表上的a簽字捺印可以證明計(jì)劃表真實(shí)性存疑。該表的頁(yè)末承租人(簽字)處并非是a本人的簽字捺印。a本人從未見過租金計(jì)劃表,不可能在表示簽字捺印,可以進(jìn)行司法鑒定。
2、租金支付計(jì)劃表上的計(jì)劃支付租金日也可以證明計(jì)劃表真實(shí)性存疑。該表中“計(jì)劃支付租金日”縱列載明是從2023年11月07日開始的每月7號(hào),并非訴稱的“租賃期限自起租日2023年10月12日起算36個(gè)月,自次月起的每月12日按時(shí)付租金?!?/p>
綜上所述,綜合全案證據(jù)可以證明b訴稱雙方成立融資租賃合同(售后回租類)法律關(guān)系;租賃物車輛已占有改定方式進(jìn)行交付;b已按約向a就車輛租賃物轉(zhuǎn)讓價(jià)款進(jìn)行支付;租賃期限從實(shí)際支付日2023年10月12日開始起算;b在依法規(guī)范開展售后回租業(yè)務(wù)缺乏事實(shí)依據(jù)。
【第3篇】融資租賃法律風(fēng)險(xiǎn)
融資租賃中共同承租模式的法律風(fēng)險(xiǎn)分析及防范
北京德恒律師事務(wù)所 吳娟萍 關(guān)亞輝 宋頌
共同承租,又稱聯(lián)合承租,作為融資租賃業(yè)務(wù)的創(chuàng)新模式,一般指的是一個(gè)出租人對(duì)應(yīng)多個(gè)承租人的模式,由各承租人共同向出租人支付租金,這一創(chuàng)新模式產(chǎn)生的原因是基于各方主體在商事交易活動(dòng)中的特殊考量,司法實(shí)踐中該模式也存在一定爭(zhēng)議,本文對(duì)此予以簡(jiǎn)單梳理,并站在出租人角度就如何防范法律風(fēng)險(xiǎn)提出建議。
一、共同承租模式的業(yè)務(wù)考量
根據(jù)司法實(shí)踐,融資租賃公司采取共同承租模式一般基于如下幾方面考慮:
1.強(qiáng)化增信,保障租金債權(quán)。在實(shí)際承租人償債能力較弱情形下,“捆綁”名義承租人,要求其與實(shí)際承租人共同承擔(dān)租金給付義務(wù),保障出租人租金債權(quán)。
2.優(yōu)化承租人資信,滿足股東單位、監(jiān)管機(jī)構(gòu)或內(nèi)部業(yè)務(wù)操作規(guī)定對(duì)承租人展業(yè)的準(zhǔn)入門檻要求。在實(shí)際承租人資信情況較弱情形下,引入名義承租人與實(shí)際承租人組成承租聯(lián)合體,或據(jù)此以名義承租人為主要承租人,以滿足出租人展業(yè)準(zhǔn)入及風(fēng)險(xiǎn)控制要求。
3.售后回租模式下,滿足適格租賃物要求,構(gòu)建融資租賃交易結(jié)構(gòu)。實(shí)際承租人缺少用于融資的適格租賃物,通過引入持有適格租賃物的名義承租人,滿足構(gòu)建售后回租交易結(jié)構(gòu)的要求。
4.簡(jiǎn)化操作手續(xù)。對(duì)于承租主體中涉及上市公司、國(guó)有企業(yè)等對(duì)擔(dān)保事項(xiàng)需要履行特定程序的主體,或股東多元且召開股東會(huì)議程序復(fù)雜的主體,通過共同承租將實(shí)際的擔(dān)保關(guān)系轉(zhuǎn)化為租賃業(yè)務(wù),并以此完成內(nèi)部報(bào)審,從而規(guī)避決議程序,簡(jiǎn)化操作手續(xù)。
我們認(rèn)為,前述操作模式皆存在一定的法律與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。
二、共同承租的常見模式
實(shí)踐中常見的共同租賃的模式一般分為以下幾種:
(一)真實(shí)的共同承租
對(duì)于汽車等租賃物,或?qū)τ谛⌒歪t(yī)療設(shè)備等具有自然人合租使用,或由個(gè)人聯(lián)合經(jīng)營(yíng)使用的可能性。如是,則多名承租人中并不存在名義承租人與實(shí)際承租人的區(qū)分,多名承租人皆系實(shí)際承租人。前述共同承租系真實(shí)的共同承租關(guān)系。此種模式也非本文所重點(diǎn)討論的內(nèi)容。
(二)租賃物歸屬實(shí)際承租人,名義承租人不實(shí)際占有使用租賃物,僅承擔(dān)租金連帶支付義務(wù)
該模式是共同租賃的常見模式,在此模式下,實(shí)際承租人對(duì)租賃物享有所有權(quán),且通過售后回租等方式占有使用租賃物,名義承租人一般為實(shí)際承租人的關(guān)聯(lián)方,如控股股東或兄弟公司等,其加入融資租賃的一般目的是為了提供增信,在實(shí)踐中也存在后加入的共同租賃,即在融資租賃業(yè)務(wù)開展一段時(shí)間后,由于原承租人的還款能力或資質(zhì)狀況等考慮,加入原有的融資租賃關(guān)系,成為共同承租人。在發(fā)生爭(zhēng)議時(shí),該模式下名義承租人的主要抗辯理由為其并未實(shí)際占有使用租賃物,且未獲得租賃物購(gòu)買價(jià)款的對(duì)價(jià),從而主張不承擔(dān)租金支付義務(wù)。
(三)租賃物歸屬名義承租人,名義承租人占有使用租賃物,實(shí)際承租人僅有融資需求
此模式下,名義承租人實(shí)際是以其享有所有權(quán)的租賃物為實(shí)際承租人提供融資擔(dān)保,出租人將租賃物購(gòu)買價(jià)款直接支付至有融資需求的承租人,由實(shí)際承租人承擔(dān)租金支付義務(wù),名義承租人承擔(dān)連帶責(zé)任,發(fā)生爭(zhēng)議時(shí),該模式下租賃物的名義承租人往往主張租賃物所有權(quán)并未發(fā)生實(shí)際轉(zhuǎn)移,從而否認(rèn)融資租賃法律關(guān)系,且主張未獲得租賃物購(gòu)買價(jià)款,從而主張不承擔(dān)租金支付義務(wù)。
三、共同承租模式的法律及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)分析
(一)從現(xiàn)有案例來看,共同承租模式在司法裁判中的定性,存在融資租賃與債務(wù)加入兩種不同法律關(guān)系的認(rèn)定
從我們檢索到的北京市第二中級(jí)人民法院(2015)二中民(商)初字第04420號(hào)民事判決書、最高人民法院(2017)最高法民終155號(hào)民事判決書中,法院認(rèn)為:名義承租人作為承租人一方簽署《融資租賃合同》并在出租人支付租賃物所有權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)款后簽字確認(rèn)租賃物所有權(quán)已轉(zhuǎn)讓至出租人處,名義承租人亦與出租人構(gòu)成融資租賃法律關(guān)系。
而以湖北省高級(jí)人民法院(2018)鄂民初88號(hào)民事判決書為代表的法院則認(rèn)為:名義承租人雖非《融資租賃合同》相對(duì)方,但在《補(bǔ)充協(xié)議》中約定受實(shí)際承租人與出租人簽訂的《融資租賃合同》約束,并對(duì)實(shí)際承租人的給付義務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任,構(gòu)成債務(wù)加入。
(二)對(duì)現(xiàn)有裁判認(rèn)定的法律分析
根據(jù)前述既有判例的裁判理由可知,在2023年最高人民法院發(fā)布《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)金融審判工作的若干意見》(下稱“《金融審判若干意見》”)之前,司法機(jī)關(guān)一般尊重當(dāng)事人意思自治,以融資租賃合同中的身份對(duì)名義承租人與出租人的法律關(guān)系進(jìn)行認(rèn)定,應(yīng)當(dāng)依約履行合同項(xiàng)下約定的義務(wù)。而對(duì)于名義承租人主張的其未使用租賃物的抗辯,并未進(jìn)行過多的法律論證與分析。
對(duì)此,我們認(rèn)為,《金融審判若干意見》第1條規(guī)定對(duì)以金融創(chuàng)新為名掩蓋金融風(fēng)險(xiǎn)、規(guī)避金融監(jiān)管、進(jìn)行制度套利的金融違規(guī)行為,要以其實(shí)際構(gòu)成的法律關(guān)系確定其效力和各方的權(quán)利義務(wù);第4條規(guī)定對(duì)名為融資租賃合同、保理合同,實(shí)為借款合同的,應(yīng)當(dāng)按照實(shí)際構(gòu)成的借款合同關(guān)系確定各方的權(quán)利義務(wù),防范當(dāng)事人以預(yù)扣租金、保證金等方式變相抬高實(shí)體經(jīng)濟(jì)融資成本。《九民紀(jì)要》引言中,亦明確要求各級(jí)審判機(jī)關(guān)應(yīng)通過穿透式審判思維,查明當(dāng)事人的真實(shí)意思,探求真實(shí)法律關(guān)系。
通過融物的交易形式實(shí)現(xiàn)融資的交易目的是融資租賃業(yè)務(wù)的典型法律特征。不滿足這一典型法律特征的交易,依據(jù)《民法典》第七百三十五條之規(guī)定,將被否定融資租賃法律關(guān)系。我們認(rèn)為,前述規(guī)定在共同承租中同等適用。
盡管近年來融資租賃業(yè)務(wù)中,租賃物類型日益多樣化。但依據(jù)《金融租賃公司管理辦法》的規(guī)定,大型成套設(shè)備或特定設(shè)備等固定資產(chǎn)仍是租賃物的主流。一般而言,前述設(shè)備不具有由多家承租人共同使用的可行性,特別對(duì)于與實(shí)際承租人并不屬于同一行業(yè)的名義承租人,或者二者地理位置相距甚遠(yuǎn),更不會(huì)有使用租賃物的現(xiàn)實(shí)可能性。在這種情況下,以真實(shí)的權(quán)利義務(wù)來看,則名義承租人并不具有占有與使用租賃物的事實(shí),則以穿透的審判方式認(rèn)定名義承租人與出租人不構(gòu)成融資租賃法律關(guān)系更符合當(dāng)前的審判走向。
(三)共同承租模式的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)
依據(jù)當(dāng)前的金融監(jiān)管政策來看,金融嚴(yán)監(jiān)管的態(tài)勢(shì)在短時(shí)間之內(nèi)不會(huì)結(jié)束,因此,防范法律風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí),防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)具有同樣重大的意義。雖如前所述,我們認(rèn)為在共同承租模式下,名義承租人未實(shí)際占有、使用租賃物,共同承租模式并不符合融資租賃業(yè)務(wù)本質(zhì)。但經(jīng)查詢中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)官網(wǎng)“行政處罰”等欄目,截至本文撰寫之日,并未檢索到銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)專門針對(duì)融資租賃公司違規(guī)開展共同承租的處罰案例。
四、共同承租模式下的風(fēng)險(xiǎn)防范及操作指引
針對(duì)前述風(fēng)險(xiǎn),秉承“深度捆綁名義承租人,做好名義承租人在融資租賃各環(huán)節(jié)留痕”以及“避免被認(rèn)定為債務(wù)加入”的風(fēng)險(xiǎn)防范理念,我們認(rèn)為,融資租賃公司在實(shí)務(wù)操作中應(yīng)當(dāng)于以下幾個(gè)環(huán)節(jié)做好相應(yīng)防范工作:
(一)租前
1.共同承租人的選擇
盡可能從業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)度、地理位置等角度考量,選擇具有共同使用租賃物可能性的主體作為共同承租人。
2.共同簽署《融資租賃協(xié)議》及相關(guān)配套合同
確保名義承租人與實(shí)際承租人一并簽署《融資租賃協(xié)議》及相關(guān)配套合同,協(xié)議中應(yīng)當(dāng)明確約定出租人向任意一方承租人交付租賃物,即視為履行完畢《融資租賃協(xié)議》項(xiàng)下租賃物交付義務(wù)。
3.共同履行《融資租賃協(xié)議》及相關(guān)配套合同
無(wú)論是直租還是售后回租模式下,名義承租人應(yīng)與實(shí)際承租人一并書面確認(rèn)租賃物所有權(quán)權(quán)屬,一并簽署《租賃物所有權(quán)轉(zhuǎn)移證明》《租賃物所有權(quán)驗(yàn)收證明》等文件。
考慮到操作的便利性,亦可以在合同中明確承租人代表,并明確由承租人代表簽署并提交《租賃物所有權(quán)轉(zhuǎn)移證明》《租賃物所有權(quán)驗(yàn)收證明》等文件。同時(shí)明確約定承租人間內(nèi)部約定不得對(duì)抗出租人。租賃物交付后實(shí)際分配使用均由各方承租人根據(jù)自身需求自行協(xié)商決定,任一方未實(shí)際使用租賃物的,視為自愿放棄租賃物權(quán)益,但不得以此拒絕履行租金支付義務(wù)。
4.從嚴(yán)處理增信類共同承租的內(nèi)部審議程序,要求承租人嚴(yán)格依據(jù)公司章程之規(guī)定,依據(jù)對(duì)外擔(dān)保履行內(nèi)部決議程序。
《民法典擔(dān)保制度解釋》第十二條規(guī)定法定代表人以公司名義加入債務(wù)的,應(yīng)當(dāng)按照公司對(duì)他人提供擔(dān)保的規(guī)定處理。若名義承租人與出租人之間被人民法院認(rèn)定為債務(wù)加入法律關(guān)系,那么作為債權(quán)人的出租人在展業(yè)之初就應(yīng)當(dāng)按照《民法典擔(dān)保制度解釋》第七條第三款的規(guī)定,履行對(duì)于名義承租人債務(wù)加入內(nèi)部決議的合理審查義務(wù),否則共同承租關(guān)系被認(rèn)定為債的加入后,出租人則可能面臨名義承租人抗辯未履行相應(yīng)決議程序從而不對(duì)其產(chǎn)生法律效力的風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于上市公司而言,如《融資租賃合同》對(duì)其不產(chǎn)生法律效力,則其將不向出租人承擔(dān)任何賠償責(zé)任。對(duì)于非上市公司,如名義承租人未依據(jù)其章程之規(guī)定履行內(nèi)部審議程序,則《融資租賃合同》對(duì)名義承租人不產(chǎn)生法律效力,并視其具體有無(wú)過錯(cuò),或有可能不承擔(dān)賠償責(zé)任,或僅以實(shí)際承租人不能承擔(dān)的部分的1/2向出租人承擔(dān)賠償責(zé)任。
(二)租中
1.做好實(shí)際承租人與名義承租人共同接收租賃物交付的留痕。出租人應(yīng)當(dāng)要求并獲取名義承租人與實(shí)際承租人共同簽署確認(rèn)的租賃物交付清單留痕、實(shí)際承租人與名義承租人共同實(shí)際管領(lǐng)租賃物的影像證據(jù),固定名義承租人實(shí)際接收租賃物的事實(shí)。
2.做好名義承租人履行租金支付義務(wù)留痕。在合同實(shí)際履行過程中,出租人可視具體情況,要求名義承租人實(shí)際支付部分或全部租金等款項(xiàng),款項(xiàng)名目應(yīng)當(dāng)明確標(biāo)注為融資租賃合同項(xiàng)下特定的某筆租金,以此形成名義承租人已經(jīng)實(shí)際認(rèn)可融資租賃關(guān)系并實(shí)際履行租金支付義務(wù)的事實(shí)效果。
3.做好名義承租人使用租賃物的留痕。在合同履行過程中,出租人可視現(xiàn)實(shí)可操作性,通過視頻影像、現(xiàn)場(chǎng)照片等方式留痕名義承租人使用租賃物的留痕,以此形成名義承租人實(shí)際占有使用租賃物的事實(shí)效果。
(三)租后
1.承租人各方均享有留購(gòu)權(quán)利。合同中應(yīng)當(dāng)約定名義承租人與實(shí)際承租人均享有留購(gòu)租賃物的權(quán)利,具體行權(quán)主體由承租人內(nèi)部自行協(xié)商確定且不得以此向出租人抗辯。
2.留購(gòu)一方或各方支付足額留購(gòu)價(jià)款后,租賃物所有權(quán)及轉(zhuǎn)移至留購(gòu)方。各承租方自行協(xié)商解決租賃物占有轉(zhuǎn)移問題,與出租人無(wú)關(guān)。
五、真實(shí)共同承租業(yè)務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn)防范
如前所述,真實(shí)共同承租人可能多為夫妻或聯(lián)營(yíng)方。如共同承租人為夫妻,出租人面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)是租金債務(wù)是否屬于夫妻共同債務(wù)以及如何受償?shù)膯栴}。對(duì)此,建議出租人要求夫妻雙方共同簽署《融資租賃合同》等相關(guān)配套協(xié)議,并在合同中明確約定基于融資租賃產(chǎn)生的債務(wù)屬于夫妻共同債務(wù)的范疇,雙方同意以夫妻共同財(cái)產(chǎn)及個(gè)人財(cái)產(chǎn)清償債務(wù)并以加粗加黑形式顯著提示。如系非夫妻關(guān)系的聯(lián)營(yíng)方,建議在合同中將二者的聯(lián)營(yíng)現(xiàn)狀作為合同背景進(jìn)行描述,對(duì)于存在名義承租人的,則建議直接采取名義承租人提供不可撤銷連帶責(zé)任擔(dān)保形式,為實(shí)際承租人增信。
綜上,共同承租在司法實(shí)踐中存在一定爭(zhēng)議,未來的司法裁判走向尚存在不確定性。據(jù)此,我們建議融資租賃公司在開展該類業(yè)務(wù)時(shí)在各個(gè)環(huán)節(jié)做好風(fēng)險(xiǎn)防范工作,總體來講,要求各承租人在各個(gè)環(huán)節(jié)共同確認(rèn)、共同履行,在協(xié)議約定、實(shí)際操作留痕等方面進(jìn)行完善,防范爭(zhēng)議發(fā)生時(shí),承租人可能主張的各種抗辯理由,充分保障自身權(quán)益最大化。
【第4篇】融資租賃涉及法律問題
1月27日,最高人民法院在其“全國(guó)人大代表全國(guó)政協(xié)委員聯(lián)絡(luò)溝通平臺(tái)”公布了《對(duì)十三屆全國(guó)人大四次會(huì)議第9022號(hào)建議的答復(fù)》。在該答復(fù)中,最高人民法院對(duì)有關(guān)融資租賃的若干問題提出了司法理解。
最高人民法院對(duì)十三屆全國(guó)人大四次會(huì)議第9022號(hào)建議的答復(fù)
您提出的《關(guān)于修訂和深化執(zhí)行〈民法典〉融資租賃合同專章的建議》收悉,現(xiàn)答復(fù)如下:
您提出的關(guān)于修改《中華人民共和國(guó)民法典》(以下簡(jiǎn)稱民法典)融資租賃合同章相關(guān)立法條文的建議,我們將認(rèn)真研究,積極向立法部門反映實(shí)踐中存在的問題。關(guān)于在《最高人民法院關(guān)于審理融資租賃合同糾紛案件適用法律問題的解釋》中增加由出租人自行處置方式確定租賃物價(jià)值的規(guī)定的建議,我們將通過調(diào)研及時(shí)論證完善的具體方式。
一、關(guān)于出租人取回租賃物與主張賠償損失是分別基于物權(quán)和債權(quán)而提出的不同主張,不存在抵償關(guān)系的問題。
從立法的體系角度看,根據(jù)民法典融資租賃合同章的規(guī)定,當(dāng)事人可以在承租人逾期支付租金(第七百五十二條)、承租人擅自處分租賃物(第七百五十三條)、租賃合同無(wú)法繼續(xù)履行(第七百五十四條)等情形下,行使合同解除權(quán)。根據(jù)您在建議中關(guān)注的問題,我們主要分析承租人逾期支付租金構(gòu)成根本違約,出租人依據(jù)民法典第七百五十二條請(qǐng)求支付全部剩余未付租金,也可以解除合同,收回租賃物時(shí),因租賃物的歸屬不同,可能產(chǎn)生的不同法律后果。
如果出租人選擇請(qǐng)求承租人支付全部剩余未付租金、其他費(fèi)用和損失(未付租金占有的利息損失等)的,并不適用民法典第七百五十八條的清算規(guī)則。根據(jù)《最高人民法院關(guān)于適用〈中華人民共和國(guó)民法典〉有關(guān)擔(dān)保制度的解釋》第六十五條的規(guī)定,出租人可以在訴訟中主張以拍賣、變賣租賃物所得的價(jià)款受償,也可以請(qǐng)求參照“實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)案件”程序拍賣、變賣租賃物所得的價(jià)款受償。拍賣、變賣租賃物發(fā)揮的是擔(dān)保功能。租賃物已經(jīng)登記的,出租人享有優(yōu)先權(quán),租賃物未登記的,不能對(duì)抗善意第三人。
