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融資租賃登記最長(zhǎng)登記(16篇)

發(fā)布時(shí)間:2024-11-12 查看人數(shù):60

融資租賃登記最長(zhǎng)登記

【第1篇】融資租賃登記最長(zhǎng)登記

2023年5月26日,銀保監(jiān)會(huì)印發(fā)《融資租賃公司監(jiān)督管理暫行辦法》,對(duì)租賃物的價(jià)值評(píng)估和定價(jià)體系提出了具體的要求。同時(shí)根據(jù)2023年1月1日起施行的《中華人民共和國(guó)民法典》明確認(rèn)定虛構(gòu)租賃物的融資租賃合同無(wú)效。租賃物合規(guī)性成了融資租賃行業(yè)項(xiàng)目審查的重點(diǎn)。

中登登記到期,意味著租賃物的釋放。小達(dá)對(duì)部分即將登記到期的融資租賃業(yè)務(wù)進(jìn)行了整理,統(tǒng)計(jì)得出:本周(2022.10.07-2022.11.13)將有2705筆融資租賃動(dòng)產(chǎn)登記到期(數(shù)據(jù)僅供參考):

江蘇省

醫(yī)院學(xué)校到期

交通運(yùn)輸?shù)狡?/strong>

水類到期

1億以上到期

【第2篇】中國(guó)人民銀行征信中心融資租賃登記操作規(guī)則

《民法典》“融資租賃合同”章節(jié)第745條規(guī)定:“出租人對(duì)租賃物享有的所有權(quán),未經(jīng)登記,不得對(duì)抗善意第三人?!?/p>

問題的提出

在融資租賃法律關(guān)系中,出租人享有租賃物的所有權(quán),承租人在融資租賃業(yè)務(wù)存續(xù)過程中,占有使用租賃物。因此,在實(shí)踐中,存在承租人私自轉(zhuǎn)讓租賃物,或在租賃物上設(shè)立他物權(quán)等行為,而融資租賃公司主張權(quán)利的過程中,經(jīng)常會(huì)遇到買受人或抵押權(quán)人以“善意取得”為由進(jìn)行抗辯,從而導(dǎo)致第三人的物權(quán)與出租人的所有權(quán)沖突的問題。

在《民法典》出臺(tái)前,關(guān)于承租人私自轉(zhuǎn)讓租賃物,或在租賃物上設(shè)立抵押權(quán)等行為,一直沒有法律層面的明確規(guī)定。2023年2月24日,最高人民法院發(fā)布《關(guān)于審理融資租賃合同糾紛案件適用法律問題的解釋》(下稱《融資租賃司法解釋》),其中第9條規(guī)定,第三人與承租人交易時(shí),未按照法律、行政法規(guī)、行業(yè)或者地區(qū)主管部門的規(guī)定,在相應(yīng)機(jī)構(gòu)進(jìn)行融資租賃交易查詢的,不構(gòu)成善意取得。該規(guī)定雖滿足了司法實(shí)務(wù)的需求,但仍未在立法層面得到根本的解決。

本次《民法典》第745條,采納了2004年《融資租賃法(草案)》第19條的規(guī)定,在立法層面明確了登記對(duì)抗的效力。

對(duì)于船舶、航空器和機(jī)動(dòng)車等特殊動(dòng)產(chǎn),法律法規(guī)及實(shí)操中均有明確的登記機(jī)關(guān),其登記不存在爭(zhēng)議。但是對(duì)于普通的動(dòng)產(chǎn)租賃物,由于沒有法定的登記機(jī)構(gòu)和公示程序,因此在哪里進(jìn)行登記和查詢,從而保護(hù)出租人的合法權(quán)益,成為了一個(gè)重要問題。

登記的現(xiàn)狀

目前,我國(guó)已有的融資租賃交易登記查詢系統(tǒng)有兩個(gè),一是2007年3月16日,由中國(guó)人民銀行征信中心(以下簡(jiǎn)稱“征信中心”)建設(shè)運(yùn)營(yíng)的“動(dòng)產(chǎn)融資統(tǒng)一登記公示系統(tǒng)”(“中登網(wǎng)”),該系統(tǒng)于2023年7月20日開始辦理融資租賃登記和查詢業(yè)務(wù);二是由商務(wù)部于2023年開發(fā)建設(shè)的融資租賃業(yè)務(wù)登記系統(tǒng),主要針對(duì)的是當(dāng)時(shí)受商務(wù)部監(jiān)管的非金融系的租賃公司。從目前的運(yùn)營(yíng)效果來看,中登網(wǎng)承擔(dān)了主要的租賃物登記及查詢功能,受到了融資租賃公司及金融機(jī)構(gòu)的普遍認(rèn)可。