如果出租人選擇請(qǐng)求解除合同,收回租賃物的,出租人收回租賃物的法律后果會(huì)因?yàn)樽赓U物歸屬不同而有所區(qū)別。民法典融資租賃合同章分別規(guī)定了租賃物歸屬出租人或者承租人的不同情形。一是民法典第七百五十七條規(guī)定,當(dāng)事人可以約定租賃物歸承租人所有;民法典第七百五十九條規(guī)定,當(dāng)事人約定支付象征性價(jià)款時(shí)視為約定的租金義務(wù)履行完畢后租賃物歸承租人。二是根據(jù)民法典第七百五十七條規(guī)定,當(dāng)事人可以約定租賃物歸出租人所有,在當(dāng)事人沒有約定或者約定不明的情形下認(rèn)定租賃物歸出租人。
進(jìn)一步而言,當(dāng)事人約定租賃物歸承租人的情況下,應(yīng)依據(jù)民法典第七百五十八條規(guī)定適用清算規(guī)則,我們需要判斷的是合同約定應(yīng)付租金、其他費(fèi)用包括有證據(jù)證明的實(shí)際損失與承租人已支付租金、租賃物殘值之間是否存在差額。如果出租人收回的租賃物殘值大于承租人欠付租金、其他費(fèi)用包括有證據(jù)證明的實(shí)際損失,承租人有權(quán)向出租人主張返還剩余部分價(jià)值;如果出租人收回的租賃物殘值等于承租人欠付租金、其他費(fèi)用包括有證據(jù)證明的實(shí)際損失,出租人不再予以返還;如果出租人收回的租賃物殘值小于承租人欠付租金、其他費(fèi)用包括有證據(jù)證明的實(shí)際損失,承租人還需要向出租人繼續(xù)承擔(dān)差額補(bǔ)足的責(zé)任。
在合同約定承租人享有留購(gòu)選擇權(quán)的情況下,雖然當(dāng)事人沒有明確約定租賃物的歸屬,但民法典第七百五十九條對(duì)當(dāng)事人的意思表示作出了解釋和補(bǔ)充,承租人享有留購(gòu)選擇權(quán)視為約定的租金義務(wù)履行完畢后租賃物歸承租人。然而承租人逾期不支付租金,承租人行使留購(gòu)選擇權(quán)的條件不具備,則應(yīng)依據(jù)民法典第七百五十七條的規(guī)定,當(dāng)事人對(duì)租賃物歸屬約定不明確的,租賃物的所有權(quán)歸出租人。此時(shí),因承租人逾期不支付租金,出租人有權(quán)解除合同收回租賃物。承租人返還租賃物是出租人行使物上返還請(qǐng)求權(quán)的結(jié)果,租賃物并不具有擔(dān)保功能,并不適用民法典第七百五十八條規(guī)定的清算規(guī)則。
二、關(guān)于承租人已支付大部分租金,但無(wú)力支付剩余租金的判斷標(biāo)準(zhǔn)難以認(rèn)定和操作的問題。
如上所述,在合同約定租賃物歸承租人的情況下,承租人逾期不支付租金只要符合民法典第七百五十二條規(guī)定,出租人就有權(quán)主張解除合同收回租賃物,進(jìn)而依據(jù)民法典第七百五十八條規(guī)定適用清算規(guī)則?!俺凶馊艘呀?jīng)支付大部分租金但無(wú)力支付剩余租金”的規(guī)定并非限制出租人行使合同解除權(quán)的條件,出租人行使合同解除權(quán)的法律依據(jù)是民法典第七百五十二條。在適用民法典第七百五十八條時(shí),如果出租人收回的租賃物殘值大于承租人欠付租金、其他費(fèi)用包括有證據(jù)證明的實(shí)際損失的,承租人有權(quán)向出租人主張返還抵扣的剩余部分價(jià)值。
三、關(guān)于收回租賃物的價(jià)值應(yīng)考慮到可變現(xiàn)價(jià)值,而非簡(jiǎn)單機(jī)械地進(jìn)行租賃物價(jià)值評(píng)估,否則極易造成不公平的問題。
如建議中所說,出租人的本意并非取得租賃物的所有權(quán),而是要回收融資款并取得相應(yīng)的利息,但由于承租人已不能繼續(xù)支付租金及相關(guān)費(fèi)用了,為了保障出租人的利益,出租人不僅有權(quán)主張承租人承擔(dān)剩余未支付租金及相關(guān)費(fèi)用部分的損失,還有權(quán)通過解除合同收回租賃物殘值來彌補(bǔ)自身的損失。
出租人一旦選擇收回租賃物,則要適用民法典第七百五十八條租賃物擔(dān)保功能的清算規(guī)則?!蹲罡呷嗣穹ㄔ宏P(guān)于適用〈中華人民共和國(guó)民法典〉有關(guān)擔(dān)保制度的解釋》第六十五條第二款規(guī)定了租賃物價(jià)值確定的機(jī)制:融資租賃合同有約定的按照其約定;融資租賃合同未約定或者約定不明的,可以根據(jù)約定的租賃物折舊以及合同到期后租賃物的殘值來確定;如果根據(jù)前述方法仍難以確定,或者當(dāng)事人認(rèn)為依照前述方法確定的價(jià)值嚴(yán)重偏離租賃物實(shí)際價(jià)值的,根據(jù)當(dāng)事人的申請(qǐng)可以委托有資質(zhì)的機(jī)構(gòu)評(píng)估確定,而并非直接引入評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)租賃物進(jìn)行價(jià)值評(píng)估。
至于能否以租賃物實(shí)際市場(chǎng)變現(xiàn)價(jià)值作為租賃物價(jià)值的確定依據(jù),即能否采取建議中所說的參照所有權(quán)保留買賣合同中,以“出賣的合理價(jià)格”為準(zhǔn)確定標(biāo)的物價(jià)值的做法。這涉及出租人能否自力取回租賃物并向第三人轉(zhuǎn)賣的問題,根據(jù)民法典第六百四十二條、第六百四十三條規(guī)定,所有權(quán)保留買賣交易中,當(dāng)事人可以協(xié)商取回標(biāo)的物。
從實(shí)踐情況看,出賣人不能通過協(xié)商一致取回標(biāo)的物,往往是因?yàn)橘I受人已經(jīng)支付了大部分價(jià)款,且標(biāo)的物的價(jià)值又超過了買受人欠付的價(jià)款及其他費(fèi)用,買受人擔(dān)心出賣人取回標(biāo)的物后自己無(wú)力依據(jù)民法典第六百四十三條進(jìn)行回贖,而出賣人又不能以合理價(jià)格轉(zhuǎn)賣標(biāo)的物并將超出欠付價(jià)款及其他費(fèi)用的部分返還買受人,將導(dǎo)致買受人的利益受損。因此,民法典一方面允許當(dāng)事人通過非訴程序?qū)崿F(xiàn)擔(dān)保物權(quán),另一方面也允許出賣人通過訴訟程序取回標(biāo)的物。
而民法典第七百五十八條明確了收回租賃物的前提是解除合同,這一規(guī)定的法理基礎(chǔ)是只有在承租人嚴(yán)重違約導(dǎo)致合同解除的前提下,出租人才能行使取回權(quán),并且是充分考慮到融資租賃交易中承租人的正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和租賃物使用價(jià)值的發(fā)揮。在當(dāng)事人無(wú)法就合同解除和租賃物收回達(dá)成一致意見時(shí),出租人可起訴到人民法院,請(qǐng)求解除合同、收回租賃物并在執(zhí)行程序中通過拍賣、變賣等方式確定租賃物價(jià)值,或者依據(jù)《最高人民法院關(guān)于適用〈中華人民共和國(guó)民法典〉有關(guān)擔(dān)保制度的解釋》第六十五條第一款規(guī)定請(qǐng)求參照《中華人民共和國(guó)民事訴訟法》“實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)案件”的有關(guān)規(guī)定處理,而不提倡出租人在合同尚未解除的情形下,采取自力取回的方式。
四、關(guān)于統(tǒng)一租賃物所有權(quán)登記對(duì)抗善意第三人的執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn),依法保護(hù)出租人所有權(quán)的問題。
根據(jù)《最高人民法院關(guān)于適用〈中華人民共和國(guó)民法典〉時(shí)間效力的若干規(guī)定》第二十條規(guī)定,民法典施行前成立的合同,依照法律規(guī)定或者當(dāng)事人約定該合同的履行持續(xù)至民法典施行后,因民法典施行前履行合同發(fā)生爭(zhēng)議的,適用當(dāng)時(shí)的法律、司法解釋的規(guī)定。在民法典實(shí)施之前,當(dāng)時(shí)的法律、法規(guī)尚沒有規(guī)定法定的融資租賃登記機(jī)構(gòu),但實(shí)踐中,國(guó)內(nèi)已存在中國(guó)人民銀行征信中心開發(fā)運(yùn)行的融資租賃登記系統(tǒng)以及商務(wù)部開發(fā)建設(shè)的融資租賃業(yè)務(wù)登記系統(tǒng),許多租賃公司以及商業(yè)銀行通過前述系統(tǒng)的登記、查詢,作為保證其租賃物權(quán)利的重要支撐。并且《最高人民法院關(guān)于審理融資租賃合同糾紛案件適用法律問題的解釋》(法釋〔2014〕3號(hào))第九條也專門對(duì)第三人不適用善意取得的情形作出列舉式規(guī)定,較為全面地彌補(bǔ)了立法不足,從滿足行業(yè)急需,引導(dǎo)市場(chǎng)行為的角度出發(fā),對(duì)征信中心的融資租賃登記予以認(rèn)可,有效促進(jìn)了整個(gè)融資租賃行業(yè)的健康發(fā)展。為配合民法典的頒布實(shí)施,中國(guó)人民銀行修改了《應(yīng)收賬款質(zhì)押登記辦法》,其中第35條將融資租賃納入到動(dòng)產(chǎn)和權(quán)利擔(dān)保交易形式。
國(guó)務(wù)院頒布的《關(guān)于實(shí)施動(dòng)產(chǎn)和權(quán)利擔(dān)保統(tǒng)一登記的決定》規(guī)定,自2023年1月1日起,在全國(guó)范圍內(nèi)實(shí)施動(dòng)產(chǎn)和權(quán)利擔(dān)保統(tǒng)一登記,并對(duì)納入動(dòng)產(chǎn)和權(quán)利擔(dān)保統(tǒng)一登記范圍的擔(dān)保類型、登記系統(tǒng)、統(tǒng)一登記制度等規(guī)范的制定主體等作出規(guī)定。融資租賃交易中,出租人進(jìn)行租賃登記以及登記機(jī)構(gòu)、登記程序均已明確。上述行政法規(guī)和部門規(guī)章的頒布,已經(jīng)建立起全國(guó)統(tǒng)一的動(dòng)產(chǎn)和權(quán)利擔(dān)保登記系統(tǒng)。今后,融資租賃交易的登記有著統(tǒng)一的平臺(tái),司法裁判中判斷租賃登記對(duì)抗善意第三人的適用標(biāo)準(zhǔn)也是統(tǒng)一的。
關(guān)于實(shí)踐中的機(jī)動(dòng)車租賃市場(chǎng)中出現(xiàn)的機(jī)動(dòng)車所有權(quán)屬于出租人但租賃物登記在承租人名下的問題。民法典第七百四十五條所指“未經(jīng)登記,不得對(duì)抗善意第三人”,是指出租人對(duì)租賃物享有的所有權(quán)必須登記才能取得對(duì)抗善意第三人的效力。第三人在交易時(shí),負(fù)有審查出賣人是否享有處分租賃物權(quán)利的義務(wù),租賃物已在法定的登記平臺(tái)進(jìn)行登記的前提下,第三人未對(duì)租賃物的權(quán)屬狀況進(jìn)行查詢,不應(yīng)認(rèn)定為善意。但是在機(jī)動(dòng)車融資租賃業(yè)務(wù)當(dāng)中,出租人對(duì)租賃物的權(quán)利主張可能發(fā)生在兩種情形下:
一是承租人與第三人發(fā)生機(jī)動(dòng)車買賣的真實(shí)交易,由于機(jī)動(dòng)車登記在承租人名下,第三人的權(quán)益應(yīng)當(dāng)予以保護(hù)。融資租賃公司明知機(jī)動(dòng)車的登記管理制度與出租人所有權(quán)沖突可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn),仍然開展相關(guān)的租賃業(yè)務(wù),對(duì)此,法律并不能例外作出保護(hù);
二是承租人的債權(quán)人對(duì)承租人名下的租賃物申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行,出租人以其系真實(shí)所有權(quán)人或者抵押權(quán)人為由向人民法院提出執(zhí)行異議。實(shí)踐中,出租人通常會(huì)通過辦理抵押登記方式對(duì)租賃物設(shè)定抵押權(quán)。如果對(duì)租賃物辦理了融資租賃(抵押)登記的,是能夠?qū)贡H?、?zhí)行措施的;如果對(duì)租賃物未辦理融資租賃(抵押)登記,人民法院基于承租人的債權(quán)人的申請(qǐng)對(duì)租賃物采取保全或者執(zhí)行措施的,出租人主張對(duì)抵押財(cái)產(chǎn)優(yōu)先受償?shù)模鶕?jù)《最高人民法院關(guān)于適用〈中華人民共和國(guó)民法典〉有關(guān)擔(dān)保制度的解釋》第五十四條第三項(xiàng)規(guī)定,不應(yīng)予以支持。
需要說明的是,上述觀點(diǎn)僅是我們初步的看法,供您參考。我們將在充分調(diào)查研究的基礎(chǔ)上,通過遴選指導(dǎo)案例等方式發(fā)揮對(duì)下指導(dǎo)作用,積極推動(dòng)金融審判會(huì)議紀(jì)要出臺(tái)以進(jìn)一步完善裁判規(guī)則,在條件成熟時(shí),再上升為司法解釋。
感謝您對(duì)人民法院工作的關(guān)心和支持。
2023年7月5日
轉(zhuǎn)自:前海融資租賃俱樂部、煙雨法萌
【第5篇】融資租賃法律服務(wù)
1月27日,最高人民法院在其“全國(guó)人大代表全國(guó)政協(xié)委員聯(lián)絡(luò)溝通平臺(tái)”公布了《對(duì)十三屆全國(guó)人大四次會(huì)議第9022號(hào)建議的答復(fù)》。在該答復(fù)中,最高人民法院對(duì)有關(guān)融資租賃的若干問題提出了司法理解。
最高人民法院對(duì)十三屆全國(guó)人大四次會(huì)議第9022號(hào)建議的答復(fù)
您提出的《關(guān)于修訂和深化執(zhí)行〈民法典〉融資租賃合同專章的建議》收悉,現(xiàn)答復(fù)如下:
您提出的關(guān)于修改《中華人民共和國(guó)民法典》(以下簡(jiǎn)稱民法典)融資租賃合同章相關(guān)立法條文的建議,我們將認(rèn)真研究,積極向立法部門反映實(shí)踐中存在的問題。關(guān)于在《最高人民法院關(guān)于審理融資租賃合同糾紛案件適用法律問題的解釋》中增加由出租人自行處置方式確定租賃物價(jià)值的規(guī)定的建議,我們將通過調(diào)研及時(shí)論證完善的具體方式。
一、關(guān)于出租人取回租賃物與主張賠償損失是分別基于物權(quán)和債權(quán)而提出的不同主張,不存在抵償關(guān)系的問題。
從立法的體系角度看,根據(jù)民法典融資租賃合同章的規(guī)定,當(dāng)事人可以在承租人逾期支付租金(第七百五十二條)、承租人擅自處分租賃物(第七百五十三條)、租賃合同無(wú)法繼續(xù)履行(第七百五十四條)等情形下,行使合同解除權(quán)。根據(jù)您在建議中關(guān)注的問題,我們主要分析承租人逾期支付租金構(gòu)成根本違約,出租人依據(jù)民法典第七百五十二條請(qǐng)求支付全部剩余未付租金,也可以解除合同,收回租賃物時(shí),因租賃物的歸屬不同,可能產(chǎn)生的不同法律后果。
如果出租人選擇請(qǐng)求承租人支付全部剩余未付租金、其他費(fèi)用和損失(未付租金占有的利息損失等)的,并不適用民法典第七百五十八條的清算規(guī)則。根據(jù)《最高人民法院關(guān)于適用〈中華人民共和國(guó)民法典〉有關(guān)擔(dān)保制度的解釋》第六十五條的規(guī)定,出租人可以在訴訟中主張以拍賣、變賣租賃物所得的價(jià)款受償,也可以請(qǐng)求參照“實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)案件”程序拍賣、變賣租賃物所得的價(jià)款受償。拍賣、變賣租賃物發(fā)揮的是擔(dān)保功能。租賃物已經(jīng)登記的,出租人享有優(yōu)先權(quán),租賃物未登記的,不能對(duì)抗善意第三人。
如果出租人選擇請(qǐng)求解除合同,收回租賃物的,出租人收回租賃物的法律后果會(huì)因?yàn)樽赓U物歸屬不同而有所區(qū)別。民法典融資租賃合同章分別規(guī)定了租賃物歸屬出租人或者承租人的不同情形。一是民法典第七百五十七條規(guī)定,當(dāng)事人可以約定租賃物歸承租人所有;民法典第七百五十九條規(guī)定,當(dāng)事人約定支付象征性價(jià)款時(shí)視為約定的租金義務(wù)履行完畢后租賃物歸承租人。二是根據(jù)民法典第七百五十七條規(guī)定,當(dāng)事人可以約定租賃物歸出租人所有,在當(dāng)事人沒有約定或者約定不明的情形下認(rèn)定租賃物歸出租人。
進(jìn)一步而言,當(dāng)事人約定租賃物歸承租人的情況下,應(yīng)依據(jù)民法典第七百五十八條規(guī)定適用清算規(guī)則,我們需要判斷的是合同約定應(yīng)付租金、其他費(fèi)用包括有證據(jù)證明的實(shí)際損失與承租人已支付租金、租賃物殘值之間是否存在差額。如果出租人收回的租賃物殘值大于承租人欠付租金、其他費(fèi)用包括有證據(jù)證明的實(shí)際損失,承租人有權(quán)向出租人主張返還剩余部分價(jià)值;如果出租人收回的租賃物殘值等于承租人欠付租金、其他費(fèi)用包括有證據(jù)證明的實(shí)際損失,出租人不再予以返還;如果出租人收回的租賃物殘值小于承租人欠付租金、其他費(fèi)用包括有證據(jù)證明的實(shí)際損失,承租人還需要向出租人繼續(xù)承擔(dān)差額補(bǔ)足的責(zé)任。
在合同約定承租人享有留購(gòu)選擇權(quán)的情況下,雖然當(dāng)事人沒有明確約定租賃物的歸屬,但民法典第七百五十九條對(duì)當(dāng)事人的意思表示作出了解釋和補(bǔ)充,承租人享有留購(gòu)選擇權(quán)視為約定的租金義務(wù)履行完畢后租賃物歸承租人。然而承租人逾期不支付租金,承租人行使留購(gòu)選擇權(quán)的條件不具備,則應(yīng)依據(jù)民法典第七百五十七條的規(guī)定,當(dāng)事人對(duì)租賃物歸屬約定不明確的,租賃物的所有權(quán)歸出租人。此時(shí),因承租人逾期不支付租金,出租人有權(quán)解除合同收回租賃物。承租人返還租賃物是出租人行使物上返還請(qǐng)求權(quán)的結(jié)果,租賃物并不具有擔(dān)保功能,并不適用民法典第七百五十八條規(guī)定的清算規(guī)則。
二、關(guān)于承租人已支付大部分租金,但無(wú)力支付剩余租金的判斷標(biāo)準(zhǔn)難以認(rèn)定和操作的問題。
如上所述,在合同約定租賃物歸承租人的情況下,承租人逾期不支付租金只要符合民法典第七百五十二條規(guī)定,出租人就有權(quán)主張解除合同收回租賃物,進(jìn)而依據(jù)民法典第七百五十八條規(guī)定適用清算規(guī)則?!俺凶馊艘呀?jīng)支付大部分租金但無(wú)力支付剩余租金”的規(guī)定并非限制出租人行使合同解除權(quán)的條件,出租人行使合同解除權(quán)的法律依據(jù)是民法典第七百五十二條。在適用民法典第七百五十八條時(shí),如果出租人收回的租賃物殘值大于承租人欠付租金、其他費(fèi)用包括有證據(jù)證明的實(shí)際損失的,承租人有權(quán)向出租人主張返還抵扣的剩余部分價(jià)值。
三、關(guān)于收回租賃物的價(jià)值應(yīng)考慮到可變現(xiàn)價(jià)值,而非簡(jiǎn)單機(jī)械地進(jìn)行租賃物價(jià)值評(píng)估,否則極易造成不公平的問題。
如建議中所說,出租人的本意并非取得租賃物的所有權(quán),而是要回收融資款并取得相應(yīng)的利息,但由于承租人已不能繼續(xù)支付租金及相關(guān)費(fèi)用了,為了保障出租人的利益,出租人不僅有權(quán)主張承租人承擔(dān)剩余未支付租金及相關(guān)費(fèi)用部分的損失,還有權(quán)通過解除合同收回租賃物殘值來彌補(bǔ)自身的損失。
出租人一旦選擇收回租賃物,則要適用民法典第七百五十八條租賃物擔(dān)保功能的清算規(guī)則。《最高人民法院關(guān)于適用〈中華人民共和國(guó)民法典〉有關(guān)擔(dān)保制度的解釋》第六十五條第二款規(guī)定了租賃物價(jià)值確定的機(jī)制:融資租賃合同有約定的按照其約定;融資租賃合同未約定或者約定不明的,可以根據(jù)約定的租賃物折舊以及合同到期后租賃物的殘值來確定;如果根據(jù)前述方法仍難以確定,或者當(dāng)事人認(rèn)為依照前述方法確定的價(jià)值嚴(yán)重偏離租賃物實(shí)際價(jià)值的,根據(jù)當(dāng)事人的申請(qǐng)可以委托有資質(zhì)的機(jī)構(gòu)評(píng)估確定,而并非直接引入評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)租賃物進(jìn)行價(jià)值評(píng)估。
至于能否以租賃物實(shí)際市場(chǎng)變現(xiàn)價(jià)值作為租賃物價(jià)值的確定依據(jù),即能否采取建議中所說的參照所有權(quán)保留買賣合同中,以“出賣的合理價(jià)格”為準(zhǔn)確定標(biāo)的物價(jià)值的做法。這涉及出租人能否自力取回租賃物并向第三人轉(zhuǎn)賣的問題,根據(jù)民法典第六百四十二條、第六百四十三條規(guī)定,所有權(quán)保留買賣交易中,當(dāng)事人可以協(xié)商取回標(biāo)的物。
從實(shí)踐情況看,出賣人不能通過協(xié)商一致取回標(biāo)的物,往往是因?yàn)橘I受人已經(jīng)支付了大部分價(jià)款,且標(biāo)的物的價(jià)值又超過了買受人欠付的價(jià)款及其他費(fèi)用,買受人擔(dān)心出賣人取回標(biāo)的物后自己無(wú)力依據(jù)民法典第六百四十三條進(jìn)行回贖,而出賣人又不能以合理價(jià)格轉(zhuǎn)賣標(biāo)的物并將超出欠付價(jià)款及其他費(fèi)用的部分返還買受人,將導(dǎo)致買受人的利益受損。因此,民法典一方面允許當(dāng)事人通過非訴程序?qū)崿F(xiàn)擔(dān)保物權(quán),另一方面也允許出賣人通過訴訟程序取回標(biāo)的物。
而民法典第七百五十八條明確了收回租賃物的前提是解除合同,這一規(guī)定的法理基礎(chǔ)是只有在承租人嚴(yán)重違約導(dǎo)致合同解除的前提下,出租人才能行使取回權(quán),并且是充分考慮到融資租賃交易中承租人的正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和租賃物使用價(jià)值的發(fā)揮。在當(dāng)事人無(wú)法就合同解除和租賃物收回達(dá)成一致意見時(shí),出租人可起訴到人民法院,請(qǐng)求解除合同、收回租賃物并在執(zhí)行程序中通過拍賣、變賣等方式確定租賃物價(jià)值,或者依據(jù)《最高人民法院關(guān)于適用〈中華人民共和國(guó)民法典〉有關(guān)擔(dān)保制度的解釋》第六十五條第一款規(guī)定請(qǐng)求參照《中華人民共和國(guó)民事訴訟法》“實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)案件”的有關(guān)規(guī)定處理,而不提倡出租人在合同尚未解除的情形下,采取自力取回的方式。
四、關(guān)于統(tǒng)一租賃物所有權(quán)登記對(duì)抗善意第三人的執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn),依法保護(hù)出租人所有權(quán)的問題。
根據(jù)《最高人民法院關(guān)于適用〈中華人民共和國(guó)民法典〉時(shí)間效力的若干規(guī)定》第二十條規(guī)定,民法典施行前成立的合同,依照法律規(guī)定或者當(dāng)事人約定該合同的履行持續(xù)至民法典施行后,因民法典施行前履行合同發(fā)生爭(zhēng)議的,適用當(dāng)時(shí)的法律、司法解釋的規(guī)定。在民法典實(shí)施之前,當(dāng)時(shí)的法律、法規(guī)尚沒有規(guī)定法定的融資租賃登記機(jī)構(gòu),但實(shí)踐中,國(guó)內(nèi)已存在中國(guó)人民銀行征信中心開發(fā)運(yùn)行的融資租賃登記系統(tǒng)以及商務(wù)部開發(fā)建設(shè)的融資租賃業(yè)務(wù)登記系統(tǒng),許多租賃公司以及商業(yè)銀行通過前述系統(tǒng)的登記、查詢,作為保證其租賃物權(quán)利的重要支撐。并且《最高人民法院關(guān)于審理融資租賃合同糾紛案件適用法律問題的解釋》(法釋〔2014〕3號(hào))第九條也專門對(duì)第三人不適用善意取得的情形作出列舉式規(guī)定,較為全面地彌補(bǔ)了立法不足,從滿足行業(yè)急需,引導(dǎo)市場(chǎng)行為的角度出發(fā),對(duì)征信中心的融資租賃登記予以認(rèn)可,有效促進(jìn)了整個(gè)融資租賃行業(yè)的健康發(fā)展。為配合民法典的頒布實(shí)施,中國(guó)人民銀行修改了《應(yīng)收賬款質(zhì)押登記辦法》,其中第35條將融資租賃納入到動(dòng)產(chǎn)和權(quán)利擔(dān)保交易形式。
國(guó)務(wù)院頒布的《關(guān)于實(shí)施動(dòng)產(chǎn)和權(quán)利擔(dān)保統(tǒng)一登記的決定》規(guī)定,自2023年1月1日起,在全國(guó)范圍內(nèi)實(shí)施動(dòng)產(chǎn)和權(quán)利擔(dān)保統(tǒng)一登記,并對(duì)納入動(dòng)產(chǎn)和權(quán)利擔(dān)保統(tǒng)一登記范圍的擔(dān)保類型、登記系統(tǒng)、統(tǒng)一登記制度等規(guī)范的制定主體等作出規(guī)定。融資租賃交易中,出租人進(jìn)行租賃登記以及登記機(jī)構(gòu)、登記程序均已明確。上述行政法規(guī)和部門規(guī)章的頒布,已經(jīng)建立起全國(guó)統(tǒng)一的動(dòng)產(chǎn)和權(quán)利擔(dān)保登記系統(tǒng)。今后,融資租賃交易的登記有著統(tǒng)一的平臺(tái),司法裁判中判斷租賃登記對(duì)抗善意第三人的適用標(biāo)準(zhǔn)也是統(tǒng)一的。
關(guān)于實(shí)踐中的機(jī)動(dòng)車租賃市場(chǎng)中出現(xiàn)的機(jī)動(dòng)車所有權(quán)屬于出租人但租賃物登記在承租人名下的問題。民法典第七百四十五條所指“未經(jīng)登記,不得對(duì)抗善意第三人”,是指出租人對(duì)租賃物享有的所有權(quán)必須登記才能取得對(duì)抗善意第三人的效力。第三人在交易時(shí),負(fù)有審查出賣人是否享有處分租賃物權(quán)利的義務(wù),租賃物已在法定的登記平臺(tái)進(jìn)行登記的前提下,第三人未對(duì)租賃物的權(quán)屬狀況進(jìn)行查詢,不應(yīng)認(rèn)定為善意。但是在機(jī)動(dòng)車融資租賃業(yè)務(wù)當(dāng)中,出租人對(duì)租賃物的權(quán)利主張可能發(fā)生在兩種情形下:
一是承租人與第三人發(fā)生機(jī)動(dòng)車買賣的真實(shí)交易,由于機(jī)動(dòng)車登記在承租人名下,第三人的權(quán)益應(yīng)當(dāng)予以保護(hù)。融資租賃公司明知機(jī)動(dòng)車的登記管理制度與出租人所有權(quán)沖突可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn),仍然開展相關(guān)的租賃業(yè)務(wù),對(duì)此,法律并不能例外作出保護(hù);
二是承租人的債權(quán)人對(duì)承租人名下的租賃物申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行,出租人以其系真實(shí)所有權(quán)人或者抵押權(quán)人為由向人民法院提出執(zhí)行異議。實(shí)踐中,出租人通常會(huì)通過辦理抵押登記方式對(duì)租賃物設(shè)定抵押權(quán)。如果對(duì)租賃物辦理了融資租賃(抵押)登記的,是能夠?qū)贡H?、?zhí)行措施的;如果對(duì)租賃物未辦理融資租賃(抵押)登記,人民法院基于承租人的債權(quán)人的申請(qǐng)對(duì)租賃物采取保全或者執(zhí)行措施的,出租人主張對(duì)抵押財(cái)產(chǎn)優(yōu)先受償?shù)?,根?jù)《最高人民法院關(guān)于適用〈中華人民共和國(guó)民法典〉有關(guān)擔(dān)保制度的解釋》第五十四條第三項(xiàng)規(guī)定,不應(yīng)予以支持。
需要說明的是,上述觀點(diǎn)僅是我們初步的看法,供您參考。我們將在充分調(diào)查研究的基礎(chǔ)上,通過遴選指導(dǎo)案例等方式發(fā)揮對(duì)下指導(dǎo)作用,積極推動(dòng)金融審判會(huì)議紀(jì)要出臺(tái)以進(jìn)一步完善裁判規(guī)則,在條件成熟時(shí),再上升為司法解釋。
感謝您對(duì)人民法院工作的關(guān)心和支持。
2023年7月5日
轉(zhuǎn)自:前海融資租賃俱樂部、煙雨法萌
【第6篇】融資租賃業(yè)務(wù)法律法規(guī)
一、租賃合同
指的是當(dāng)事人雙方約定一方將租賃物交于他方使用收益,他方支付租金并于租賃關(guān)系終止時(shí)返還原物的合同。
特征:
a轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)使用權(quán)的合同
b諾成合同、雙務(wù)合同、有償合同
c標(biāo)的物一般是特定物、有體物,非消耗物
d當(dāng)事人之間產(chǎn)生債的法律關(guān)系
租賃期限在6個(gè)月以上的,應(yīng)當(dāng)采用書面形式。
最長(zhǎng)租賃期限不超過20年,超過部分無(wú)效。
租賃合同的法定解除權(quán):
a未經(jīng)同意擅自轉(zhuǎn)租
b無(wú)正當(dāng)理由不支付租金,或者遲延支付經(jīng)過合理催告后仍不支付的
c租賃房屋為危房的,雙方都可以要求解除合同
d承租人未按照約定使用租賃物的,致使租賃物可能損毀,出租人可以解除合同
e不可抗力已經(jīng)無(wú)法履行的,雙方都可以解除合同
出租人的義務(wù):
a交付租賃物給承租人使用
b對(duì)租賃物有瑕疵擔(dān)保責(zé)任
c對(duì)租賃物有修繕的義務(wù)
承租人的主要義務(wù):
a支付租金
b正方使用、收益、妥善保管租賃物
c維持租賃物原狀
d通知與容忍義務(wù)
e不得擅自轉(zhuǎn)租
f合同屆滿返還租賃物
二、融資租賃合同
融資租賃合同存在兩個(gè)合同,一個(gè)是出租人和承租人的租賃合同,一個(gè)是出租人和出賣人的買賣合同。
舉個(gè)例子:你現(xiàn)在需要一臺(tái)設(shè)備生產(chǎn),但是錢不夠,你找一個(gè)老板,老板去買這個(gè)設(shè)備然后租給你用。這就是融資租賃。
出租人的權(quán)利:
a依據(jù)買賣合同取得租賃物的所有權(quán)
b按時(shí)收取租金
c租賃期內(nèi),出租人可以轉(zhuǎn)讓、抵押租賃物。(買賣不破租賃)
承租人的權(quán)利:
a自行選擇租賃物和出賣人(供應(yīng)商)
b在租賃期內(nèi),對(duì)租賃物享有使用收益權(quán),并排除任何人不正當(dāng)?shù)母缮婧头恋K
承租人的主要義務(wù):
a支付租金
b進(jìn)行驗(yàn)收租賃物
c妥善保管并負(fù)擔(dān)維修和保養(yǎng)
d占有期間,造成他人人身?yè)p害的負(fù)賠償責(zé)任
e未經(jīng)同意,不得擅自轉(zhuǎn)租
f租賃期滿,按照約定及時(shí)返還或者購(gòu)買租賃物
【第7篇】融資租賃法律題目
一、 新增關(guān)于虛構(gòu)租賃物方式訂立的融資租賃合同無(wú)效的規(guī)定
融資租賃行業(yè)中,不乏虛構(gòu)租賃物的情形,在民法典生效前的司法審判實(shí)務(wù)中,法院一般也會(huì)基于租賃物的真實(shí)性及各方法律關(guān)系的實(shí)質(zhì)判定融資租賃關(guān)系的有效性。對(duì)于虛構(gòu)租賃物的合同,法院一般會(huì)將其認(rèn)定為以合法形式掩蓋非法目的的無(wú)效合同,各方的權(quán)利義務(wù)最終按照實(shí)質(zhì)的借貸法律關(guān)系認(rèn)定?!睹穹ǖ洹返?37條的新增規(guī)定,“當(dāng)事人以虛構(gòu)租賃物的方式訂立的融資租賃合同無(wú)效”,為虛構(gòu)租賃物的融資租賃合同的性質(zhì)判定提供了更明確的法律依據(jù)。
二、 調(diào)整承租人拒絕受領(lǐng)標(biāo)的物條件的規(guī)定關(guān)于承租人拒絕受領(lǐng)租賃物的事由,《民法典》第740條第二項(xiàng)將《最高人民法院關(guān)于審理融資租賃合同糾紛案件適用法律問題的解釋》(以下簡(jiǎn)稱“《融資租賃司法解釋》”)第5條關(guān)于“未在約定的交付期限或者合理期限內(nèi)交付租賃物”修改為“未按照約定交付標(biāo)的物”,即不再局限于交付期限這一條件,如交付地點(diǎn)、交付方式不符合約定,承租人均可以拒絕受領(lǐng)租賃物,本條新規(guī)無(wú)疑有利于保障承租人盡快進(jìn)入正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng),進(jìn)而進(jìn)入融資租賃合同的履約階段,但也對(duì)于出租人及出賣人的全面履約提出了更高的行為標(biāo)準(zhǔn)。因此,對(duì)于出租人及出賣人而言,為最大程度降低法律風(fēng)險(xiǎn),關(guān)于約定租賃物及相關(guān)交付細(xì)則的租賃合同的起草要更加周密嚴(yán)禁。
三、 新增關(guān)于出租人對(duì)于租賃物所有權(quán)未登記不得對(duì)抗善意第三人的規(guī)定融資租賃的租賃物大多是機(jī)器設(shè)備,根據(jù)之前《物權(quán)法》的規(guī)定,機(jī)器設(shè)備的物權(quán)變動(dòng)也采用登記對(duì)抗的方式,即不登記買賣合同也是有效的,實(shí)務(wù)中許多融資租賃公司為簡(jiǎn)化工作流程,未對(duì)租賃物進(jìn)行登記,但結(jié)合《民法典》第745條規(guī)定,對(duì)占有、使用及受益權(quán)均在承租人手中的租賃物,若承租人轉(zhuǎn)賣第三人且有第三人善意占有,出租人即喪失了所有權(quán),為避免因此產(chǎn)生的損失,對(duì)于租賃物登記,出租人應(yīng)當(dāng)做到應(yīng)登盡登。
四、 刪除將承租人轉(zhuǎn)租租賃物作為解除融資租賃合同法定情形的條款因租賃物的轉(zhuǎn)租不同于轉(zhuǎn)讓、抵押等情況,不會(huì)對(duì)租賃合同目的的實(shí)現(xiàn)產(chǎn)生影響,因此《民法典》第753條刪除了轉(zhuǎn)租作為出租人解除融資租賃合同的法定條件。如在實(shí)務(wù)中,出租人對(duì)于租賃物的使用人有明確要求的,就應(yīng)當(dāng)盡量在融資租賃合同的約定中予以明確,否則,出租人僅以承租人轉(zhuǎn)租為由解除合同,主張將欠缺法律依據(jù)。
五、 增加約定租賃物歸承租人所有的規(guī)定《民法典》第758條在《融資租賃司法解釋》第10條規(guī)定的基礎(chǔ)上增加了約定租賃物歸承租人所有的情況,當(dāng)承租人已經(jīng)支付大部分租金,但是無(wú)力支付剩余租金,出租人因此解除合同收回租賃物的,收回的租賃物的價(jià)值超過承租人欠付的租金以及其他費(fèi)用的,承租人可以請(qǐng)求相應(yīng)返還。該條款適用有兩個(gè)前提:當(dāng)事人約定租賃期限屆滿租賃物歸承租人所有;承租人已經(jīng)支付大部分租金。關(guān)于這兩個(gè)前提條件,實(shí)踐中常有爭(zhēng)議。如融資租賃合同條款約定,租賃期滿后,承租方有購(gòu)買租賃物的選擇權(quán),這種條款可否理解為約定歸承租人所有,司法審判實(shí)務(wù)中有不同的理解,如認(rèn)定為不屬于約定歸承租人所有,則承租人要求出租人返還超過部分租金及費(fèi)用的,可能無(wú)法得到支持。因此,租賃合同應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照法律規(guī)定,周密嚴(yán)謹(jǐn)?shù)仄鸩荨?/p>
六、 新增關(guān)于支付象征性價(jià)款后租賃物歸屬的規(guī)定承接上條分析,如合同條款約定在租賃期屆滿后,承租人僅需支付象征性價(jià)款的,如何認(rèn)定租賃物歸屬的真實(shí)意思表示,《民法典》第759條給出回答,“視為約定的租金義務(wù)履行完畢后,租賃物的所有權(quán)歸承租人?!薄睹穹ǖ洹繁緱l新增是對(duì)此類融資租賃條款中當(dāng)事人真實(shí)意思表示的法律認(rèn)定,也是對(duì)實(shí)務(wù)中交易習(xí)慣的法律確認(rèn)。
《民法典》后,保理及融資租賃行業(yè)的供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)從半野蠻生長(zhǎng)時(shí)代邁向了規(guī)范的正名時(shí)代,雖然最近幾年關(guān)于保理及融資租賃的行業(yè)監(jiān)管規(guī)范逐步出臺(tái),但規(guī)范的效力層級(jí)較低的事實(shí)仍然為行業(yè)內(nèi)的不規(guī)范經(jīng)營(yíng)留下了較多的灰色空間。繼上篇《民法典下保理業(yè)務(wù)所涉法律問題的若干思考》,本文簡(jiǎn)要分析了《民法典》對(duì)融資租賃合同所做的六方面重大調(diào)整,希望能為行業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)防控盡綿薄之力。
內(nèi)容來源:希爾諾
【第8篇】融資租賃公司法律法規(guī)
——第十六期線上《2022信貸法律100問直播專欄》
2023年7月25日下午,廣東卓建律師事務(wù)所高級(jí)合伙人、管委會(huì)副主任金振朝律師在金融企業(yè)家俱樂部線上主講《2022信貸法律100問專欄》系列之十六——《民法典》與融資租賃。
本次直播由山西省融資擔(dān)保行業(yè)協(xié)會(huì)、河北省融資性擔(dān)保業(yè)協(xié)會(huì)、河南省融資擔(dān)保業(yè)協(xié)會(huì)與廣東省融資擔(dān)保業(yè)協(xié)會(huì)聯(lián)合主辦,其他協(xié)會(huì)等單位陸續(xù)加入。每周一下午16:00-17:00開播(視情況調(diào)整),共44期(20次直播,24次錄播)?!?022信貸法律100問專欄》第十六期開播有1000余人參加了本次直播課程學(xué)習(xí)。
首先,金律師分享了一個(gè)實(shí)務(wù)案例,解析了融資租賃糾紛中的常見問題,并提出了融資租賃公司是否可以提供融資擔(dān)保的思考。
在這個(gè)案件中,體現(xiàn)了融資租賃在二手車交易中的各方法律關(guān)系,以及業(yè)務(wù)流程與風(fēng)險(xiǎn)。
然后,金律師介紹了融資租賃的概念和常見模式,并對(duì)我國(guó)融資租賃行業(yè)的發(fā)展與趨勢(shì)進(jìn)行了分析。
隨后,金律師詳細(xì)講解了《民法典》有關(guān)融資租賃的變化,并通過案例對(duì)其中的亮點(diǎn)和重點(diǎn)進(jìn)行了闡釋。
最后,金律師通過以案說法的方式,歸納融資租賃與融資擔(dān)保的聯(lián)系與區(qū)別,亦總結(jié)了違規(guī)提供融資擔(dān)保的法律后果及責(zé)任,建議融資租賃公司最好與有資質(zhì)的融資擔(dān)保公司合作開展相關(guān)增信業(yè)務(wù)。
本次授課分享結(jié)束后,參與直播的成員與金律師開展了互動(dòng)交流,并表示通過與金律師的溝通與交流受益匪淺,在收獲滿滿的同時(shí),期待著與金律師的下一期精彩課程。
第十七期《2022信貸法律100問專欄》主題為《<民法典>與保理合同》。
【第9篇】融資租賃保理法律規(guī)定
近日,最高人民法院主管的《人民法院報(bào)》近日發(fā)表了署名文章,對(duì)民法典擔(dān)保制度司法解釋進(jìn)行系列解讀。以下為全文,其中,對(duì)融資租賃、保理部分進(jìn)行了字體加粗。
“關(guān)于非典型擔(dān)?!奔啊案絼t”部分重點(diǎn)條文解讀
一、關(guān)于所有權(quán)保留
在分期付款買賣中,當(dāng)事人約定在標(biāo)的物交付買受人后由出賣人繼續(xù)保留所有權(quán)的情況在實(shí)踐中較為常見。出賣人保留所有權(quán)的目的,顯然是為了擔(dān)保價(jià)款債權(quán)的實(shí)現(xiàn),因此出賣人保留的所有權(quán)被認(rèn)為是一種非典型擔(dān)保物權(quán)。
關(guān)于所有權(quán)保留買賣,合同法即已有明確規(guī)定,但由于合同法沒有規(guī)定公示方式,因此第三人無(wú)法從外觀上識(shí)別出賣人所保留的所有權(quán),從而對(duì)第三人的交易安全構(gòu)成了一定的威脅。民法典為消除此種隱形擔(dān)保,明確規(guī)定出賣人保留的所有權(quán)非經(jīng)登記,不得對(duì)抗善意第三人(第六百四十一條第二款)。
不僅如此,在同一標(biāo)的物上存在數(shù)個(gè)擔(dān)保物權(quán)時(shí),即使其中有出賣人保留的所有權(quán),也應(yīng)根據(jù)民法典第四百一十四條第二款的規(guī)定處理數(shù)個(gè)擔(dān)保物權(quán)之間的清償順序。
值得注意的是,為了確保出賣人保留的所有權(quán)發(fā)揮其擔(dān)保價(jià)款債權(quán)實(shí)現(xiàn)的功能,民法典第六百四十二條第一款不僅規(guī)定了出賣人可以取回標(biāo)的物的幾種情形,而且于該條第二款規(guī)定在發(fā)生出賣人可以取回標(biāo)的物的情形下,出賣人可以與買受人協(xié)商取回標(biāo)的物;協(xié)商不成的,可以參照適用擔(dān)保物權(quán)的實(shí)現(xiàn)程序。