中登網(wǎng)登記的效力

筆者認(rèn)為,中登網(wǎng)登記的產(chǎn)生的對(duì)抗效力更優(yōu),主要分析如下:

1. 在監(jiān)管層面

融資租賃公司的監(jiān)管職能,已從商務(wù)部劃歸銀保監(jiān)會(huì)(具體事務(wù)由金融監(jiān)督管理局主管),商務(wù)部不再對(duì)融資租賃公司進(jìn)行監(jiān)管。

同時(shí),部分地區(qū)融資租賃主管機(jī)構(gòu)出臺(tái)相應(yīng)政策,明確要求當(dāng)?shù)厝谫Y租賃公司應(yīng)在中登網(wǎng)辦理融資租賃權(quán)屬狀況登記及查詢。如2023年11月2日,天津金融辦、人民銀行天津分行等五部門發(fā)布的《關(guān)于做好融資租賃登記和查詢工作的通知》;2023年5月23日,上海市地方金融監(jiān)督管理局發(fā)布的《關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)本市融資租賃公司、商業(yè)保理公司、典當(dāng)行等三類機(jī)構(gòu)規(guī)范健康發(fā)展強(qiáng)化事中事后監(jiān)管的若干意見》。

2. 在司法層面

2023年2月24日,最高人民法院發(fā)布《融資租賃司法解釋》,規(guī)定第三人與承租人交易時(shí),未按照法律、行政法規(guī)、行業(yè)或者地區(qū)主管部門的規(guī)定,在相應(yīng)機(jī)構(gòu)進(jìn)行融資租賃交易查詢的,不構(gòu)成善意取得。

天津及上海的高級(jí)人民法院也發(fā)布相應(yīng)的指導(dǎo)意見,明確了融資租賃公司在中登網(wǎng)登記、查詢的責(zé)任,并認(rèn)可了在中登網(wǎng)登記,可以對(duì)抗善意第三人。

各地法院的判例中,大多也認(rèn)可在中登網(wǎng)登記的對(duì)抗效力。如:

浙江省高級(jí)人民法院在“y租賃股份有限公司、j股權(quán)投資基金合伙企業(yè)融資租賃合同糾紛二審民事判決書”中認(rèn)為:

案涉租賃物機(jī)器設(shè)備均屬于動(dòng)產(chǎn),存在“一物數(shù)賣”情形,y租賃公司和j公司辦理生產(chǎn)設(shè)備“售后回租”業(yè)務(wù)中所涉金額巨大,且在先已有物產(chǎn)公司融資租賃業(yè)務(wù)在中登網(wǎng)已登記公示。y租賃公司和j公司與g公司開展“售后回租”業(yè)務(wù)時(shí),既未對(duì)在先公示的同類租賃的租賃物予以合理關(guān)注和有效核實(shí),又未對(duì)自身合同項(xiàng)下租賃物實(shí)際情況合理審查,未能盡到合理的審查注意義務(wù),對(duì)部分租賃物重復(fù)租賃情形的發(fā)生存在重大過失,不能對(duì)抗物產(chǎn)公司在先取得的動(dòng)產(chǎn)物權(quán)。

重慶市高級(jí)人民法院在“t融資租賃有限公司與z機(jī)械制造有限公司z等融資租賃合同糾紛再審民事判決書”中認(rèn)為:

t融資租賃公司已舉證證明其在中國(guó)人民銀行辦理了融資租賃業(yè)務(wù)登記,即使租賃物辦理了抵押,因融資租賃登記在前,抵押發(fā)生在后,該抵押行為亦不能影響t融資租賃公司依據(jù)所有權(quán)向z機(jī)械公司主張返還租賃物。