對(duì)此,一種意見認(rèn)為,在當(dāng)事人就出賣人取回標(biāo)的物協(xié)商不成的情形下,出賣人只能請(qǐng)求參照擔(dān)保物權(quán)的實(shí)現(xiàn)程序,申請(qǐng)人民法院拍賣、變賣標(biāo)的物并就所得價(jià)款受償。
我們認(rèn)為,民法典第六百四十二條第二款規(guī)定的“可以”不能理解為“只能”,因此,在當(dāng)事人不能協(xié)商取回標(biāo)的物時(shí),民法典實(shí)際上一方面允許當(dāng)事人通過非訟程序的方式實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán),另一方面也允許出賣人通過訴訟取回標(biāo)的物。
問題在于,如果出賣人不通過非訟程序?qū)崿F(xiàn)擔(dān)保物權(quán),而是徑行通過訴訟請(qǐng)求取回標(biāo)的物,是否存在損害買受人利益的可能?從實(shí)踐的情況看,出賣人不能通過協(xié)商一致取回標(biāo)的物,往往是因?yàn)橘I受人已經(jīng)支付了大部分價(jià)款,且標(biāo)的物的價(jià)值又超過買受人欠付的價(jià)款及其他費(fèi)用,買受人擔(dān)心出賣人取回標(biāo)的物后自己無(wú)力依據(jù)民法典第六百四十三條進(jìn)行回贖,而出賣人又不以合理價(jià)格轉(zhuǎn)賣標(biāo)的物并將超過欠付價(jià)款及其他費(fèi)用的部分返還自己,將導(dǎo)致買受人的利益受到損害。
為了避免上述情形的發(fā)生,我們認(rèn)為,如果出賣人不通過非訟程序請(qǐng)求人民法院拍賣、變賣標(biāo)的物并以所得價(jià)款受償,而是以訴訟的方式請(qǐng)求取回標(biāo)的物,則應(yīng)根據(jù)買受人是否提出抗辯或者反訴來審理案件:如果出賣人雖然有權(quán)取回標(biāo)的物,但買受人反訴請(qǐng)求出賣人將標(biāo)的物價(jià)值超過欠付價(jià)款及其他費(fèi)用的部分予以返還,或者出賣人雖然有權(quán)取回標(biāo)的物,但買受人抗辯標(biāo)的物的價(jià)值大于欠付價(jià)款及其他費(fèi)用,請(qǐng)求人民法院拍賣、變賣標(biāo)的物,則人民法院對(duì)于買受人的主張應(yīng)一并予以處理。
當(dāng)然,無(wú)論是出賣人通過協(xié)商還是訴訟取回標(biāo)的物,根據(jù)民法典第六百四十三條的規(guī)定,買受人一方面有權(quán)在合理期間回贖標(biāo)的物,也有權(quán)在放棄回贖后請(qǐng)求出賣人以合理價(jià)格轉(zhuǎn)賣標(biāo)的物并將超過買受人欠付價(jià)款及其他費(fèi)用的部分予以返還。
如果出賣人不以合理價(jià)格轉(zhuǎn)賣標(biāo)的物并將超過買受人欠付價(jià)款及其他費(fèi)用的部分返還給買受人,買受人也仍然有權(quán)請(qǐng)求參照擔(dān)保物權(quán)的實(shí)現(xiàn)程序,申請(qǐng)人民法院拍賣、變賣標(biāo)的物。
二、關(guān)于融資租賃
在融資租賃中,出租人對(duì)租賃物享有的所有權(quán)亦具有擔(dān)保功能。與對(duì)待所有權(quán)保留一樣,民法典為消除隱形擔(dān)保,于第七百四十五條規(guī)定:“出租人對(duì)租賃物享有的所有權(quán),未經(jīng)登記,不得對(duì)抗善意第三人。”
此外,民法典第七百五十二條規(guī)定,如果承租人經(jīng)催告后在合理期限內(nèi)仍不支付租金,出租人既可選擇請(qǐng)求支付全部租金,也可以選擇解除合同,收回租賃物。
值得注意的是,與民法典關(guān)于所有權(quán)保留的規(guī)定有所不同,民法典在這里不僅明確了收回租賃物的前提是解除合同,也沒有規(guī)定如果當(dāng)事人就租賃物的取回協(xié)商不一致,可以請(qǐng)求參照適用擔(dān)保物權(quán)的實(shí)現(xiàn)程序。
可見,民法典對(duì)于融資租賃出租人所享有的所有權(quán),在其擔(dān)保功能的實(shí)現(xiàn)上采取了不同于所有權(quán)保留的思路。
據(jù)此,如果承租人欠付租金導(dǎo)致出租人有權(quán)解除合同并收回租賃物,而雙方無(wú)法就合同解除和租賃物的收回達(dá)成一致,出租人自可起訴到人民法院,請(qǐng)求解除合同并收回租賃物。
不過,如果當(dāng)事人約定租賃期限屆滿租賃物歸承租人所有,且承租人已經(jīng)支付大部分租金,只是無(wú)力支付剩余租金,此時(shí)出租人享有的所有權(quán)就與出賣人保留的所有權(quán)極為類似,都可能涉及承租人的利益保護(hù)問題。
也正因?yàn)槿绱?,民法典第七百五十八條規(guī)定,出租人因此解除合同收回租賃物,收回的租賃物的價(jià)值超過承租人欠付的租金以及其他費(fèi)用的,承租人可以請(qǐng)求相應(yīng)返還。
問題是,如果當(dāng)事人就租賃物的價(jià)值發(fā)生爭(zhēng)議,如何確定租賃物的價(jià)值?顯然,由于融資租賃出租人的目的是解除合同收回租賃物,因此承租人不能主張參照適用擔(dān)保物權(quán)的實(shí)現(xiàn)程序由人民法院通過拍賣、變賣來確定租賃物的價(jià)值,也不能在訴訟程序中請(qǐng)求人民法院對(duì)租賃物進(jìn)行拍賣、變賣來確定租賃物的價(jià)值。
關(guān)于租賃物的價(jià)值,我們的意見是,融資租賃合同有約定的,按照其約定;融資租賃合同未約定或者約定不明的,可以根據(jù)約定的租賃物折舊以及合同到期后租賃物的殘值來確定;如果根據(jù)前述方法仍難以確定,或者當(dāng)事人認(rèn)為依照前述方法確定的價(jià)值嚴(yán)重偏離租賃物實(shí)際價(jià)值的,可以請(qǐng)求人民法院委托有資質(zhì)的機(jī)構(gòu)評(píng)估。
三、關(guān)于保理
依據(jù)民法典第七百六十一條的規(guī)定,保理合同是應(yīng)收賬款債權(quán)人將現(xiàn)有的或者將有的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給保理人,保理人提供資金融通、應(yīng)收賬款管理或者催收、應(yīng)收賬款債務(wù)人付款擔(dān)保等服務(wù)的合同。
需要說明的是,該條所謂保理人提供的“應(yīng)收賬款債務(wù)人付款擔(dān)?!狈?wù),系指保理人就應(yīng)收賬款債務(wù)人的付款義務(wù)向債權(quán)人提供擔(dān)保,它是保理服務(wù)的常見內(nèi)容之一,但這并非是保理合同本身的擔(dān)保功能。
保理合同的擔(dān)保功能僅僅存在于有追索權(quán)的保理,因?yàn)闊o(wú)追索權(quán)保理僅僅是保理人為賺取應(yīng)收賬款與保理融資款之間的差價(jià)而受讓應(yīng)收賬款。
根據(jù)民法典第七百六十六條的規(guī)定,在有追索權(quán)的保理中,保理人可以向應(yīng)收賬款債權(quán)人主張返還保理融資款本息或者回購(gòu)應(yīng)收賬款債權(quán),也可以向應(yīng)收賬款債務(wù)人主張應(yīng)收賬款債權(quán);保理人向應(yīng)收賬款債務(wù)人主張應(yīng)收賬款債權(quán),在扣除保理融資款本息和相關(guān)費(fèi)用后有剩余的,剩余部分應(yīng)當(dāng)返還給應(yīng)收賬款債權(quán)人。
可見,在有追索權(quán)的保理中,應(yīng)收賬款雖然名義上已經(jīng)轉(zhuǎn)讓給保理人,但其目的在于擔(dān)保保理人對(duì)應(yīng)收賬款債權(quán)人所享有的保理融資款本息。就此而言,有追索權(quán)的保理與應(yīng)收賬款質(zhì)押一樣,其功能都是為了擔(dān)保債權(quán)的實(shí)現(xiàn)。
也正因如此,與同一應(yīng)收賬款可能發(fā)生多次質(zhì)押或者多次轉(zhuǎn)讓一樣,同一應(yīng)收賬款也可能發(fā)生多重保理。對(duì)此,民法典第七百六十八條規(guī)定:“應(yīng)收賬款債權(quán)人就同一應(yīng)收賬款訂立多個(gè)保理合同,致使多個(gè)保理人主張權(quán)利的,已經(jīng)登記的先于未登記的取得應(yīng)收賬款;均已經(jīng)登記的,按照登記時(shí)間的先后順序取得應(yīng)收賬款;均未登記的,由最先到達(dá)應(yīng)收賬款債務(wù)人的轉(zhuǎn)讓通知中載明的保理人取得應(yīng)收賬款;既未登記也未通知的,按照保理融資款或者服務(wù)報(bào)酬的比例取得應(yīng)收賬款。”盡管本條針對(duì)的是就同一應(yīng)收賬款訂立多個(gè)保理合同的情形,但考慮到實(shí)踐中也可能發(fā)生就同一應(yīng)收賬款同時(shí)存在保理、應(yīng)收賬款質(zhì)押或者債權(quán)轉(zhuǎn)讓的情形,故上述規(guī)則應(yīng)類推于就同一應(yīng)收賬款同時(shí)存在保理、應(yīng)收賬款質(zhì)押或者債權(quán)讓與的場(chǎng)合。
此外,需要說明的是,民法典第七百六十六條規(guī)定當(dāng)事人約定有追索權(quán)保理的,保理人可以向應(yīng)收賬款債權(quán)人主張返還保理融資款本息或者回購(gòu)應(yīng)收賬款債權(quán),也可以向應(yīng)收賬款債務(wù)人主張應(yīng)收賬款債權(quán)。據(jù)此,保理人分別以應(yīng)收賬款債權(quán)人和債務(wù)人為被告提起訴訟,人民法院應(yīng)予受理。
問題是,如果保理人以應(yīng)收賬款債權(quán)人或者應(yīng)收賬款債務(wù)人一并提起訴訟,人民法院是否應(yīng)予受理,存在爭(zhēng)議。我們認(rèn)為, 有追索權(quán)的保理實(shí)質(zhì)上是應(yīng)收賬款債權(quán)人為保理人不能從應(yīng)收賬款債務(wù)人處收回約定的債權(quán)而提供的擔(dān)保,這也是有追索權(quán)的保理被視為“其他具有擔(dān)保功能的合同”的原因。
既然是擔(dān)保,自應(yīng)適用擔(dān)保的一般規(guī)則,即保理人應(yīng)有權(quán)同時(shí)起訴應(yīng)收賬款債務(wù)人和債權(quán)人。從類案檢索的情況看,有追索權(quán)的保理合同糾紛中,此類案件中保理人一般都會(huì)將應(yīng)收賬款的債權(quán)人和債務(wù)人作為共同被告一并提起訴訟。故本解釋規(guī)定:“保理人一并起訴應(yīng)收賬款債權(quán)人和應(yīng)收賬款債務(wù)人的,人民法院可以受理?!?/strong>
四、關(guān)于讓與擔(dān)保
讓與擔(dān)保有廣義和狹義之分。廣義讓與擔(dān)保,包括買賣式擔(dān)保和讓與式擔(dān)保。所謂買賣式擔(dān)保,又稱賣與擔(dān)保、賣渡的擔(dān)保等,是指以買賣方式移轉(zhuǎn)標(biāo)的物的所有權(quán),而以價(jià)金名義通融金錢,并約定日后將該標(biāo)的物買回的制度。
狹義讓與擔(dān)保,僅指讓與式擔(dān)保,又稱為信托讓與擔(dān)保,是指?jìng)鶆?wù)(或第三人)為擔(dān)保債務(wù)清償,將擔(dān)保標(biāo)的物之所有權(quán)移轉(zhuǎn)給債權(quán)人,在債務(wù)清償后,標(biāo)的物之所有權(quán)回歸于擔(dān)保人;在債務(wù)屆時(shí)未能得到清償時(shí),債權(quán)人有就擔(dān)保物優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利。
其要點(diǎn)是:
第一,在設(shè)定這一擔(dān)保時(shí),擔(dān)保人需將標(biāo)的物所有權(quán)暫時(shí)轉(zhuǎn)讓給債權(quán)人,債權(quán)人成為形式上的所有人;
第二,為使擔(dān)保人保持對(duì)擔(dān)保標(biāo)的物的使用效益,債權(quán)人往往與擔(dān)保人簽訂標(biāo)的物的借用或租賃合同,由擔(dān)保人對(duì)擔(dān)保標(biāo)的物使用;
第三,債務(wù)人履行債務(wù)后,債權(quán)人應(yīng)返回標(biāo)的物所有權(quán);第四,在債務(wù)人未償還債務(wù)時(shí),債權(quán)人并不是當(dāng)然的取得擔(dān)保標(biāo)的物所有權(quán),而是進(jìn)行清算。
清算分為兩種:
一是歸屬清算型,對(duì)標(biāo)的物進(jìn)行評(píng)估,超出債務(wù)價(jià)值部分由債權(quán)人償還給擔(dān)保人,債權(quán)人取得所有權(quán);
二是處分清算型,由債權(quán)人將標(biāo)的物予以變賣,將價(jià)款用于清償債權(quán),多余部分歸屬于擔(dān)保人。
民法典雖未明確規(guī)定讓與擔(dān)保,但通過第四百零一條、四百二十八條對(duì)流押、流質(zhì)條款的修改,足以產(chǎn)生讓與擔(dān)保的制度效果。
在我國(guó)司法實(shí)務(wù)中,不應(yīng)簡(jiǎn)單的認(rèn)定該擔(dān)保形式無(wú)效,尤其不應(yīng)依據(jù)有關(guān)流押或流質(zhì)之禁止規(guī)定認(rèn)定擔(dān)保合同無(wú)效。即使合同未約定債務(wù)不能清償時(shí)具體的清算辦法,法院亦可基于民法典第四百零一條、四百二十八條的規(guī)定,認(rèn)定債權(quán)人對(duì)相應(yīng)標(biāo)的物的優(yōu)先受償權(quán)。
基于這一理解,本解釋分三種情形對(duì)讓與擔(dān)保作出規(guī)定:
其一,讓與擔(dān)保在實(shí)踐中的典型表現(xiàn)形式為,債務(wù)人或者第三人與債權(quán)人約定將財(cái)產(chǎn)形式上轉(zhuǎn)移至債權(quán)人名下,債務(wù)人不履行到期債務(wù),債權(quán)人有權(quán)對(duì)財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該財(cái)產(chǎn)所得價(jià)款償還債務(wù)。
此時(shí),人民法院應(yīng)當(dāng)認(rèn)定該約定有效,且如果當(dāng)事人已經(jīng)完成財(cái)產(chǎn)權(quán)利變動(dòng)的公示,債務(wù)人不履行到期債務(wù),債權(quán)人請(qǐng)求參照民法典關(guān)于擔(dān)保物權(quán)的有關(guān)規(guī)定就該財(cái)產(chǎn)優(yōu)先受償?shù)?,人民法院?yīng)予支持。
其二,債務(wù)人或者第三人與債權(quán)人約定將財(cái)產(chǎn)形式上轉(zhuǎn)移至債權(quán)人名下,債務(wù)人不履行到期債務(wù),財(cái)產(chǎn)歸債權(quán)人所有的,人民法院應(yīng)當(dāng)認(rèn)定該約定無(wú)效,但是不影響當(dāng)事人有關(guān)提供擔(dān)保的意思表示的效力。如果當(dāng)事人已經(jīng)完成財(cái)產(chǎn)權(quán)利變動(dòng)的公示,債務(wù)人不履行到期債務(wù),債權(quán)人請(qǐng)求對(duì)該財(cái)產(chǎn)享有所有權(quán)的,人民法院不予支持;但是,債權(quán)人請(qǐng)求參照民法典關(guān)于擔(dān)保物權(quán)的規(guī)定對(duì)財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該財(cái)產(chǎn)所得的價(jià)款優(yōu)先受償?shù)?,人民法院?yīng)予支持。此外,債務(wù)人履行債務(wù)后請(qǐng)求返還財(cái)產(chǎn),或者請(qǐng)求對(duì)財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣所得的價(jià)款清償債務(wù)的,人民法院應(yīng)予支持。
其三,實(shí)踐中當(dāng)事人經(jīng)常約定將財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移至債權(quán)人名下,一定期間后再由債務(wù)人或者第三人溢價(jià)回購(gòu),如果債務(wù)人未履行回購(gòu)義務(wù),財(cái)產(chǎn)歸債權(quán)人所有。我們認(rèn)為此種約定符合讓與擔(dān)保的特征,應(yīng)當(dāng)參照本解釋關(guān)于讓與擔(dān)保的規(guī)定處理。但是,如果經(jīng)審查當(dāng)事人約定的回購(gòu)標(biāo)的自始不存在,由于缺乏擔(dān)保財(cái)產(chǎn),應(yīng)當(dāng)依照民法典第一百四三十六條第二款的規(guī)定,按照實(shí)際構(gòu)成的法律關(guān)系處理。
此外,考慮到股權(quán)讓與擔(dān)保中,當(dāng)事人常常就被登記為名義股東的債權(quán)人是否須對(duì)原股東出資不足或者抽逃出資的行為承擔(dān)連帶責(zé)任發(fā)生爭(zhēng)議,本解釋還對(duì)股權(quán)讓與擔(dān)保作了特別規(guī)定。我們認(rèn)為,在構(gòu)成股權(quán)讓與擔(dān)保的情形下,債權(quán)人雖名義上被登記為股東,但其目的在于擔(dān)保債權(quán)的實(shí)現(xiàn),故即使原股東存在出資不足或者抽逃出資的情況,債權(quán)人也不應(yīng)對(duì)此承擔(dān)連帶責(zé)任。
五、關(guān)于保證金質(zhì)押
實(shí)踐中,存在當(dāng)事人通過交付保證金或者將保證金存入特定賬戶來提供擔(dān)保的情形。
歸結(jié)起來,大體有三種情形:
一是債務(wù)人或者第三人設(shè)立專門的保證金賬戶并由債權(quán)人實(shí)際控制;
二是債務(wù)人或者第三人將其資金存入債權(quán)人設(shè)立的保證金賬戶;
三是在銀行賬戶下設(shè)立的保證金分戶。
我們認(rèn)為,只要是設(shè)立了專門的保證金賬戶,并且債權(quán)人實(shí)際控制該賬戶,債權(quán)人就對(duì)賬戶內(nèi)的資金享有優(yōu)先受償權(quán)。
當(dāng)事人以保證金賬戶內(nèi)的資金浮動(dòng)為由,主張實(shí)際控制該賬戶的債權(quán)人對(duì)賬戶內(nèi)的資金不享有優(yōu)先受償權(quán)的,人民法院不予支持。
此外,如果不滿足上述條件,債權(quán)人主張就保證金優(yōu)先受償?shù)?,人民法院不?yīng)予以支持,但當(dāng)事人請(qǐng)求行使合同約定的或者法律規(guī)定的權(quán)利,人民法院應(yīng)予支持。
六、關(guān)于時(shí)間效力問題
本解釋是根據(jù)民法典制定的,盡管本解釋自2023年1月1日起施行,但根據(jù)民法典時(shí)間效力的司法解釋,如果民法典的規(guī)定具有溯及力,則針對(duì)該規(guī)定的司法解釋也應(yīng)被賦予溯及既往的效力。編纂民法典并非制定一部新的法律,民法典的大部分內(nèi)容來自原九部被廢止的法律。對(duì)于民法典完全繼受原九部法律的情形,如果待決案件應(yīng)當(dāng)適用原九部法律,本解釋的有關(guān)規(guī)定也應(yīng)可以在裁判說理時(shí)作為依據(jù)加以援引,但應(yīng)區(qū)分是廣義的法律解釋還是狹義的法律解釋:狹義的法律解釋是針對(duì)法律有規(guī)定但理解有分歧而作的解釋;廣義的法律解釋則不僅包括狹義的法律解釋,也包括制定法漏洞的填補(bǔ)。在司法解釋旨在填補(bǔ)制定法漏洞的情形下,因帶有規(guī)則創(chuàng)制的性質(zhì),為保護(hù)當(dāng)事人的合理預(yù)期,不宜將此類解釋溯及至對(duì)原法律的理解。以上市公司對(duì)外提供擔(dān)保為例,雖然本解釋第九條制定的依據(jù)是公司法第十六條,且公司法并未修改或者廢止,但由于公司法第十六條并無(wú)關(guān)于上市公司提供擔(dān)保的特別規(guī)定,因此本解釋關(guān)于上市公司對(duì)外提供擔(dān)保的規(guī)定屬?gòu)V義的法律解釋,如果適用于本解釋施行之前的擔(dān)保行為,將背離當(dāng)事人合理預(yù)期,故不應(yīng)賦予其溯及既往的效力。也就是說,本解釋第九條僅適用于2023年1月1日后發(fā)生的擔(dān)保行為。
來 源:人民法院報(bào)
編 輯:趙芳
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【第10篇】飛機(jī)融資租賃法律
第一部分:?jiǎn)栴}及結(jié)論
問題:
①融資租賃租賃物合法性的構(gòu)成要件?②不動(dòng)產(chǎn)要成為適格租賃標(biāo)的物需要滿足的條件?
結(jié)論:
①根據(jù)國(guó)務(wù)院部門規(guī)章,不同類型融資租賃公司的租賃物范圍不同。目前不動(dòng)產(chǎn)未明確列明其允許作為融資租賃的租賃物。
②結(jié)合下面的三個(gè)典型案例,可將融資租賃租賃物合法性的概括性標(biāo)準(zhǔn)歸納為三個(gè)要件:1)確定、客觀存在且能夠特定化;2)租賃物價(jià)值與租賃物轉(zhuǎn)讓價(jià)款差異不大;3)租賃物所有權(quán)能夠發(fā)生移轉(zhuǎn)之可能性。
③在融資租賃合同中,由于普通不動(dòng)產(chǎn)(房屋、大樓)符合上述“概括性三要件”且“不存在法律法規(guī)的明確禁止”,因而在“經(jīng)房屋主管部門登記備案后”作為租賃物不存在“融資租賃合同無(wú)效”的法律風(fēng)險(xiǎn),普通不動(dòng)產(chǎn)(房屋、大樓)可以作為融資租賃的租賃物存在。但由于銀監(jiān)會(huì)、商務(wù)部與國(guó)家稅務(wù)總局暫無(wú)明確之部門規(guī)章規(guī)定房屋、大樓可作為融資租賃租賃物,因此需要結(jié)合監(jiān)管機(jī)構(gòu)的具體口徑具體判斷,存在一定的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。
第二部分 分析過程
一、不同融資租賃公司下不同融資租賃業(yè)務(wù)以及對(duì)租賃標(biāo)的物的監(jiān)管規(guī)定
目前我國(guó)從事融資租賃業(yè)務(wù)的公司分三類,一類是銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)成立的金融租賃公司;一類是商務(wù)部批準(zhǔn)成立的外商投資融資租賃公司;還有一類是商務(wù)部和國(guó)家稅務(wù)總局試點(diǎn)的內(nèi)資融資租賃公司。因此,不同的監(jiān)管部門對(duì)從事融資租賃業(yè)務(wù)的租賃物范圍的規(guī)定不盡相同,具體如表一所示。
表一:不同監(jiān)管部門對(duì)融資租賃業(yè)務(wù)的租賃物范圍的規(guī)定一覽表
序號(hào)
監(jiān)管部門
法規(guī)名稱
適用對(duì)象
具體規(guī)定
1
銀監(jiān)會(huì)
《金融租賃公司管理辦法》
銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)成立的金融租賃公司
第4條,適用于融資租賃交易的租賃物為固定資產(chǎn),銀監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的除外。
2
商務(wù)部
《外商投資租賃業(yè)管理辦法》(注:該法已于2023年2月22日失效)
商務(wù)部批準(zhǔn)成立的外商投資融資租賃公司
第6條,本辦法所稱租賃財(cái)產(chǎn)包括:(一)生產(chǎn)設(shè)備、通信設(shè)備、醫(yī)療設(shè)備、科研設(shè)備、檢驗(yàn)檢測(cè)設(shè)備、工程機(jī)械設(shè)備、辦公設(shè)備等各類動(dòng)產(chǎn);(二)飛機(jī)、汽車、船舶等各類交通工具;(三)本條(一)、(二)想所述動(dòng)產(chǎn)和交通工具附帶的軟件、技術(shù)等無(wú)形資產(chǎn),但附帶的無(wú)形資產(chǎn)價(jià)值不得超過租賃財(cái)產(chǎn)價(jià)值的二分之一
3
商
務(wù)部
、
國(guó)家稅務(wù)總局
《關(guān)于從事融資租賃業(yè)務(wù)有關(guān)問題的通知》
商務(wù)部和國(guó)家稅務(wù)總局試點(diǎn)的內(nèi)資融資租賃公司
第3條,試點(diǎn)企業(yè)從事融資租賃的租賃物的范圍包括“各種先進(jìn)或適用的生產(chǎn)、通信、醫(yī)療、環(huán)保、科研等設(shè)備,工程機(jī)械及交通運(yùn)輸工具(包括飛機(jī)、輪船、汽車等)”。
總結(jié):根據(jù)上述的國(guó)務(wù)院部門規(guī)章,不同類型融資租賃公司的租賃物范圍不同。目前不動(dòng)產(chǎn)未明確列明其允許作為融資租賃的租賃物。
二、直租與售后回租業(yè)務(wù)
直租業(yè)務(wù)當(dāng)中,租賃物較為明確,租賃物法律風(fēng)險(xiǎn)較小。而在售后回租業(yè)務(wù)當(dāng)中,由于所有權(quán)發(fā)生變化,租賃物極其重要。若租賃物不存在、虛假或者權(quán)利瑕疵,容易被認(rèn)定為不構(gòu)成融資租賃法律關(guān)系,而這對(duì)于出租人而言,存在較大法律風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí),由于售后回租業(yè)務(wù)中,金融租賃公司對(duì)租賃物的買入價(jià)格應(yīng)當(dāng)有合理的、不違反會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的定價(jià)依據(jù)作為參考,不得低值高賣。
具體參考:
1)《融資租賃企業(yè)監(jiān)督管理辦法》第21條,融資租賃企業(yè)應(yīng)充分考慮并客觀評(píng)估售后回租資產(chǎn)的價(jià)值,對(duì)標(biāo)的物的買入價(jià)格應(yīng)有合理的、不違反會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的定價(jià)依據(jù)作為參考,不得低值高賣;
2)《金融租賃公司管理辦法》第36條,金融租賃公司應(yīng)當(dāng)建立健全租賃物價(jià)值評(píng)估和定價(jià)體系,根據(jù)租賃物的價(jià)值、其他成本和合理利潤(rùn)等確定租金水平。另外,售后回租合同當(dāng)中的租賃物還應(yīng)當(dāng)“符合何種標(biāo)準(zhǔn)”,法律法規(guī)并未予以明確,因此,法院擁有更多自由裁量權(quán),因而導(dǎo)致司法實(shí)踐中法院裁判尺度存在不同,具體而言如表二所示。
表二:司法層面融資租賃租賃物評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)一覽表
序號(hào)
法院層級(jí)
事實(shí)情況與法院觀點(diǎn)
備注
1
上海高院(2003)
“化州市供電局與國(guó)際租賃有限公司融資租賃合同糾紛案”。在該案中,租賃公司出資向供電公司購(gòu)買電站全部房屋建筑、設(shè)備設(shè)施,以回租的方式出租給供電公司使用,故租賃物中包 括房地產(chǎn)。上海市高級(jí)人民法院認(rèn)為“合同系雙方自愿簽訂,又不為國(guó)家法律所禁止,且當(dāng)事人對(duì)租賃物所有權(quán)轉(zhuǎn)移與否并無(wú)爭(zhēng)議,所以合同有效,受法律保護(hù)”。
租賃合同需滿足同系雙方自愿簽訂,又不為國(guó)家法律所禁止,且當(dāng)事人對(duì)租賃物所有權(quán)轉(zhuǎn)移與否并無(wú)爭(zhēng)議,方可有效。
2
山東省高院(2013)
“國(guó)泰租賃有限公司與孫雷融資租賃合同糾紛案”。在該案中,當(dāng)事人簽訂了買賣合同和租賃合同對(duì)四套房產(chǎn)進(jìn)行回租。山東省高級(jí)人民法院認(rèn)為,涉案的融資租賃合同為“雙方當(dāng)事人真實(shí)意思表示,內(nèi)容和形式不違反法律法規(guī)強(qiáng)制性規(guī)定,為有效合同”。
融資租賃合同中,若雙方當(dāng)事人真實(shí)意思表示,內(nèi)容和形式不違反法律法規(guī)強(qiáng)制性規(guī)定,為有效合同。
3
上海市第一中級(jí)人民法院(2014)
“滬一中民六(商)終字第469號(hào)仲利國(guó)際租賃有限公司訴上海伊諾餐飲管理有限公司等融資租賃合同糾紛案”。二審法院認(rèn)為,融資租賃法律關(guān)系,系以融資為目的之租賃,故依融資租賃合同的法律性質(zhì),其標(biāo)的物應(yīng)具備適于租賃的特性,即合同期限屆滿時(shí),具有返回原物的可能性。若按標(biāo)的物的特性,正常使用情況下,其在期限屆滿時(shí)已經(jīng)無(wú)返回可能性的,客觀上無(wú)法作為租賃關(guān)系的標(biāo)的物,相應(yīng)法律關(guān)系亦不得認(rèn)定為融資租賃關(guān)系。
1.法院結(jié)合了融資租賃交易特征,得出租賃物概括性表述;
2.本案為上海法院發(fā)布2023年度金融商事審判十大典型案例之一。
4
最 高 院
(2015)
2023年國(guó)泰租賃公司與三威置業(yè)公司簽訂《融資租賃合同》約定三威置業(yè)公司將某項(xiàng)目137套商品房所有權(quán)轉(zhuǎn)讓給國(guó)泰租賃公司,然后對(duì)該商品房進(jìn)行回租?!度谫Y租賃合同》還約定融資金額為1億元,租賃年利率為20%;租賃期限內(nèi),如遇人民銀行基準(zhǔn)利率上調(diào),國(guó)泰租賃公司可對(duì)租賃利率進(jìn)行等額上調(diào)。另經(jīng)查明,由于該137套商品房的實(shí)際建筑層數(shù)超出規(guī)劃部門的建設(shè)要求,城市監(jiān)督管理部門認(rèn)定該商品房為違章建筑,且至法院判決時(shí)該商品房仍未取得預(yù)售許可證。后由于三威置業(yè)公司未依約支付租金,國(guó)泰租賃公司提起訴訟要求三威置業(yè)公司承擔(dān)違約責(zé)任。該案一審法院認(rèn)為該案是名為融資租賃實(shí)為企業(yè)間借貸,涉案合同應(yīng)被認(rèn)定為借款合同。其原因有如下幾點(diǎn):第一,作為租 賃物的商品房為違章建筑,在租賃期未取得商品房預(yù)售許可,導(dǎo)致買受人(出租人)無(wú)法享有租賃物的所有權(quán)。第二,合同約定的購(gòu)房款與租賃物價(jià)值差異較大,買賣合同不實(shí)際存在。第三,合同約定的租金不能體現(xiàn)租賃物的價(jià)值且承租人即租賃物產(chǎn)權(quán)所有人,故租賃合同不實(shí)際存在。第四,由于合同中約定出租人向出賣人支付一定價(jià)款后,出賣人(即承租人)應(yīng)根據(jù)20%年利率向出租人支付租金,若遇人民銀行基準(zhǔn)利率上調(diào),出租人也將租賃利率做出等額上調(diào), 故雙方實(shí)際上是借貸法律關(guān)系。二審法院認(rèn)為根據(jù)《最高人民法院關(guān)于審理融資租賃合同糾紛案件適用法律問題的解釋》(法釋(2014 )3號(hào)) (以下簡(jiǎn)稱'《司法解釋》')第一條[1]的規(guī)定,一審將涉案合同認(rèn)定為企業(yè)間借款合同,定性準(zhǔn)確,維持了原判。
1.出租人應(yīng)取得所有權(quán)所有權(quán);
2.購(gòu)房款與租賃物的價(jià)值差異不能過大;
3.屬于借貸關(guān)系或融資租賃關(guān)系需結(jié)合合同文本與事實(shí)情況具體判斷。
5
最 高 院
(2016)
最高法民終286號(hào)柳林縣浩博煤焦有限責(zé)任公司、山西聯(lián)盛能源投資有限公司融資租賃合同糾紛上訴案中,法院認(rèn)為,作為所有權(quán)的標(biāo)的物,租賃物應(yīng)當(dāng)是客觀存在,并且為特定物。沒有確定的、客觀存在的租賃物,亦無(wú)租賃物的所有權(quán)轉(zhuǎn)移,僅有資金的融通,不構(gòu)成融資租賃合同關(guān)系。
最高院對(duì)于融資租賃合同租賃物的標(biāo)準(zhǔn)是確定、客觀存在且能夠特定化。
6
安徽省高院(2017)
“皖民終174號(hào)華納國(guó)際(銅陵)電子材料有限公司與工銀金融租賃有限公司租賃合同糾紛上訴案”。安徽省高院認(rèn)為,案涉租賃物的價(jià)值與約定的轉(zhuǎn)讓價(jià)款差異巨大,遂認(rèn)定合同系單純的融資,并不具備融物的特征,不構(gòu)成融資租賃法律關(guān)系。
無(wú)
總結(jié):綜上可見,實(shí)務(wù)中法院的裁判尺度不一。但結(jié)合上述三個(gè)典型案例,可將融資租賃租賃物合法性的概括性標(biāo)準(zhǔn)歸納為三個(gè)要件:1)確定、客觀存在且能夠特定化;2)租賃物價(jià)值與租賃物轉(zhuǎn)讓價(jià)款差異不大;3)租賃物所有權(quán)能夠發(fā)生移轉(zhuǎn)之可能性。
三、不動(dòng)產(chǎn)要成為適格租賃標(biāo)的物需要滿足的條件
根據(jù)上述的國(guó)務(wù)院部門規(guī)章,房屋無(wú)法作為融資租賃的租賃物。但根據(jù)《最高人民法院關(guān)于適用〈中華人民共和國(guó)合同法〉若干問題的解釋(一)》(法釋〔1999〕號(hào))的第四條,“人民法院確認(rèn)合同無(wú)效,應(yīng)當(dāng)以全國(guó)人大及其常委會(huì)制定的法律和國(guó)務(wù)院制定的行政法規(guī)為依據(jù)?!保虼?,上述銀監(jiān)會(huì)、商務(wù)部以及稅務(wù)總局的規(guī)定不能作為判定融資租賃合同無(wú)效的依據(jù)。
從司法實(shí)踐看:
1)山東省高級(jí)人民法院(2013)魯商初字第36號(hào)國(guó)泰租賃有限公司與孫雷融資租賃合同糾紛一審民事案中,法院認(rèn)為,案涉租賃物為商品房,且已辦理了產(chǎn)權(quán)變更登記,遂認(rèn)定構(gòu)成融資租賃法律關(guān)系;
2)在嘉興市南湖區(qū)人民法院(2014)嘉南商初字第995號(hào)浙江百盛融資租賃有限公司 與華門房地產(chǎn)集團(tuán)有限公司、華門控股有限公司等保證合同糾紛一審案中,法院認(rèn)為,案涉租賃物商品房經(jīng)房屋主管部門登記備案,遂認(rèn)定融資租賃合同有效。由此可見,房屋不屬于上述兩個(gè)管理辦法列舉的租賃物范圍,但法院因其“辦理產(chǎn)權(quán)變更登記”、“經(jīng)房屋主管部門登記備案”,依然認(rèn)定了其作為租賃物的合法性,因此從合法性層面來看,在滿足“辦理產(chǎn)權(quán)變更登記”、“經(jīng)房屋主管部門登記備案”、“租賃物價(jià)值與租賃物轉(zhuǎn)讓價(jià)款差異不大(避免認(rèn)定為借款合同)”等條件下,土地上的建筑作為融資租賃租賃物的法律風(fēng)險(xiǎn)較小。
因此,在融資租賃合同中,由于普通不動(dòng)產(chǎn)(房屋、大樓)符合上述“概括性三要件”且“不存在法律法規(guī)的明確禁止”,因而在“經(jīng)房屋主管部門登記備案后”作為租賃物不存在“融資租賃合同無(wú)效”的法律風(fēng)險(xiǎn),普通不動(dòng)產(chǎn)(房屋、大樓)可以作為融資租賃的租賃物存在。但由于銀監(jiān)會(huì)、商務(wù)部與國(guó)家稅務(wù)總局暫無(wú)明確之部門規(guī)章規(guī)定房屋、大樓可作為融資租賃租賃物,因此需要結(jié)合監(jiān)管機(jī)構(gòu)的具體口徑具體判斷,存在一定的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。
【第11篇】融資租賃法律實(shí)務(wù)
一
概念
《中華人民共和國(guó)民法典》第七百三十五條“融資租賃合同是出租人根據(jù)承租人對(duì)出賣人、租賃物的選擇,向出賣人購(gòu)買租賃物,提供給承租人使用,承租人支付租金的合同?!?/p>
融資租賃是集融資與融物、貿(mào)易與技術(shù)更新于一體的新型金融產(chǎn)業(yè)。由于其融資與融物相結(jié)合的特點(diǎn),出現(xiàn)問題時(shí)租賃公司可以回收、處理租賃物,因而在辦理融資時(shí)對(duì)企業(yè)資信和擔(dān)保的要求不高,所以非常適合中小企業(yè)融資。
二
歷史
世界融資租賃發(fā)展史
現(xiàn)代融資租賃產(chǎn)生于二戰(zhàn)之后的美國(guó)。二戰(zhàn)以后,美國(guó)工業(yè)化生產(chǎn)出現(xiàn)過剩,生產(chǎn)廠商為了推銷自己生產(chǎn)的設(shè)備,開始為用戶提供金融服務(wù),即:以分期付款、寄售、賒銷等方式銷售自己的設(shè)備。由于所有權(quán)和使用權(quán)同時(shí)轉(zhuǎn)移,資金回收的風(fēng)險(xiǎn)比較大。于是有人開始借用傳統(tǒng)租賃的做法,將銷售的物件所有權(quán)保留在銷售方,購(gòu)買人只享有使用權(quán),直到出租人融通的資金全部以租金的方式收回后,才將所有權(quán)以象征性的價(jià)格轉(zhuǎn)移給購(gòu)買人。這種方式被稱為“融資租賃”,1952年美國(guó)成立了世界第一家融資租賃公司——美國(guó)租賃公司(現(xiàn)更名為美國(guó)國(guó)際租賃公司),開創(chuàng)了現(xiàn)代租賃的先河。
我國(guó)融資租賃發(fā)展歷程
1、初創(chuàng)期:1981-1986年,1981年4月中信公司與日本東方租賃公司合資成立中國(guó)第一家中外合資租賃公司--中國(guó)東方租賃有限公司,同年7月與內(nèi)資機(jī)構(gòu)合作成立了中國(guó)第一家金融租賃公司--中國(guó)租賃有限公司,這兩家融資租賃公司的成立標(biāo)志著我國(guó)融資租賃業(yè)的創(chuàng)立。
2、發(fā)展期:1987-1996年。國(guó)家相關(guān)部門鼓勵(lì)發(fā)展,行業(yè)規(guī)模不斷增長(zhǎng)。
3、風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)期:1997-2000年。受金融危機(jī)影響,加之行業(yè)發(fā)展不穩(wěn)定,前后有廣東國(guó)際租賃、海南國(guó)際租賃、武漢租賃公司、華陽(yáng)金融租賃公司等公司倒閉。
4、制度重建期:2001-2006年。2001年融資租賃四大支柱--法律、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、監(jiān)管、稅收等制度建設(shè)全面啟動(dòng)。
5、創(chuàng)新發(fā)展期:2007-2023年。
6、高速發(fā)展期:2023年-至今。隨著2023年3月13日中國(guó)銀監(jiān)會(huì)發(fā)布新版《金融租賃公司管理辦法》和2023年9月7日國(guó)務(wù)院辦公廳印發(fā)《關(guān)于加快融資租賃業(yè)發(fā)展的指導(dǎo)意見》等文件,融資租賃進(jìn)入高速發(fā)展期。