綜上,根據(jù)法院的態(tài)度及司法判例,可以看出,法院傾向于認(rèn)可中登網(wǎng)登記的對(duì)抗效力。

3. 在政策導(dǎo)向?qū)用?/strong>

2023年7月9日,國(guó)家工商行政管理總局出具《關(guān)于融資租賃公司辦理動(dòng)產(chǎn)抵押登記有關(guān)問題的答復(fù)意見》,明確企業(yè)為其從融資租賃公司租賃的設(shè)備上設(shè)立的抵押權(quán)辦理動(dòng)產(chǎn)抵押登記的,應(yīng)當(dāng)按照《動(dòng)產(chǎn)抵押登記辦法》的規(guī)定提交材料。

2023年5月3日,國(guó)家市場(chǎng)監(jiān)管總局發(fā)布《關(guān)于開展全國(guó)市場(chǎng)監(jiān)管動(dòng)產(chǎn)抵押登記業(yè)務(wù)系統(tǒng)應(yīng)用試點(diǎn)工作的通知》,明確推進(jìn)“互聯(lián)網(wǎng)+政務(wù)服務(wù)”,通過系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)動(dòng)產(chǎn)抵押登記在線申請(qǐng)、在線審核、在線公示、在線查詢一網(wǎng)通辦,并在北京市、上海市、武漢市開展業(yè)務(wù)試點(diǎn)。

2023年4月28日和4月30日起,征信中心根據(jù)北京市和上海市動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保統(tǒng)一登記試點(diǎn)工作要求,開始接受北京18個(gè)區(qū)市場(chǎng)監(jiān)管局和上海16個(gè)區(qū)市場(chǎng)監(jiān)管局及上海市市場(chǎng)監(jiān)管局機(jī)場(chǎng)分局的委托,在中登網(wǎng)提供生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品等四類財(cái)產(chǎn)抵押登記服務(wù)。

從中可以看出,國(guó)家的政策導(dǎo)向,也傾向于將中登網(wǎng)定位為一個(gè)動(dòng)產(chǎn)融資統(tǒng)一登記的公示系統(tǒng)。

因此,基于以上原因,筆者傾向于認(rèn)為在中登網(wǎng)進(jìn)行融資租賃登記及查詢,可以產(chǎn)生對(duì)抗善意第三人的效果。

tips

針對(duì)動(dòng)產(chǎn)租賃物,因動(dòng)產(chǎn)所有權(quán)變動(dòng)以交付為生效要件,是否登記并不影響出租人所有權(quán)的取得。但是,為了防止承租人在占有使用租賃物期間處置租賃物,或在租賃物上設(shè)立抵押權(quán)等,因此出租人應(yīng)在中登網(wǎng)辦理融資租賃權(quán)屬登記。其中涉及船舶、航空器、汽車等特殊租賃物的,應(yīng)同時(shí)在此類動(dòng)產(chǎn)相應(yīng)的登記機(jī)關(guān)辦理登記。

同時(shí),針對(duì)將要開展的融資租賃業(yè)務(wù),也要在中登網(wǎng)進(jìn)行查詢,盡到合理的注意義務(wù)。

【第3篇】融資租賃上網(wǎng)登記

2023年5月26日,銀保監(jiān)會(huì)印發(fā)《融資租賃公司監(jiān)督管理暫行辦法》,對(duì)租賃物的價(jià)值評(píng)估和定價(jià)體系提出了具體的要求。同時(shí)根據(jù)2023年1月1日起施行的《中華人民共和國(guó)民法典》明確認(rèn)定虛構(gòu)租賃物的融資租賃合同無(wú)效。租賃物合規(guī)性成了融資租賃行業(yè)項(xiàng)目審查的重點(diǎn)。

中登登記到期,意味著租賃物的釋放。小達(dá)對(duì)部分即將登記到期的融資租賃業(yè)務(wù)進(jìn)行了整理,統(tǒng)計(jì)得出:本周(2022.09.12-2022.09.18)將有1687筆融資租賃動(dòng)產(chǎn)登記到期(數(shù)據(jù)僅供參考):