三
特征
1、融資租賃是融資與融物相結(jié)合的一種交易活動(dòng)
2、融資租賃涉及出租人、承租人和出賣人三方當(dāng)事人和至少兩個(gè)合同
3、融資租賃合同不可撤銷
4、融資租賃財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)與使用權(quán)分離
5、承租人對(duì)設(shè)備和出賣人有選擇權(quán)利,并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任
6、融資租賃的租期較長(zhǎng),租賃期限大致與設(shè)備的使用年限相同
四
種類
直接租賃
是指由承租人選擇需要購(gòu)買的租賃物件,出租人通過對(duì)租賃項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估后購(gòu)買并出租租賃物件給承租人使用。
售后租賃
《最高人民法院關(guān)于審理融資租賃合同糾紛案件適用法律問題的解釋》第二條“承租人將其自有物出賣給出租人,再通過融資租賃合同將租賃物從出租人處租回的,人民法院不應(yīng)僅以承租人和出賣人系同一人為由認(rèn)定不構(gòu)成融資租賃法律關(guān)系。”
回租租賃是指設(shè)備的所有者先將設(shè)備按市場(chǎng)價(jià)格賣給出租人,然后又以租賃的方式租回原來設(shè)備的一種方式。
回租租賃的優(yōu)點(diǎn)在于:一是承租人既擁有原來設(shè)備的使用權(quán),又能獲得一筆資金;二是由于所有權(quán)不歸承租人,租賃期滿后根據(jù)需要決定續(xù)租還是停租,從而提高承租人對(duì)市場(chǎng)的應(yīng)變能力;三是回租租賃后,使用權(quán)沒有改變,承租人的設(shè)備操作人員、維修人員和技術(shù)管理人員對(duì)設(shè)備很熟悉,可以節(jié)省時(shí)間和培訓(xùn)費(fèi)用。設(shè)備所有者可將出售設(shè)備的資金大部分用于其他投資,把資金用活,而少部分用于繳納租金。回租租賃業(yè)務(wù)主要用于已使用過的設(shè)備。
杠桿融資租賃
杠桿租賃的做法類似銀團(tuán)貸款,是一種專門做大型租賃項(xiàng)目的融資租賃,主要是由一家租賃公司牽頭為一個(gè)超大型的租賃項(xiàng)目融資,“以二博八”的杠桿方式獲取項(xiàng)目的資金,一般用于飛機(jī)、輪船、通訊設(shè)備和大型成套設(shè)備的融資租賃。
委托融資租賃
一種方式是擁有資金或設(shè)備的人委托非銀行金融機(jī)構(gòu)從事融資租賃,第一出租人同時(shí)是委托人,第二出租人同時(shí)是受托人。這種委托租賃的一大特點(diǎn)就是讓沒有租賃經(jīng)營(yíng)權(quán)的企業(yè),可以“借權(quán)”經(jīng)營(yíng)。電子商務(wù)租賃即依靠委托租賃作為商務(wù)租賃平臺(tái)。
第二種方式是出租人委托承租人或第三人購(gòu)買租賃物,出租人根據(jù)合同支付貨款,又稱委托購(gòu)買融資租賃。
聯(lián)合融資租賃
通常情況下,聯(lián)合租賃是指在融資租賃業(yè)務(wù)中,一方當(dāng)事人由兩個(gè)或兩個(gè)以上的主體構(gòu)成。在目前的實(shí)務(wù)操作中,比較常見的形式有兩種:一種是聯(lián)合出租人租賃模式,另一種是聯(lián)合承租人租賃模式。
融資轉(zhuǎn)租賃
轉(zhuǎn)租賃是指轉(zhuǎn)租人根據(jù)最終承租人對(duì)租賃物的選擇,從原始出租人那里租入租賃物后,再轉(zhuǎn)租給最終承租人的一種租賃交易。實(shí)際上是一個(gè)項(xiàng)目?jī)晒P租賃,設(shè)備的所有者與使用者之間沒有直接的經(jīng)濟(jì)或法律關(guān)系。
五
功能
融資功能
融資租賃從其本質(zhì)上看是以融通資金為目的的,它是為解決企業(yè)資金不足的問題而產(chǎn)生的。需要添置設(shè)備的企業(yè)只須付少量資金就能使用到所需設(shè)備進(jìn)行生產(chǎn),相當(dāng)于為企業(yè)提供了一筆中長(zhǎng)期貸款。
促銷功能
融資租賃可以用“以租代銷”的形式,為生產(chǎn)企業(yè)提供金融服務(wù)。一可避免生產(chǎn)企業(yè)存貨太多,導(dǎo)致流通環(huán)節(jié)的不暢通,有利于社會(huì)總資金的加速周轉(zhuǎn)和國(guó)家整體效益的提高;二可擴(kuò)大產(chǎn)品銷路,加強(qiáng)產(chǎn)品在國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)上的競(jìng)爭(zhēng)能力。
投資功能
租賃業(yè)務(wù)也是一種投資行為。租賃公司對(duì)租賃項(xiàng)目具有選擇權(quán),可以挑選一些風(fēng)險(xiǎn)較小、收益較高以及國(guó)家產(chǎn)業(yè)傾斜的項(xiàng)目給予資金支持。同時(shí)一些擁有閑散資金、閑散設(shè)備的企業(yè)也可以通過融資租賃使其資產(chǎn)增值。而融資租賃作為一種投資手段,使資金既有專用性,又改善了企業(yè)的資產(chǎn)質(zhì)量,使中小企業(yè)實(shí)現(xiàn)技術(shù)、設(shè)備的更新改造。
資產(chǎn)管理功能
融資租賃將資金運(yùn)動(dòng)與實(shí)物運(yùn)動(dòng)聯(lián)系起來。因?yàn)樽赓U物的所有權(quán)在租賃公司,所以租賃公司有責(zé)任對(duì)租賃資產(chǎn)進(jìn)行管理、監(jiān)督,控制資產(chǎn)流向。隨著融資租賃業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展,還可利用設(shè)備生產(chǎn)者為設(shè)備的承租方提供維修、保養(yǎng)和產(chǎn)品升級(jí)換代等特別服務(wù),使其經(jīng)常能使用上先進(jìn)的設(shè)備,降低使用成本和設(shè)備淘汰的風(fēng)險(xiǎn),尤其是對(duì)于售價(jià)高、技術(shù)性強(qiáng)、無(wú)形損耗快或利用率不高的設(shè)備有較大好處。
六
融資租賃與相似法律關(guān)系的區(qū)別
一般租賃的區(qū)別
融資租賃和傳統(tǒng)租賃一個(gè)本質(zhì)的區(qū)別就是:傳統(tǒng)租賃以承租人租賃使用物件的時(shí)間計(jì)算租金,而融資租賃以承租人占用融資成本的時(shí)間計(jì)算租金。是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展到一定階段而產(chǎn)生的一種適應(yīng)性較強(qiáng)的融資方式,市場(chǎng)潛力很大。
簡(jiǎn)短概括一個(gè)是從出租人處選租賃物,一個(gè)是從出賣人處選租賃物。并且一般租賃是使用物件的時(shí)間計(jì)算租金,融資租賃是根據(jù)資金占用的時(shí)間計(jì)算租金,這也是為什么融資租賃是一項(xiàng)金融業(yè)務(wù)受金融監(jiān)管的原因。
分期付款的區(qū)別
(1)分期付款是一種買賣交易,買者不僅獲得了所交易物品的使用權(quán),而且獲得了物品的所有權(quán)。而融資租賃則是一種租賃行為,盡管承租人實(shí)際上承擔(dān)了由租賃物引起的成本與風(fēng)險(xiǎn),但從法律上講,租賃物所有權(quán)名義上仍歸出租人所有。
(2)在期限上,分期付款的付款期限往往低于交易物品的經(jīng)濟(jì)壽命期限,而融資租賃的租賃期限則往往和租賃物品的經(jīng)濟(jì)壽命相當(dāng)。因此,同樣的物品采用融資租賃方式較采用分期付款方式所獲得的信貸期限要長(zhǎng)。
(3)分期付款不是全額信貸,買方通常要即期支付貸款的—部分;而融資租賃則是一種全額信貸,它對(duì)租賃物價(jià)款的全部甚至運(yùn)輸、保險(xiǎn)、安裝等附加費(fèi)用都提供資金融通。雖然融資租賃通常也要在租賃開始時(shí)支付一定的保證金,但這筆費(fèi)用一般較分期付款交易所需的即期付款額要少得多。因此,同樣一件物品,采用融資租賃方式提供的信貸總額一般比分期付款交易方式所能夠提供的要大。
(4)融資租賃期滿時(shí)租賃物通常留有殘值,承租人一般不能對(duì)租賃物任意處理,需辦理交換手續(xù)或購(gòu)買等手續(xù)。而分期付款交易的買者在規(guī)定的分期付款后即擁有了所交易物品,可任意處置。
(5)融資租賃的對(duì)象一般是壽命較長(zhǎng)、價(jià)值較高的物品,如機(jī)械設(shè)備等。
(6)在會(huì)計(jì)處理和稅務(wù)待遇上存在區(qū)別
兩者并不基于同一種合同之債,分期付款的法律關(guān)系是買賣之債,標(biāo)的物的所有權(quán)在買受人即受讓方;融資租賃的受讓方則只享有所有權(quán)中的部分權(quán)利即占有、使用、收益權(quán)利,合同完畢之后才可能獲得完整的所有權(quán)。
抵押借款區(qū)別
抵押借款和融資租賃的混淆性主要發(fā)生在汽車金融領(lǐng)域之中,更加明確的說是抵押借款和售后回租型融資租賃亦產(chǎn)生一定混淆。
由于機(jī)動(dòng)車做為動(dòng)產(chǎn)是以交付為物權(quán)變動(dòng)生效要件,機(jī)動(dòng)車行政管理部門的登記也僅是準(zhǔn)予或不準(zhǔn)予機(jī)動(dòng)車上道行駛的登記,而非物權(quán)登記。汽車售后回租型融資租賃業(yè)務(wù)中出租人和承租人雙方為簡(jiǎn)化交易流程、避免機(jī)動(dòng)車多次變更登記造成機(jī)動(dòng)車貶值,往往并不到機(jī)動(dòng)車行政管理部門變更登記人,而只是合意及交付將所有權(quán)進(jìn)行轉(zhuǎn)移。這種情況下,為避免個(gè)別承租人將車輛轉(zhuǎn)售“善意第三人”,出租人往往會(huì)要求承租人為機(jī)動(dòng)車辦理抵押登記以增加租賃物的權(quán)利瑕疵外觀,這種情況下就與抵押借款購(gòu)車業(yè)務(wù)在《機(jī)動(dòng)車登記證書》的外觀上存在極強(qiáng)的相似性,需要通過當(dāng)事人之間訂立的合同及相應(yīng)材料來對(duì)法律關(guān)系進(jìn)行區(qū)分。
【第12篇】融資租賃法律關(guān)系
來源:北京市明仁律師事務(wù)所
案情介紹
2023年10月,某金融信息服務(wù)有限公司與李某簽訂《汽車融資租賃合同》,合同約定,某金融信息服務(wù)有限公司出資人民幣70000元購(gòu)買李某名下小汽車后,某金融信息服務(wù)有限公司作為出租人將該車租賃給李某使用,李某按期支付租金。合同對(duì)租賃期限、李某應(yīng)支付的總金額、每期租金、月租金的支付方式、車輛所有權(quán)及違約責(zé)任等內(nèi)容均進(jìn)行了明確約定。簽訂合同后,某金融信息服務(wù)有限公司依約支付融資款并履行了租賃車輛交付義務(wù),但李某只支付四期租金后就停止支付租金。某金融信息服務(wù)有限公司要求李某支付剩余租金并承擔(dān)違約責(zé)任。
案件分歧
本案的爭(zhēng)議焦點(diǎn):融資租賃交易中,出賣人與承租人、買受人與出租人關(guān)系混同時(shí),為融資租賃法律關(guān)系?還是借款合同關(guān)系?
第一種意見認(rèn)為,融資租賃交易包括三方當(dāng)事人和兩個(gè)合同,即出租人與承租人之間融資租賃合同、出租人與出賣人之間的買賣合同。李某既為出賣人又為承租人,不存在三方當(dāng)事人,故本案并非是融資租賃法律關(guān)系,而是借款合同關(guān)系。
第二種意見認(rèn)為,融資租賃合同是指出租人根據(jù)承租人對(duì)出賣人、租賃物的選擇,向出賣人購(gòu)買租賃物,提供給承租人使用,承租人支付租金的合同。本案仍然為融資租賃法律關(guān)系。
結(jié)論
同意第二種意見,理由如下:
融資租賃是指出租人根據(jù)承租人對(duì)租賃物件的特定要求和對(duì)供貨人的選擇,出租向供貨人購(gòu)買租賃物件,并租給承租人使用,承租人則分期向出租人支付租金,在租賃期內(nèi)租賃物件所有權(quán)屬于出租人所有,承租人擁有租賃物件的使用權(quán)。
《最高人民法院關(guān)于審理融資租賃合同糾紛案件適用法律若干問題的解釋》(法釋[2020]17號(hào))第二條:“承租人將其自有物出賣給出租人,再通過融資租賃合同將租賃物從出租人處租回的,人民法院不應(yīng)僅以承租人和出賣人系同一人為由認(rèn)定不構(gòu)成融資租賃法律關(guān)系”,可以看出出賣人和承租人混同就認(rèn)定為一定不構(gòu)成融資租賃關(guān)系。
根據(jù)某金融信息服務(wù)有限公司與李某簽訂《汽車融資租賃合同》內(nèi)容,李某違反合同約定,某金融信息服務(wù)有限公司有權(quán)依據(jù)合同要求李某支付剩余租金及給付違約金。
【第13篇】融資租賃合同的法律關(guān)系
融資租賃合同,涉及承租人、出租人、出賣人三方,民法典對(duì)于融資租賃合同三方主體的權(quán)利義務(wù)又是怎樣規(guī)定的呢?
北京廣播電視臺(tái)紀(jì)實(shí)科教頻道《民法典通解通讀》欄目特別邀請(qǐng)了北京市朝陽(yáng)區(qū)人民法院法官李文丹、中國(guó)傳媒大學(xué)文化產(chǎn)業(yè)管理學(xué)院法律系副主任程科,共同解讀《中華人民共和國(guó)民法典》第七百三十九條至第七百四十二條、第七百四十七條、第七百五十條。
何為融資租賃?
融資租賃的核心是通過租賃的方式解決融資的問題。例如,一個(gè)企業(yè)需要設(shè)備進(jìn)行生產(chǎn),但因資金緊缺無(wú)法實(shí)現(xiàn),隨即尋找到融資租賃公司代替其購(gòu)買設(shè)備,再通過租賃的方式取得該設(shè)備的使用權(quán),該企業(yè)承擔(dān)租金費(fèi)用及相應(yīng)利息,以此實(shí)現(xiàn)融資的目的。所以,融資租賃的核心是以“融物”為手段,達(dá)到“融資”的目的。
案例一
2023年,張某、何某做工程需要資金周轉(zhuǎn),于是便將何某名下的一臺(tái)挖掘機(jī)出售給某融資租賃公司,再回租進(jìn)行使用,同時(shí)以挖掘機(jī)作為抵押物進(jìn)行借貸。之后,因張某、何某未償還103萬(wàn)元欠款,融資租賃公司將二人訴至法院。在法院執(zhí)行過程中,執(zhí)行法官查詢到何某名下有一臺(tái)挖掘機(jī),彼時(shí)正在內(nèi)蒙古某個(gè)礦場(chǎng)里。執(zhí)行法官將挖掘機(jī)從內(nèi)蒙古扣回了武漢,目前已通過網(wǎng)上拍賣兌付部分按款。
張某、何某與融資租賃公司的關(guān)系
案例中體現(xiàn)的是“售后回租”的融資租賃模式。在這種交易模式下,通常涉及兩方主體,一方是出租人,另一方是承租人,而承租人同時(shí)也是出售人。具體到案例中,張某、何某就是承租人,同時(shí)也是設(shè)備的出售人,而融資租賃公司就是出租人。
張某、何某將設(shè)備賣給融資租賃公司再回租的行為,既滿足了對(duì)設(shè)備繼續(xù)使用的需求,又通過出賣設(shè)備獲得一筆價(jià)款。
融資租賃關(guān)系中,承租人、出租人、出賣人分別享有哪些權(quán)利義務(wù)?
典型的融資租賃合同,涉及三方權(quán)益、兩個(gè)合同。出租人即融資租賃公司,其最重要的義務(wù)即出資購(gòu)買承租人所需要的租賃物;承租人的義務(wù)即按照合同約定支付租金;出賣人的義務(wù)是提供符合合同約定的、符合質(zhì)量要求的租賃物。
在融資租賃關(guān)系中,出賣人是租賃物的真正提供者,出賣人需要保質(zhì)保量地按時(shí)交付標(biāo)的物,責(zé)任至關(guān)重要。
承租人在何種情形下,可拒絕領(lǐng)受租賃物?
承租人,在融資租賃的法律關(guān)系里,通常是一個(gè)急需資金的企業(yè),大部分是通過租賃設(shè)備來擴(kuò)大再生產(chǎn),出賣人一直不交付設(shè)備,將影響到企業(yè)的生存與發(fā)展。根據(jù)民法典第七百四十條的規(guī)定,出賣人違反向承租人交付標(biāo)的物的義務(wù),有下列情形之一的,承租人可以拒絕受領(lǐng)出賣人向其交付的標(biāo)的物:
(一)標(biāo)的物嚴(yán)重不符合約定;
(二)未按照約定交付標(biāo)的物,經(jīng)承租人或者出租人催告后在合理期限內(nèi)仍未交付。
承租人拒絕受領(lǐng)標(biāo)的物的,應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知出租人。
逾期交貨或者交付的設(shè)備嚴(yán)重不符合質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn),導(dǎo)致企業(yè)生產(chǎn)沒有辦法正常進(jìn)行。在這兩種情況下,承租人可以拒絕收貨。此時(shí),承租人拒絕收貨應(yīng)及時(shí)通知融資租賃公司。
司法實(shí)踐中,如遇到承租物質(zhì)量不合格,承租人該怎么辦?
審判實(shí)踐中,從維護(hù)交易的穩(wěn)定和合同正常履行的角度考慮,通常只有標(biāo)的物嚴(yán)重不符合合同約定使得承租人無(wú)法正常占有使用,導(dǎo)致融資租賃合同目的無(wú)法根本實(shí)現(xiàn)時(shí),才能認(rèn)定為民法典規(guī)定的“標(biāo)的物嚴(yán)重不符合約定”。如果出賣人或出租人在合理期限內(nèi)采取補(bǔ)救措施對(duì)標(biāo)的物進(jìn)行修繕,承租人仍以標(biāo)的物質(zhì)量不合格拒絕履行合同,一般情況下無(wú)法得到法院的支持。
案例二
2023年11月,楊先生在網(wǎng)上看到一則“首付一成即可提新車”廣告,非常心動(dòng),立即選購(gòu)了一輛9萬(wàn)余元的轎車,支付了9000余元的首付款及3000元的履約保證金。但楊先生提車時(shí)卻發(fā)現(xiàn)該車輛行駛證是登記在某公司主體名下。楊先生找到之前簽訂合同公司,得知車輛無(wú)法過戶……原來,楊先生并沒有簽訂購(gòu)車合同,而是簽署了一份融資租賃的租車合同,車輛的所有權(quán)并不屬于他。按照這份融資租賃合同計(jì)算,楊先生分48期貸款,每月還2750元,算下來,楊先生要付清近14萬(wàn)的價(jià)格才能辦理過戶,比當(dāng)初廣告上的標(biāo)價(jià)多了4萬(wàn)多元。
楊先生該如何維權(quán)?