江蘇省

醫(yī)院學(xué)校到期

交通運(yùn)輸?shù)狡?/strong>

水類到期

1億以上到期

【第4篇】融資租賃公司車輛抵押登記

——兼談對(duì)《民法典擔(dān)保制度解釋》第六十五條第一款的理解

一、問題的提出

熟悉汽車融資租賃的朋友都知道,在汽車售后回租業(yè)務(wù)中,為了交易的便捷性、降低交易成本、方便承租人使用租賃車輛等原因,車輛通常登記在承租人名下。同時(shí),融資租賃公司(出租人)為了防止承租人擅自處分車輛而出現(xiàn)善意第三人的情形,會(huì)同時(shí)將車輛辦理抵押登記。就出現(xiàn)車輛名義上的所有權(quán)人是出租人,但登記的所有權(quán)人卻是承租人,同時(shí)出租人還是抵押權(quán)人的情況,也就是我們常說的“自物抵押”。實(shí)踐中的這種做法也得到了原2014版《最高人民法院關(guān)于審理融資租賃合同糾紛案件適用法律問題的解釋》(以下簡(jiǎn)稱《融資租賃司法解釋》)的認(rèn)可,見解釋第九條第一款第(二)項(xiàng)。

“第九條 承租人或者租賃物的實(shí)際使用人,未經(jīng)出租人同意轉(zhuǎn)讓租賃物或者在租賃物上設(shè)立其他物權(quán),第三人依據(jù)物權(quán)法第一百零六條的規(guī)定取得租賃物的所有權(quán)或者其他物權(quán),出租人主張第三人物權(quán)權(quán)利不成立的,人民法院不予支持,但有下列情形之一的除外:

(二)出租人授權(quán)承租人將租賃物抵押給出租人并在登記機(jī)關(guān)依法辦理抵押權(quán)登記的;”[①]

在承租人違約的情況下,出租人通常主張租金加速到期,同時(shí)也會(huì)主張抵押權(quán),要求對(duì)租賃物拍賣、變賣、折價(jià)所得價(jià)款優(yōu)先受償。這就出現(xiàn),出租人主張將承租人手中理論上還屬于出租人所有的車輛進(jìn)行拍賣、變賣、折價(jià)來幫承租人償還拖欠的租金的訴請(qǐng)。

問題:

1、出租人主張對(duì)租賃物拍賣、變賣、折價(jià)所得價(jià)款優(yōu)先受償?shù)脑V請(qǐng)是否應(yīng)當(dāng)?shù)玫街С郑?/p>

2、在人民法院未支持出租人關(guān)于抵押權(quán)的訴請(qǐng)的前提下,出租人能否請(qǐng)求就租賃物進(jìn)行強(qiáng)制執(zhí)行,以執(zhí)行所得清償租金債權(quán)?

二、《民法典》之前的司法實(shí)踐

1、關(guān)于第1個(gè)問題:出租人主張對(duì)租賃物拍賣、變賣、折價(jià)所得價(jià)款優(yōu)先受償?shù)脑V請(qǐng)是否應(yīng)當(dāng)?shù)玫街С郑?/strong>

在《民法典》之前,我們團(tuán)隊(duì)代理出租人的案件中通常主張租金加速到期,要求承租人一次性支付全部剩余租金,并基于“自物抵押”要求對(duì)租賃物折價(jià)、拍賣、變賣所得價(jià)款優(yōu)先受償。對(duì)于實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的訴請(qǐng)是否支持各地法院并未達(dá)成統(tǒng)一,甚至同一家法院也出現(xiàn)不同的裁判觀點(diǎn)。我們團(tuán)隊(duì)近幾年在云南省內(nèi)代理的六百多件融資租賃案件中,絕大多數(shù)法官支持了關(guān)于抵押權(quán)的訴請(qǐng),理由是簽訂了抵押合同并實(shí)際辦理了抵押登記,抵押權(quán)有效,但也有少數(shù)法官不支持[②][③]。理由是“自物抵押”中抵押權(quán)因與所有權(quán)混同而消滅,如果支持抵押權(quán)則和認(rèn)定租期內(nèi)租賃物所有權(quán)屬于出租人相悖。

判例1:

“第五,原告要求對(duì)抵押車輛實(shí)現(xiàn)優(yōu)先受償權(quán),本院認(rèn)為,原被告間系融資租賃合同關(guān)系,在合同中約定了所有權(quán)保留,租賃期屆滿承租人結(jié)清所有款項(xiàng)前車輛屬于原告所有,結(jié)清所有款項(xiàng)后車輛的所有權(quán)才轉(zhuǎn)移給被告,因此,涉案車輛的所有權(quán)屬于原告。根據(jù)法律規(guī)定,物權(quán)因混同而消滅,即同一物的所有權(quán)與他物權(quán)歸屬同一人時(shí)導(dǎo)致他物權(quán)消滅,故在本案中,原告的抵押優(yōu)先受償權(quán)因與所有權(quán)混同而消滅,則原告要求實(shí)現(xiàn)優(yōu)先受償權(quán)的訴訟請(qǐng)求無(wú)法律依據(jù),本院對(duì)該項(xiàng)訴請(qǐng)不予支持?!薄?018)云0103民初8079號(hào)。

判例2:

“……雖然租賃物登記在被告名下,但根據(jù)《中華人民共和國(guó)物權(quán)法》第二十四條的規(guī)定:“船舶、航空器和機(jī)動(dòng)車等物權(quán)的設(shè)立、變更、轉(zhuǎn)讓和消滅,未經(jīng)登記,不得對(duì)抗善意第三人?!钡怯洸⒎菣C(jī)動(dòng)車所有權(quán)變動(dòng)的生效要件,其僅具有對(duì)抗第三人的效力。結(jié)合通用條款中原告在租賃期內(nèi)均為車輛唯一所有權(quán)人的約定,本院認(rèn)為車輛所有權(quán)人在被告支付完全部租金之前為原告。因本院已確認(rèn)在被告付清租金前,車輛所有權(quán)仍屬于原告,故對(duì)該項(xiàng)請(qǐng)求本院不予支持?!薄?020)云0102民初14214號(hào)。

除上述觀點(diǎn)外,也看過外地法官認(rèn)為出租人辦理抵押登記的目的并非是為了優(yōu)先受償,其目的是對(duì)于動(dòng)產(chǎn)這類租賃物在沒有統(tǒng)一的登記機(jī)關(guān)和公示程序的前提下為防止善意第三人的出現(xiàn)而辦理的抵押,從探究當(dāng)事人真實(shí)意思表示的角度不支持抵押權(quán)的訴請(qǐng)。

判例3:

“民生金融公司為防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn),通過委托恒飛公司將租賃物抵押給自己的方式在抵押登記機(jī)關(guān)辦理抵押登記,由此產(chǎn)生登記的物權(quán)權(quán)屬狀況的公示效力,但民生金融公司與恒飛公司并無(wú)設(shè)立抵押擔(dān)保的真實(shí)意思表示,且抵押權(quán)系他物權(quán),民生金融公司為租賃物的所有人,不因其授權(quán)恒飛公司將租賃物抵押給自己而享有優(yōu)先受償權(quán)。民生金融公司主張其對(duì)租賃物享有優(yōu)先受償權(quán)的訴訟請(qǐng)求缺乏法律依據(jù),本院不予支持?!薄?019)豫0181民初6224號(hào)。

2、關(guān)于第2個(gè)問題:在人民法院未支持出租人關(guān)于抵押權(quán)的訴請(qǐng)的前提下,出租人能否請(qǐng)求就租賃物進(jìn)行強(qiáng)制執(zhí)行,以執(zhí)行所得清償租金債權(quán)?

在云南融資租賃糾紛案件的執(zhí)行實(shí)踐中,無(wú)論法院是否支持出租人關(guān)于抵押權(quán)的訴請(qǐng),只要找到登記在承租人名下的租賃車輛就能順利法拍用于清償出租人的租金債權(quán)。但聽說有外省法院出現(xiàn)融資租賃公司找到車輛后拿到執(zhí)行局執(zhí)行局拒絕法拍的情況,理由是:你們與被執(zhí)行人是融資租賃關(guān)系,被執(zhí)行人(承租人)還清租金之前車輛屬于你們,你們?cè)趺茨芩湍銈冏约旱能囎觼砼馁u幫被執(zhí)行人償還欠你們的錢呢?