該案中,楊先生簽訂的是一份融資租賃合同,與普通租賃合同不同的是,楊先生只需支付低廉的首付款,每月支付租金,即可在數(shù)月后實(shí)現(xiàn)汽車的所有權(quán)。相應(yīng)的,其總價(jià)會(huì)比普通貸款買車的價(jià)格要高。
那么,楊先生可以通過撤銷協(xié)議或認(rèn)定協(xié)議無(wú)效解除該融資租賃合同嗎?實(shí)踐中,楊先生如有證據(jù)證明簽訂合同時(shí)被欺詐,可申請(qǐng)撤銷該合同。同時(shí),若出賣人交付的標(biāo)的物嚴(yán)重不符合約定或者未按約定交付標(biāo)的物、經(jīng)催告后仍未在合理期限內(nèi)交付的,楊先生也有權(quán)拒絕領(lǐng)受該汽車。
案例三
甲公司需要一批打印器材,計(jì)劃使用融資租賃的形式租打印器材,于是甲公司與乙租賃公司簽訂融資租賃合同,約定由乙公司購(gòu)買打印器材,再租給甲公司,而甲公司在合同中要求出賣方必須是甲公司親自選定的丙公司,打印器材的具體型號(hào)也需由甲公司選定。最終甲公司收到了一批打印器材,卻稱該產(chǎn)品有質(zhì)量問題,拒絕支付租金,并要求乙公司協(xié)助索賠。
承租人選定出賣方及標(biāo)的物,出現(xiàn)質(zhì)量問題誰(shuí)擔(dān)責(zé)?
基于合同的相對(duì)性,甲公司與乙公司存在租賃關(guān)系,租賃物出現(xiàn)質(zhì)量問題,甲公司需向乙公司提出賠償。但是融資租賃合同比較特殊,租賃物的選擇有時(shí)是融資租賃公司,有時(shí)是承租人,所以要根據(jù)具體的情況來判定。
根據(jù)民法典第七百四十一條的規(guī)定,出租人、出賣人、承租人可以約定,出賣人不履行買賣合同義務(wù)的,由承租人行使索賠的權(quán)利。
如果甲、乙、丙三家公司都協(xié)商或都同意由甲公司直接向出賣人索賠的話,那么甲公司是可以直接向丙公司索賠的。
根據(jù)民法典第七百四十三條的規(guī)定,出租人有下列情形之一,致使承租人對(duì)出賣人行使索賠權(quán)利失敗的,承租人有權(quán)請(qǐng)求出租人承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任:
(一)明知租賃物有質(zhì)量瑕疵而不告知承租人;
(二)承租人行使索賠權(quán)利時(shí),未及時(shí)提供必要協(xié)助。
出租人怠于行使只能由其對(duì)出賣人行使的索賠權(quán)利,造成承租人損失的,承租人有權(quán)請(qǐng)求出租人承擔(dān)賠償責(zé)任。
如果三方約定,只能由出租人即乙公司進(jìn)行索賠,但是在乙公司怠于行使索賠權(quán)并導(dǎo)致甲公司受損的情況下,甲公司可以直接要求乙公司進(jìn)行賠償。
法官提示
在融資租賃合同中,涉及出租人、出賣人、承租人三方關(guān)系,出租人根據(jù)承租人對(duì)出賣人、租賃物的選擇,訂立的買賣合同,出賣人應(yīng)當(dāng)按照約定,向承租人交付標(biāo)的物。同時(shí),民法典還賦予了承租人索賠權(quán),以及在一些情況下拒絕領(lǐng)受標(biāo)的物的權(quán)利。根據(jù)權(quán)利義務(wù)相一致的原則,承租人應(yīng)當(dāng)履行占有租賃物期間的維修義務(wù)、支付租金義務(wù)。在簽訂融資租賃合同時(shí)一定要明確自己在融資租賃關(guān)系中的身份,明確自己的權(quán)利和義務(wù)。
相關(guān)法條
《中華人民共和國(guó)民法典》
第七百三十九條 出租人根據(jù)承租人對(duì)出賣人、租賃物的選擇訂立的買賣合同,出賣人應(yīng)當(dāng)按照約定向承租人交付標(biāo)的物,承租人享有與受領(lǐng)標(biāo)的物有關(guān)的買受人的權(quán)利。
第七百四十條 出賣人違反向承租人交付標(biāo)的物的義務(wù),有下列情形之一的,承租人可以拒絕受領(lǐng)出賣人向其交付的標(biāo)的物:
(一)標(biāo)的物嚴(yán)重不符合約定;
(二)未按照約定交付標(biāo)的物,經(jīng)承租人或者出租人催告后在合理期限內(nèi)仍未交付。
承租人拒絕受領(lǐng)標(biāo)的物的,應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知出租人。
第七百四十一條 出租人、出賣人、承租人可以約定,出賣人不履行買賣合同義務(wù)的,由承租人行使索賠的權(quán)利。承租人行使索賠權(quán)利的,出租人應(yīng)當(dāng)協(xié)助。
第七百四十二條 承租人對(duì)出賣人行使索賠權(quán)利,不影響其履行支付租金的義務(wù)。但是,承租人依賴出租人的技能確定租賃物或者出租人干預(yù)選擇租賃物的,承租人可以請(qǐng)求減免相應(yīng)租金。
第七百四十七條 租賃物不符合約定或者不符合使用目的的,出租人不承擔(dān)責(zé)任。但是,承租人依賴出租人的技能確定租賃物或者出租人干預(yù)選擇租賃物的除外。
第七百五十條 承租人應(yīng)當(dāng)妥善保管、使用租賃物。
承租人應(yīng)當(dāng)履行占有租賃物期間的維修義務(wù)。
視頻來源:brtv紀(jì)實(shí)科教
供稿:朝陽(yáng)法院
編輯:麥浩敏 肖飛
審核:張磊
【第14篇】融資租賃法律匯編
融資租賃產(chǎn)生于20世紀(jì)50年代的美國(guó),最初目的是為企業(yè)采購(gòu)機(jī)器設(shè)備進(jìn)行融資,具有典型的直接支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)的特點(diǎn)。后來隨著融資租賃的金融屬性不斷擴(kuò)張,其逐漸演變?yōu)橘Q(mào)易與信貸相結(jié)合,融資與融物為一體的綜合性交易。其擴(kuò)張的主要方式一方面由“直接租賃”擴(kuò)大到“售后回租”,其次就是租賃物范圍的擴(kuò)大,前者使資金與新設(shè)備采購(gòu)發(fā)生分離,后者使租賃物不再局限于機(jī)器設(shè)備,出現(xiàn)了脫實(shí)向虛的現(xiàn)象。
就本文主題而言,從目前國(guó)內(nèi)法律規(guī)定來看:
一.最新的《民法典》第七百三十五條規(guī)定:融資租賃合同是出租人根據(jù)承租人對(duì)出賣人、租賃物的選擇,向出賣人購(gòu)買租賃物,提供給承租人使用,承租人支付租金的合同。
該規(guī)定從當(dāng)事人權(quán)利義務(wù)的角度對(duì)融資租賃作出了定義,但從該規(guī)定及民法典關(guān)于融資租賃合同的其他規(guī)定來看,均未對(duì)租賃物的內(nèi)涵與外延作出規(guī)定。
二.2023年《金融租賃公司管理辦法》第四條規(guī)定:適用于融資租賃交易的租賃物為固定資產(chǎn),銀監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的除外。
本辦法未就“固定資產(chǎn)”的內(nèi)涵與外延作出進(jìn)一步解釋。需要說明的是,“固定資產(chǎn)”是一個(gè)會(huì)計(jì)概念,不是一個(gè)法律概念。從財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)角度分析,其范圍不包括無(wú)形資產(chǎn),但未排除不動(dòng)產(chǎn)。
三.中國(guó)銀保監(jiān)辦{2021}143號(hào)文關(guān)于印發(fā)《金融租賃項(xiàng)目公司管理辦法》的通知第三條規(guī)定:金融租賃公司設(shè)立項(xiàng)目公司開展融資租賃交易的租賃物包括飛機(jī)(含發(fā)動(dòng)機(jī))、船舶、集裝箱、海洋工程結(jié)構(gòu)物、工程機(jī)械、車輛以及銀保監(jiān)會(huì)認(rèn)可的其他設(shè)備資產(chǎn)。
四.中國(guó)銀保監(jiān)發(fā){2020}22號(hào)文關(guān)于印發(fā)《融資租賃公司監(jiān)督管理辦法》的通知第七條規(guī)定:適用于融資租賃交易的租賃物為固定資產(chǎn),另有規(guī)定的除外。融資租賃公司開展融資租賃業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)以權(quán)屬清晰、真實(shí)存在且能夠產(chǎn)生收益的租賃物為載體。融資租賃公司不得接受已設(shè)置抵押、權(quán)屬存在爭(zhēng)議、已被司法機(jī)關(guān)查封、扣押的財(cái)產(chǎn)或所有權(quán)存在瑕疵的財(cái)產(chǎn)作為租賃物。
綜合以上法律規(guī)定來看,個(gè)人認(rèn)為判斷融資租賃物的合適與否,應(yīng)當(dāng)具備兩大特征:一是要符合勞動(dòng)工具的特征,二是所有權(quán)能夠轉(zhuǎn)移。具體范圍不宜簡(jiǎn)單通過列舉方式規(guī)定。應(yīng)當(dāng)根據(jù)以上兩項(xiàng)特征結(jié)合現(xiàn)行法律規(guī)定綜合判斷確定。
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【第15篇】融資租賃法律手冊(cè)
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目錄:
第一章:融資租賃行業(yè)發(fā)展及審判概況
第一節(jié)我國(guó)融資租賃行業(yè)發(fā)展及對(duì)策
一、融資租賃行業(yè)發(fā)展概況
(一)行業(yè)發(fā)展
(二)交易方式
(三)監(jiān)管模式
二、行業(yè)發(fā)展中存在的問題
(一)行業(yè)管理方面的問題
(二)租賃公司自身的問題
三、行業(yè)持續(xù)健康發(fā)展建議
(一)外部發(fā)展環(huán)境的改善
(二)租賃公司的自我完善
第二節(jié)融資租賃案件審理及司法應(yīng)對(duì)
一、融資租賃案件審理概況
(一)案件概況
(二)審理情況
(三)案件特點(diǎn)
二、審判實(shí)踐中存在的問題
三、融資租賃案件審判應(yīng)對(duì)
第三節(jié)融資租賃司法實(shí)踐與立法建議
一、立法歷程及現(xiàn)狀
(一)國(guó)際立法趨勢(shì)
(二)我國(guó)立法歷程
(三)專門立法呼吁
二、司法實(shí)踐及經(jīng)驗(yàn)
三、立法完善及建議
第二章 融資租賃合同的性質(zhì)
第一節(jié)租賃物性質(zhì)對(duì)合同定性之影響
一、監(jiān)管視角下的租賃物范圍
二、司法視角下的租賃物范圍
(一)司法與行政的銜接
(二)租賃物的法律特征
(三)司法認(rèn)可的租賃物
(四)司法不認(rèn)可的租賃物
(五)尚存爭(zhēng)議的租賃物
第二節(jié)租賃物價(jià)值對(duì)合同定性之影響
一、租賃物價(jià)值的高低
(一)低值高估
(二)高值低估
二、租賃物價(jià)值的評(píng)判
(一)租賃物價(jià)值的內(nèi)涵.
(二)租賃物價(jià)值之審查
第三節(jié)租金構(gòu)成對(duì)合同定性之影響
一、租金及租金構(gòu)成
(一)等額年全支付
(二)等額本全支付
二、租金對(duì)合同性質(zhì)之影響
第四節(jié)權(quán)利義務(wù)對(duì)合同定性之影響
一、權(quán)利對(duì)合同性質(zhì)之影響
(一)出租人的所有權(quán)
(二)承租人的占有使用權(quán)
(三)承租人的留購(gòu)權(quán)
二、義務(wù)對(duì)合同性質(zhì)之影響
(一)出租人未履行出資義務(wù)
(二)出租人取疵交付租賃物
第五節(jié)名實(shí)不符的情形及法律后果
一、名不符實(shí)的幾種情形
(一)名為融資租賃,實(shí)為借貸的情形
(二)名為融資租賃,實(shí)為投資的情形
(三)名為融資租賃,實(shí)為買賣的情形
二、按借款合同處理
(一)融資租貨合同與借款合同之區(qū)別
(二)按借款合同處理規(guī)則
(三)按企業(yè)間借貨處理
三、按合作合同處理
四、按分期付款買賣合同處理
(一)融資租賃合同與分期付款買賣合同之區(qū)別
(二)按分期付款買賣合同處理規(guī)則
第三章 融資租賃合同的效力
第一節(jié)合同效力概述.
一、合同成立與生效….
二、合同效力的分類
三、合同的有效要件
四、效力性強(qiáng)制性規(guī)定
第二節(jié)融資租賃合同效力問題
一、融資租賃合同的生效
(一)獨(dú)立生效說
(二)交付生效說
(三)區(qū)分生效說
二、通謀虛偽合同的法律效力
(一)司法解釋的爭(zhēng)議與立場(chǎng)
(二)(民法總則)第146條的含義
(三)名實(shí)不符合同效力的審視
三、《合同法》第52條規(guī)定的無(wú)效情形
四、不構(gòu)成融資租賃法律關(guān)系時(shí)合同的效力
第三節(jié)幾種特殊情形下的合同效力問題
一公司超越經(jīng)營(yíng)范圍簽訂的合同
二、法定代表人或工作人員越權(quán)訂立的合同
三、因無(wú)權(quán)處分簽訂的合同
四、批準(zhǔn)、登記對(duì)合同效力的影響
第四節(jié)擔(dān)保合同的效力問題.
一、擔(dān)保合同的效力與免責(zé)情形
(一)關(guān)于擔(dān)保合同的成立問題
(二)特殊單位簽訂的擔(dān)保合同
(三)保證責(zé)任豁免的兩種情形
(四)抵押、質(zhì)押合同效力規(guī)定
二、主合同無(wú)效、被撤銷、被解除時(shí)擔(dān)保合同的效力
(一)主合同無(wú)效或被撤銷時(shí),擔(dān)保合同無(wú)效
(二)主合同被解除,擔(dān)保合同效力不受影響
三、主合同不構(gòu)成融資租賃法律關(guān)系時(shí)擔(dān)保合同的效力
四、公司內(nèi)部程序?qū)?dān)保合同效力的影響
五、保證人配偶的保證責(zé)任問題.(一)保證人配偶簽字的情形
(二)保證人配偶的債務(wù)承擔(dān)
六、獨(dú)立擔(dān)保的法律效力問題
第五節(jié)合同無(wú)效或被撤銷的法律后果
一、合同的全部無(wú)效與部分無(wú)效
(一)部分無(wú)效的影響
(二)格式條款無(wú)效的情形
(三)解決爭(zhēng)議方法條款的效力
二、融資租賃合同無(wú)效的法律后果
三、擔(dān)保合同無(wú)效的情形及責(zé)任承擔(dān)
第四章 融資租賃合同的履行
第一節(jié)融資租賃相關(guān)合同的義務(wù)
一合同義務(wù)概述
二、融資租賃合同義務(wù)
(一)出租人義務(wù)
(二)承租人義務(wù)
三、回購(gòu)擔(dān)保合同義務(wù)
四、買賣合同義務(wù)
第二節(jié)融資租賃合同履行抗辯權(quán)
一、合同履行抗辯權(quán)基本概念
二、融資租賃合同中的抗辯權(quán)
(一)租賃物未交付、存在質(zhì)量問題或毀損滅失
(二)出租人未盡到協(xié)助義務(wù)導(dǎo)致承租人素賠失敗
(三)出租人干預(yù)承租人選擇租賃物及出賣人
(四)出租人無(wú)正當(dāng)理由干擾承租人使用租賃物
(五)融資租賃合同起租日與租金支付的關(guān)系
三、回購(gòu)擔(dān)保合同中的抗辯權(quán)
(一)回購(gòu)擔(dān)保合同的性質(zhì)
(二)回購(gòu)條件是否成就
(三)出租人怠于通知的后果
(四)回購(gòu)價(jià)款的確定
第三節(jié)融資租賃合同的債務(wù)抵銷
一合同抵銷制度概述(一)法定抵銷
(二)約定抵銷
二、保證金的抵扣
(一)保證金的類型
(二)保證金能否抵扣融資本金
(三)保證金的處理思路
三、首付款與首付租金的抵扣
(一)首付
(二)首付租金
四、手續(xù)費(fèi)等相關(guān)費(fèi)用的抵扣
第四節(jié)融資租賃合同相關(guān)費(fèi)用抵銷..
一、咨詢服務(wù)費(fèi)抵銷
二、保證金抵扣
第五章 融資租賃合同的違約及救濟(jì)
第一節(jié)違約責(zé)任基本制度
一、違約責(zé)任基本概念
二、歸責(zé)原則與免責(zé)事由
(一)歸責(zé)原則
(二)免責(zé)事由
(三)免責(zé)條款
三、違約形態(tài)及責(zé)任形式
(一)違約形態(tài)
(二)責(zé)任形式第二節(jié)違約金相關(guān)問題
一、違約金制度概述
(一)違約金及其成立
(二)違約金的種類及功能
(三)違約金及其他救濟(jì)方式
二、違約金請(qǐng)求權(quán)基礎(chǔ)
(一)合同沒有約定,當(dāng)事人能否主張
(二)合同有約定,合同解除后能否主張
三、違約金的計(jì)算方式(一)違約金起止日的確定..(二)違約金的計(jì)算公式.
四、違約金的調(diào)整規(guī)則
(一)違約金的釋明
(二)違約金的調(diào)整方式
(三)違約金高低的證明責(zé)任
第三節(jié)融資租賃合同違約救濟(jì)方式
一、承租人違約時(shí)出租人的救濟(jì)
(一)承租人違反主合同義務(wù)
(二)承租人違反附隨義務(wù)
二、出租人違約時(shí)承租人的救濟(jì)
(一)出租人違反主合同義務(wù)
(二)出租人違反附隨義務(wù).
三、出賣人違約時(shí)承租人的救濟(jì)
(一)出租人向出賣人素賠
(二)承租人向出賣人素賠
第六章:融資租賃合同的解除
第一節(jié)合同解除基本制度
一、合同解除概述
二、合同解除權(quán)的產(chǎn)生與消滅
(一)合同解除權(quán)的產(chǎn)生
(二)合同解除權(quán)的歸屬
(三)合同解除權(quán)的消滅
三、合同解除的類型與方式
(一)合同解除的類型
(二)合同解除的方式
四、合同解除的效力與后果
(一)合同解除的效力.
(二)合同解除的后果
第二節(jié)融資租賃合同解除效力
一、融資租賃合同解除之限制
(一)中途不可解約性
(二)瑕疵擔(dān)保免責(zé)
(三)風(fēng)險(xiǎn)負(fù)擔(dān)規(guī)則
二、融資租賃合同的解除規(guī)則
(一)非經(jīng)補(bǔ)救合同不得解除
(二)合同解除后果的釋明
(三)風(fēng)險(xiǎn)負(fù)擔(dān)規(guī)則與合同解除的競(jìng)合
(四)合同解除日的確定
三、融資租賃合同的解除后果
第三節(jié)融資租賃合同解除條件
一、融資租賃合同解除權(quán)歸屬
(一)可歸責(zé)于出租人或承租人的原因
(二)非可歸責(zé)于出租人或承租人的原因
二、出租人和承租人均可解約
(一)法定解除
(二)約定解除
(三)協(xié)議解除
三、出租人或承租人單方解約
(一)出租人可解約情形
(二)承租人可解約情形
第四節(jié)破產(chǎn)程序中的合同解除權(quán)
一、破產(chǎn)管理人合同挑揀履行權(quán)
(一)合同解除與租賃物取回
(二)破產(chǎn)管理人的解除權(quán)
(三)《企業(yè)破產(chǎn)法》第18條之適用
(四)合同“均未履行完畢”的認(rèn)定
二、破產(chǎn)管理人合同解除權(quán)之爭(zhēng)議
三、承租人破產(chǎn)管理人解除權(quán)之限制
第七章 融資租賃合同違約損害賠償
第一節(jié)違約損害賠償
一、損害賠償概論
二、損害賠償范圍.
(一)直接損失與間接損失
(二)可得利益損失的認(rèn)定
三、損害賠償計(jì)算
四、實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用...