對(duì)于該問題,《民法典》之前最高院的觀點(diǎn)是出租人不能申請(qǐng)執(zhí)行租賃物用以償還租金債權(quán)。理由是:“允許出租人直接請(qǐng)求執(zhí)行租賃物的觀點(diǎn)有三個(gè)法律障礙:一是在出租人選擇支付全部租金的前提下,屬于選擇了繼續(xù)履行合同,僅是租金加速到期,而收回租賃物屬于解除合同,構(gòu)成獨(dú)立的訴,不應(yīng)在執(zhí)行程序中解決;二是租賃物在法律上仍屬于出租人所有,是否可以訴請(qǐng)人民法院執(zhí)行自己的物,在法理上存有爭(zhēng)議;三是因涉及租賃物的清算問題,仍需要以實(shí)體判決為依據(jù)。故,我們認(rèn)為,在出租人選擇請(qǐng)求承租人支付全部租金并獲勝訴判決的前提下,出租人不能直接請(qǐng)求就租賃物進(jìn)行強(qiáng)制執(zhí)行,并以執(zhí)行所得清償租金債權(quán)。”見《最高人民法院關(guān)于融資租賃合同司法解釋理解與適用》(奚曉明主編,2023年3月版,第306頁(yè))。

三、《民法典》時(shí)代的新變化

《民法典》施行后,配套的《國(guó)務(wù)院關(guān)于實(shí)施動(dòng)產(chǎn)和權(quán)利擔(dān)保統(tǒng)一登記的決定》要求自2023年1月1日起在全國(guó)范圍內(nèi)實(shí)施動(dòng)產(chǎn)和權(quán)利擔(dān)保統(tǒng)一登記,動(dòng)產(chǎn)融資登記向規(guī)范化、統(tǒng)一化的利好方向發(fā)展。相應(yīng)的,2021版《融資租賃司法解釋》也刪除了2014版《融資租賃司法解釋》第九條的規(guī)定。

2023年1月1日起施行的《最高人民法院關(guān)于適用<中華人民共和國(guó)民法典>有關(guān)擔(dān)保制度的解釋》(以下簡(jiǎn)稱《民法典擔(dān)保制度解釋》)第六十五條第一款出現(xiàn)了一個(gè)很大的變化。

“第六十五條 在融資租賃合同中,承租人未按照約定支付租金,經(jīng)催告后在合理期限內(nèi)仍不支付,出租人請(qǐng)求承租人支付全部剩余租金,并以拍賣、變賣租賃物所得的價(jià)款受償?shù)?,人民法院?yīng)予支持;當(dāng)事人請(qǐng)求參照民事訴訟法“實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)案件”的有關(guān)規(guī)定,以拍賣、變賣租賃物所得價(jià)款支付租金的,人民法院應(yīng)予準(zhǔn)許。”

根據(jù)該條規(guī)定,在承租人逾期支付租金的情況下,如果出租人選擇請(qǐng)求承租人支付全部未付租金,則有兩種途徑可供選擇:其一,通過訴訟方式請(qǐng)求承租人支付全部未付租金,并可主張就拍賣、變賣租賃物所得價(jià)款受償;其二,以非訴執(zhí)行的方式直接申請(qǐng)人民法院拍賣、變賣租賃物,并就所得價(jià)款受償。也就是說,在《民法典》時(shí)代出租人要求承租人支付全部未付租金,并主張就拍賣、變賣租賃物所得價(jià)款受償有了明確的法律依據(jù),且就算沒辦理過“自物抵押”也可以主張拍賣、變賣租賃物用于償還租金債權(quán)。在法院支持上述訴請(qǐng)的基礎(chǔ)上,執(zhí)行階段要求對(duì)租賃物拍賣、變賣也就不再會(huì)有法律障礙了。

檢索了一下2023年之后最新的裁判文書,已經(jīng)有很多案件依據(jù)上述規(guī)定支持融資租賃公司(出租人)的訴請(qǐng)了。

判例4:

“三、原告匯通信誠(chéng)租賃有限公司可以將租賃車輛(機(jī)動(dòng)車登記編號(hào):甘m0xxxx,發(fā)動(dòng)機(jī)號(hào):f98b675825,車架號(hào):ls4ase2a1fj154092)拍賣、變賣,所得價(jià)款用于清償被告楊寶成上述第一、二項(xiàng)判決確定的付款義務(wù);如所得價(jià)款不足清償上述債務(wù),則不足部分由被告楊寶成繼續(xù)清償,如所得價(jià)款超過上述債務(wù),則超過部分歸被告楊寶成所有?!薄?021)滬0115民初12440號(hào)。

四、對(duì)于《民法典擔(dān)保制度解釋》第六十五條第一款的一些困惑、理解及啟示

1、《民法典擔(dān)保制度解釋》第六十五條第一款僅規(guī)定了“以拍賣、變賣租賃物所得的價(jià)款受償”,那出租人能否主張優(yōu)先受償呢?

對(duì)于該問題,最高院的觀點(diǎn)是這取決于出租人對(duì)租賃物享有的所有權(quán)是否已經(jīng)辦理登記,如果出租人按照《民法典》第745條[④]的規(guī)定辦理了登記則能夠優(yōu)先受償(參見《最高人民法院民法典擔(dān)保制度司法解釋理解與適用》第546頁(yè))。

筆者親辦以及能檢索到的案例中,大多法院引用《民法典擔(dān)保制度解釋》第六十五條第一款規(guī)定支持出租人對(duì)租賃物拍賣、變賣所得價(jià)款受償,但并未明確是否優(yōu)先受償[⑤]。而明確出租人對(duì)租賃物拍賣、變賣價(jià)款享有優(yōu)先受償權(quán)的案件中均是按照《民法典擔(dān)保制度解釋》頒布之前的觀點(diǎn),以認(rèn)可出租人自物抵押有效的方式予以支持。最高院上述關(guān)于引用《民法典擔(dān)保制度解釋》第六十五條第一款規(guī)定同時(shí)在核實(shí)出租人按照《民法典》第745條辦理了融資租賃登記便支持出租人對(duì)租賃物拍賣、變賣所得價(jià)款優(yōu)先受償?shù)呐袥Q筆者尚未見到。

在筆者代理的案件中,筆者也均是以主張抵押權(quán)有效的方式請(qǐng)求人民法院支持出租人對(duì)拍賣、變賣租賃物所得價(jià)款優(yōu)先受償?shù)脑V請(qǐng),同時(shí)筆者會(huì)在法庭辯論階段引用《民法典擔(dān)保制度解釋》第六十五條第一款的規(guī)定認(rèn)為對(duì)于“自物抵押”是否支持的問題以前有爭(zhēng)議,但是在《民法典》時(shí)代融資租賃被定義為一種非典型擔(dān)保后不應(yīng)再有爭(zhēng)議。根據(jù)《民法典擔(dān)保制度解釋》第六十五條第一款的規(guī)定,即便沒有辦理抵押登記也要支持出租人關(guān)于拍賣、變賣租賃物價(jià)款受償?shù)脑V請(qǐng),何況我們還辦理了抵押登記,以此來說服法官認(rèn)可自物抵押的有效性,目前法院也均是以抵押權(quán)有效為由判決支持優(yōu)先受償權(quán)。

2、按照《民法典擔(dān)保制度解釋》第六十五條第一款判決是否將會(huì)導(dǎo)致承租人既喪失了未到期部分租金的期限利益,又喪失租期內(nèi)的使用權(quán),從而導(dǎo)致承租人雙重受損呢?

根據(jù)《民法典》第752條[⑥]之規(guī)定,出租人主張租金加速到期時(shí)主張的是全部未付租金(逾期+未到期),并非全部未付租金的貼現(xiàn)值。如果按照出租人的實(shí)際損失計(jì)算,應(yīng)當(dāng)考慮未到期部分租金的貼現(xiàn)值,根據(jù)一定的利率標(biāo)準(zhǔn)予以折算。但鑒于融資租賃的特殊性—“你租我才買,我買你必租”,這里加速到期的實(shí)質(zhì)是因承租人的違約行為而導(dǎo)致承租人喪失未到期租金的期限利益,以此體現(xiàn)出對(duì)承租人違約行為的一定懲罰性。(也正因?yàn)槿绱耍谥鲝堊饨鸺铀俚狡诘陌讣?,有的法官考慮到已經(jīng)支持了出租人關(guān)于未到期部分租金加速到期的訴請(qǐng),從利益平衡角度考慮,在判決違約金時(shí)會(huì)不支持違約金或者對(duì)違約金進(jìn)行調(diào)減。)