(一)債務(wù)人承擔(dān)律師費(fèi)之爭(zhēng)議
(二)訴訟保全的擔(dān)保費(fèi)之爭(zhēng)議
第二節(jié)融資租賃合同損害賠償責(zé)任
一、融資租賃合同損害賠償原則
(一)可得利益損害賠償之情形
(二)信賴?yán)鎿p失賠償之情形
二、融資租賃合同損害賠償范圍
(一)直接損失的認(rèn)定
(二)可得利益的界定
三、融資租賃合同中違約金標(biāo)準(zhǔn)
(一)逾期利息應(yīng)計(jì)入違約金
(二)判斷違約金是否過高需要考量的因素
(三)以逾期租金為基數(shù),不宜超過年利率24%
四、租賃物返還及價(jià)值的確定
(一)損害賠償與租賃物返還
(二)租貨物價(jià)值的確定方式
(三)依據(jù)合同約定確定殘值
第三節(jié)融資租賃合同損失補(bǔ)償責(zé)任
一、民事補(bǔ)償責(zé)任概論
二、融資租賃合同補(bǔ)償責(zé)任構(gòu)成要件
三、融資租賃合同補(bǔ)償責(zé)任的范圍
(一)以租貨物價(jià)值為限
(二)以合同解除時(shí)為準(zhǔn)
(三)租貨物歸屬之影響
第八章 融資租賃合同加速到期
第一節(jié)租金加速到期問題概述
一、租金加速到期的法律性質(zhì)
(一)合同債務(wù)提前到期之情形
(二)租金加速到期與繼續(xù)履行
二、租金加速到期之認(rèn)定
(一)合同繼續(xù)股行的構(gòu)成要件
(二)租金加速到期的構(gòu)成要件
三、租金加速到期與其他救濟(jì)方式
(一)租金加速到期與合同解除
(二)租金加速到期與損害賠償
(三)租金加速到期與違約金
第二節(jié)租金加速到期的經(jīng)濟(jì)分析
一、出租人收益率的財(cái)務(wù)分析
(一)內(nèi)部收益率的數(shù)學(xué)公式
(二)內(nèi)部收益率的計(jì)算演示
二、期限利益喪失的法律分析
(一)期限利益的法律含義
(二)期限利益喪失的法律性質(zhì)
(三)期限利益喪失條款的效力
(四)期限利益喪失條款的限制
三、期限利益喪失的經(jīng)濟(jì)分析
(一)期限利益的貨幣價(jià)值
(二)貨幣價(jià)值的數(shù)學(xué)模型
第三節(jié)租金加速到期的損害賠償
一、損害賠償?shù)姆秶?/p>
(一)加速到期日的確定
(二)損害賠償范圍的確定
(三)與合同解除損害賠償之異同
二、實(shí)踐中出租人訴請(qǐng)的三種方案
(一)方案一:不主張?zhí)崆暗狡谧饨鸬倪`約金
(二)方案二:從宣布提前到期日次日開始按合同約定標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算
(三)方案三:違約金起算日和計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)仍遵照合同約定
三、履行利益的限制:方案四的提出
(一)履行利益限制的基礎(chǔ)
(二)方案四:扣減承租人喪失的期限利益對(duì)應(yīng)的貨幣價(jià)值
第四節(jié)出租人訴請(qǐng)方案選擇與司法應(yīng)對(duì)
一、禁止雙重懲罰原則及其實(shí)踐
二、四種訴請(qǐng)方案的優(yōu)缺點(diǎn)評(píng)析
三、出租人訴請(qǐng)方案之司法應(yīng)對(duì)
(一)四種訴請(qǐng)方案的司法實(shí)踐
(二)合同解除中雙重懲罰問題
(三)法院司法應(yīng)對(duì)與調(diào)整方式
第九章 融資租賃合同物權(quán)糾紛
第一節(jié)融資租賃物糾紛成因與類型
一、租賃物權(quán)屬?zèng)_突原因及類型
(一)出租人所有權(quán)與第三人所有權(quán)的沖突
(二)出租人所有權(quán)與第三人擔(dān)保物權(quán)的沖突
(三)出租人所有權(quán)與設(shè)立為抵押權(quán)人的沖突
二、租賃物權(quán)屬糾紛的訴訟類型
三、租賃物損害他人的侵權(quán)之訴
第二節(jié)融資租賃合同中的善意取得
一、司法沿革中的價(jià)值取向變動(dòng)
二、第三人善意取得的構(gòu)成要件
三、注意義務(wù)的主要內(nèi)容與范圍
(一)注意義務(wù)的來源
(二)第三人查詢義務(wù)
(三)注意義務(wù)的范圍
四、售后回租中出租人的善意取得
(一)共有財(cái)產(chǎn)的善意取得
(二)抵押財(cái)產(chǎn)的善意取得
(三)所有權(quán)保留的善意取得
(四)一物多融的權(quán)利沖突
第三節(jié)融資租賃合同中出租人的取回權(quán)
一、取回權(quán)的基礎(chǔ)及法律性質(zhì)
二、取回權(quán)的行使條件及情形
(一)取回權(quán)行使之條件
(二)租賃物取回之情形
三、出租人行使取回權(quán)的方式
(一)自力取回…(二)公力取回
四、破產(chǎn)程序中出租人取回權(quán)
(一)破產(chǎn)法中取回權(quán)的類型
(二)一般取回權(quán)的法律特征
(三)行使取回權(quán)的舉證責(zé)任第四節(jié)融資租賃物權(quán)糾紛典型案例
一、所有權(quán)確認(rèn)之訴
二、租賃物侵權(quán)之訴…
三、出租人執(zhí)行異議之訴
四、第三人善意取得之訴
(一)第三人構(gòu)成善意取得
(二)出租人不構(gòu)成善意取得
第十章 融資租賃訴訟證明責(zé)任
第一節(jié)證據(jù)與證明力
一、證據(jù)種類
(一)證人證言
(二)視聽資料
(三)電子數(shù)據(jù)
二、證據(jù)證明力
(一)證明力確認(rèn)規(guī)則
(二)證明力比較規(guī)則
三、證明標(biāo)準(zhǔn)
(一)一般規(guī)則:高度蓋然性證明標(biāo)準(zhǔn)
(二)特珠情形:提高或降低證明標(biāo)準(zhǔn)
第二節(jié)舉證與證明責(zé)任
一、舉證時(shí)限
(一)舉證期限的計(jì)算
(二)舉證期限的變更
(三)舉證期限的確定
(四)逾期舉證的后果
二、證據(jù)交換
三、舉證責(zé)任
(一)舉證證明責(zé)任
(二)舉證責(zé)任分配
(三)抗辯、否認(rèn)與反訴
第三節(jié)出租人證明責(zé)任
一、債權(quán)糾紛中的證明責(zé)任
(一)出租人提供的證據(jù)種類
(二)與租賃物交付相關(guān)證據(jù)
(三)通知類證據(jù)的證明效力
(四)損害賠償相關(guān)證明責(zé)任
二、物權(quán)糾紛中的證明責(zé)任
(一)善意取得的證明責(zé)任
(二)增值稅發(fā)票的證明力
(三)不構(gòu)成抵押權(quán)的善意取得案例
第四節(jié)承租人證明責(zé)任
一、出租人違約的證明責(zé)任
(一)出租人干預(yù)承租人對(duì)租賃物的選擇
(二)出租人妨礙承租人占有使用租賃物
(三)出租人妨礙承租人索賠或怠于素賠
二、出賣人違約的證明責(zé)任
(一)租賃物不符合約定的證明責(zé)任
(二)承租人損害賠償相關(guān)證明責(zé)任
(三)承租人行使索賠權(quán)的證明責(zé)任
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【第16篇】融資租賃法律風(fēng)險(xiǎn)抵押
摘要:汽車融資租賃是一種新型的大額分期購(gòu)車方式,其通過引入出租服務(wù)中所有權(quán)和使用權(quán)分離的特性,租賃結(jié)束后將所有權(quán)轉(zhuǎn)移給承租人的現(xiàn)代營(yíng)銷方式,可以理解為“先租后買”。汽車融資租賃業(yè)務(wù)具有投資回收周期長(zhǎng)、風(fēng)險(xiǎn)控制難度大、法律保護(hù)不足等特點(diǎn),因此在實(shí)踐中可能面臨多種法律風(fēng)險(xiǎn)。本文從直接融資租賃和回租融資租賃兩種基本模式出發(fā),分析了汽車融資租賃公司可能遇到的四種主要法律風(fēng)險(xiǎn):租金拖欠風(fēng)險(xiǎn)、車輛被盜搶、毀損或滅失風(fēng)險(xiǎn)、合同詐騙風(fēng)險(xiǎn)和名為融資租賃、實(shí)為借貸風(fēng)險(xiǎn),并提出了相應(yīng)的防范建議。
關(guān)鍵詞:汽車融資租賃;法律風(fēng)險(xiǎn);防范建議
一、引言
隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的快速發(fā)展和居民消費(fèi)水平的提高,汽車已經(jīng)成為人們?nèi)粘I钪胁豢苫蛉钡慕煌üぞ?。然而,在?gòu)買汽車時(shí),由于價(jià)格較高、維修保養(yǎng)費(fèi)用較多等原因,許多消費(fèi)者面臨著經(jīng)濟(jì)壓力和選擇困難。為了滿足消費(fèi)者多樣化的購(gòu)車需求和偏好,各類金融機(jī)構(gòu)紛紛推出了各種創(chuàng)新型的購(gòu)車方式,其中最具代表性的就是汽車融資租賃。
汽車融資租賃是一種新興的購(gòu)車方式,簡(jiǎn)單來說,就是消費(fèi)者通過向?qū)I(yè)機(jī)構(gòu)支付一定比例的首付款和月度固定金額(包含利息)來取得使用權(quán),在合同期滿后再支付尾款取得所有權(quán)。這樣一來,消費(fèi)者可以在享受使用權(quán)利時(shí)逐步支付購(gòu)買價(jià)款,并根據(jù)自身情況選擇是否最終擁有所有權(quán);而專業(yè)機(jī)構(gòu)則可以通過收取利息和尾款來獲取收益,并通過控制所有權(quán)來規(guī)避部分風(fēng)險(xiǎn)。
目前,在我國(guó)市場(chǎng)上主要存在兩種類型的汽車融資租賃模式:直租和回租。直接是指承擔(dān)出售方角色(即賣方)與承擔(dān)出租方角色(即買方)之間簽訂的融資租賃合同?;刈馐侵赋袚?dān)出售方角色(即賣方)與承擔(dān)出租方角色(即出租人)之間簽訂的買賣合同,以及承擔(dān)出租方角色(即出租人)與承擔(dān)承租方角色(即承租人)之間簽訂的融資租賃合同。兩種模式的區(qū)別在于,直接融資租賃中,汽車融資租賃公司直接向汽車生產(chǎn)商或經(jīng)銷商購(gòu)買汽車,并將其出租給消費(fèi)者;而回租融資租賃中,汽車融資租賃公司先從消費(fèi)者處收購(gòu)其已有的汽車,并將其再次出售給消費(fèi)者。
無(wú)論是哪種模式,汽車融資租賃業(yè)務(wù)都具有投資回收周期長(zhǎng)、風(fēng)險(xiǎn)控制難度大、法律保護(hù)不足等特點(diǎn),因此在實(shí)踐中可能面臨多種法律風(fēng)險(xiǎn)。本文從直接融資租賃和回租融資租賃兩種基本模式出發(fā),分析了汽車融資租賃公司可能遇到的四種主要法律風(fēng)險(xiǎn):租金拖欠風(fēng)險(xiǎn)、車輛被盜搶、毀損或滅失風(fēng)險(xiǎn)、合同詐騙風(fēng)險(xiǎn)和名為融資租賃、實(shí)為借貸風(fēng)險(xiǎn),并提出了相應(yīng)的防范建議。
二、汽車融資租賃法律風(fēng)險(xiǎn)及防范建議
(一)租金拖欠風(fēng)險(xiǎn)
租金拖欠是指承租人未按照合同約定的時(shí)間和金額支付租金,導(dǎo)致出租人的收益受損。這是汽車融資租賃業(yè)務(wù)中最常見也最直接的法律風(fēng)險(xiǎn),其原因可能有以下幾種:一是承租人自身經(jīng)濟(jì)狀況惡化,無(wú)力支付后續(xù)的租金;二是承租人對(duì)合同條款不滿意,故意拖延或拒絕支付;三是承租人對(duì)車輛質(zhì)量或服務(wù)不滿意,以此為理由要求減免或免除部分或全部的租金;四是承租人將車輛轉(zhuǎn)讓或轉(zhuǎn)借給第三方,導(dǎo)致權(quán)利義務(wù)關(guān)系混亂。針對(duì)這種風(fēng)險(xiǎn),汽車融資租賃公司可以采取以下措施進(jìn)行防范:
在簽訂合同之前,對(duì)承租人的信用狀況、經(jīng)濟(jì)狀況、職業(yè)狀況等進(jìn)行充分的調(diào)查和評(píng)估,以篩選出符合條件的客戶,并根據(jù)不同的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)制定相應(yīng)的租賃方案和收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。
在簽訂合同時(shí),明確約定租金的支付方式、時(shí)間、金額、逾期利息、違約責(zé)任等條款,并要求承租人提供一定比例的保證金或擔(dān)保物,以增加承租人履行合同義務(wù)的動(dòng)力和約束力。
在執(zhí)行合同過程中,及時(shí)跟蹤承租人的還款情況,對(duì)于逾期未付或拒付的承租人,及時(shí)采取催收、溝通、協(xié)商等措施,如有必要,可以通過法律途徑追究其責(zé)任,并根據(jù)合同約定行使抵押權(quán)或留置權(quán)等擔(dān)保權(quán)利。
在合同履行完畢后,及時(shí)核對(duì)賬目,確認(rèn)雙方無(wú)爭(zhēng)議后辦理車輛過戶手續(xù),并向承租人出具結(jié)清證明。如有爭(zhēng)議,則應(yīng)及時(shí)解決或訴諸法院。
(二)車輛被盜搶、毀損或滅失風(fēng)險(xiǎn)
車輛被盜搶、毀損或滅失是指在汽車融資租賃業(yè)務(wù)中,由于不可抗力或第三方原因?qū)е萝囕v所有權(quán)或價(jià)值受到損害。這種風(fēng)險(xiǎn)會(huì)給汽車融資租賃公司帶來巨大的經(jīng)濟(jì)損失,其原因可能有以下幾種:一是自然災(zāi)害如地震、洪水、火災(zāi)等導(dǎo)致車輛損壞或消失;二是社會(huì)事件如罷工、暴亂、戰(zhàn)爭(zhēng)等導(dǎo)致車輛被沒收或破壞;三是刑事案件如盜竊、搶劫、詐騙等導(dǎo)致車輛被盜取或轉(zhuǎn)移;四是民事糾紛如交通事故、債務(wù)糾紛、婚姻家庭等導(dǎo)致車輛被扣押或查封。
針對(duì)這種風(fēng)險(xiǎn),汽車融資租賃公司可以采取以下措施進(jìn)行防范:
在簽訂合同之前,對(duì)車輛的品牌、型號(hào)、配置、價(jià)格等進(jìn)行合理的選擇和評(píng)估,避免選擇過于昂貴或容易引起爭(zhēng)議的車輛,并要求承租人提供有效的身份證明和聯(lián)系方式,以便于后續(xù)的跟蹤和管理。
在簽訂合同時(shí),明確約定車輛的保管責(zé)任、保險(xiǎn)責(zé)任、損害賠償責(zé)任等條款,并要求承租人按時(shí)繳納保險(xiǎn)費(fèi)用,并將出租人作為第一受益人列入保單中,以便于在發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)時(shí)及時(shí)獲得賠償。
在執(zhí)行合同過程中,定期對(duì)車輛進(jìn)行檢查和維修,及時(shí)發(fā)現(xiàn)并排除隱患,并安裝gps定位系統(tǒng)或其他追蹤設(shè)備,以便于在發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)時(shí)及時(shí)找回或鎖定車輛。
在合同履行完畢后,及時(shí)收回車輛并辦理過戶手續(xù),并向承租人出具結(jié)清證明。如有爭(zhēng)議,則應(yīng)及時(shí)解決或訴諸法院。
(三)合同詐騙風(fēng)險(xiǎn)
合同詐騙是指在汽車融資租賃業(yè)務(wù)中,由于一方或雙方故意隱瞞真實(shí)情況或提供虛假信息而導(dǎo)致對(duì)方誤信并簽訂不利于自己的合同。這種風(fēng)險(xiǎn)會(huì)給汽車融資租賃公司帶來法律糾紛和經(jīng)濟(jì)損失,其原因可能有以下幾種:一是承租人使用假冒或盜用的身份證件、駕駛證件、銀行卡等進(jìn)行申請(qǐng),并以此騙取車輛或租金;二是承租人提供虛假的收入證明、工作證明、住址證明等,以此夸大自己的還款能力或信用狀況;三是承租人故意隱瞞自己已經(jīng)出售或抵押了車輛,以此欺騙出租人;四是出租人提供虛假的車輛信息、合同條款、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等,以此欺騙承租人。
針對(duì)這種風(fēng)險(xiǎn),汽車融資租賃公司可以采取以下措施進(jìn)行防范:
在簽訂合同之前,對(duì)承租人提供的各種證件和信息進(jìn)行嚴(yán)格的審核和核實(shí),并與相關(guān)部門或機(jī)構(gòu)進(jìn)行信息共享和比對(duì),以排除假冒或盜用的可能性。
在簽訂合同時(shí),對(duì)合同內(nèi)容進(jìn)行詳細(xì)的解釋和說明,并要求承租人仔細(xì)閱讀并簽字確認(rèn),并在必要時(shí)增加見證人或公證機(jī)構(gòu)的參與,以確保雙方對(duì)合同條款的理解和認(rèn)可。
在執(zhí)行合同過程中,及時(shí)跟蹤承租人的還款情況和車輛狀態(tài),并定期向承租人發(fā)送賬單和催款通知,并在必要時(shí)采取撥打電話、上門訪問、發(fā)送律師函等措施,以督促其履行合同義務(wù)。
在合同履行完畢后,及時(shí)核對(duì)賬目,并向承租人出具結(jié)清證明。如發(fā)現(xiàn)合同詐騙的情況,則應(yīng)及時(shí)收回車輛,并向有關(guān)部門或機(jī)構(gòu)報(bào)告,并根據(jù)合同約定和法律規(guī)定追究其責(zé)任。
(四)名為融資租賃、實(shí)為借貸風(fēng)險(xiǎn)
名為融資租賃、實(shí)為借貸是指在汽車融資租賃業(yè)務(wù)中,由于出租人和承租人之間的真實(shí)意思表示不一致,導(dǎo)致合同形式與實(shí)質(zhì)不符,從而引發(fā)法律糾紛。這種風(fēng)險(xiǎn)會(huì)給汽車融資租賃公司帶來法律風(fēng)險(xiǎn)和信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn),其原因可能有以下幾種:一是出租人和承租人之間存在惡意串通,以融資租賃的名義進(jìn)行高利貸或洗錢等違法活動(dòng);二是出租人和承租人之間存在誤解或欺詐,導(dǎo)致承租人認(rèn)為自己是購(gòu)買而非租賃車輛,并在合同履行過程中產(chǎn)生糾紛;三是出租人和承租人之間存在疏忽或不慎,導(dǎo)致合同條款不明確或不完整,并在合同履行過程中產(chǎn)生爭(zhēng)議。
針對(duì)這種風(fēng)險(xiǎn),汽車融資租賃公司可以采取以下措施進(jìn)行防范:
在簽訂合同之前,對(duì)出租人和承租人之間的真實(shí)意思表示進(jìn)行充分的溝通和確認(rèn),并要求雙方提供有效的證據(jù)和文件,以證明其合法性和合理性,并與相關(guān)部門或機(jī)構(gòu)進(jìn)行信息共享和備案,以防止惡意串通或欺詐。
在簽訂合同時(shí),對(duì)合同內(nèi)容進(jìn)行詳細(xì)的解釋和說明,并要求雙方仔細(xì)閱讀并簽字確認(rèn),并在必要時(shí)增加見證人或公證機(jī)構(gòu)的參與,以確保雙方對(duì)合同形式和實(shí)質(zhì)的理解和認(rèn)可。
在執(zhí)行合同過程中,及時(shí)跟蹤出租人和承租人之間的交易情況和車輛狀態(tài),并定期向雙方發(fā)送賬單和催款通知,并在必要時(shí)采取撥打電話、上門訪問、發(fā)送律師函等措施,以督促其履行合同義務(wù)。
在合同履行完畢后,及時(shí)核對(duì)賬目,并向出租人和承租人出具結(jié)清證明。如發(fā)現(xiàn)名為融資租賃、實(shí)為借貸的情況,則應(yīng)及時(shí)收回車輛,并向有關(guān)部門或機(jī)構(gòu)報(bào)告,并根據(jù)合同約定和法律規(guī)定追究其責(zé)任。
三、結(jié)語(yǔ)
汽車融資租賃業(yè)務(wù)是一種新興的汽車消費(fèi)模式,具有靈活性、便捷性、經(jīng)濟(jì)性等優(yōu)勢(shì)。但是,由于該業(yè)務(wù)涉及多方主體、多種權(quán)利義務(wù)、多個(gè)環(huán)節(jié)等復(fù)雜因素,也存在著各種法律風(fēng)險(xiǎn)。因此,汽車融資租賃公司在開展業(yè)務(wù)時(shí),應(yīng)當(dāng)根據(jù)不同的風(fēng)險(xiǎn)類型采取相應(yīng)的防范措施,在保障自身利益的同時(shí)也尊重承租人的合法權(quán)益,從而實(shí)現(xiàn)雙贏的局面。同時(shí),汽車融資租賃公司也應(yīng)當(dāng)關(guān)注相關(guān)法律法規(guī)的變化和完善,及時(shí)調(diào)整自身的業(yè)務(wù)模式和合同條款,以適應(yīng)市場(chǎng)的發(fā)展和需求。只有這樣,汽車融資租賃業(yè)務(wù)才能在中國(guó)汽車市場(chǎng)中持續(xù)發(fā)展和壯大。