根據(jù)《民法典》第752條,在承租人違約時(shí)出租人要么選擇租金加速到期,要么選擇解除合同收回租賃物。在選擇租金加速到期時(shí)合同并未解除,只是提前收回租金,承租人應(yīng)當(dāng)繼續(xù)占有使用租賃物直至租期屆滿,等租期屆滿后再根據(jù)合同約定看承租人是留購(gòu)租賃物還是將租賃物歸還出租人。但是根據(jù)《民法典擔(dān)保制度解釋》第六十五條第一款的規(guī)定,出租人有權(quán)主張就拍賣、變賣租賃物所得價(jià)款受償,這是否將會(huì)導(dǎo)致承租人既喪失了未到期部分租金的期限利益(租金加速到期了),又喪失租期內(nèi)的使用權(quán)(租賃物被拿去執(zhí)行了),從而導(dǎo)致承租人雙重受損呢?筆者曾有過這樣的困惑。

經(jīng)過反復(fù)思考,筆者的理解是:并不會(huì)。

因?yàn)榉ㄔ旱呐袥Q僅僅是紙面上的/理論上的,而承租人是否會(huì)雙重受損還應(yīng)考慮實(shí)際執(zhí)行情況。

場(chǎng)景1:如果承租人按照判決及時(shí)支付款項(xiàng)或者法院沒有通過拍賣變賣租賃物就執(zhí)行到位,則不會(huì)還將租賃物拿來拍賣變賣,無(wú)論租期屆滿承租人是否留購(gòu)租賃物都不會(huì)影響承租人的使用權(quán),承租人喪失的僅僅是期限利益。

場(chǎng)景2:如果承租人未能按照判決支付租金,則在拍賣變賣租賃物成功之前所謂的喪失期限利益也僅僅只停留在紙面上/理論上。無(wú)論承租人是否留購(gòu)租賃物,也無(wú)論租期屆滿后租賃物殘值大小,都意味著越早拍賣、變賣租賃物所得價(jià)款越高,而拍賣、變賣后高于判決應(yīng)付款項(xiàng)的部分依法還要返還給承租人,此時(shí)承租人通過喪失部分租期的使用權(quán)盡早將租賃物變現(xiàn)從而減少經(jīng)濟(jì)上的損失(租賃物貶值、遲延履行金等)才是最佳選擇,因此也并不會(huì)造成承租人的雙重受損。

3、對(duì)于汽車、飛機(jī)、船舶等有法定登記機(jī)關(guān)的租賃物,今后融資租賃公司是否還有必要繼續(xù)辦理“自物抵押”?

雖然《國(guó)務(wù)院關(guān)于實(shí)施動(dòng)產(chǎn)和權(quán)利擔(dān)保統(tǒng)一登記的決定》要求自2023年1月1日起在全國(guó)范圍內(nèi)實(shí)施動(dòng)產(chǎn)和權(quán)利擔(dān)保統(tǒng)一登記,融資租賃業(yè)務(wù)也需要在中登網(wǎng)[⑦]辦理登記。但是對(duì)于汽車、飛機(jī)、船舶等特殊動(dòng)產(chǎn),很多老百姓,甚至法官還是認(rèn)為現(xiàn)在的登記機(jī)關(guān)就是所有權(quán)登記,并且我們也不能苛求普通的老百姓在購(gòu)買諸如二手車船等資產(chǎn)時(shí)還知道去中登網(wǎng)查詢?cè)撥嚧欠褶k理過融資租賃業(yè)務(wù),再結(jié)合《民法典擔(dān)保制度解釋》第六十五條第一款施行后的司法實(shí)踐,筆者建議融資租賃公司除了在中登網(wǎng)辦理融資租賃登記,同時(shí)仍按照原來的習(xí)慣繼續(xù)辦理“自物抵押”,以防止善意第三人的出現(xiàn),也為了在訴訟中關(guān)于優(yōu)先受償權(quán)的訴請(qǐng)更容易獲得支持。

綜上所述,在《民法典》時(shí)代對(duì)于出租人主張就拍賣、變賣租賃物所得價(jià)款受償已經(jīng)沒有法律障礙,但出租人是否享有優(yōu)先受償權(quán)各地法院仍未達(dá)成統(tǒng)一裁判觀點(diǎn)。在融資租賃公司已經(jīng)嚴(yán)格按照規(guī)定在中登網(wǎng)辦理租賃物登記公示的情況下,作為融資租賃公司的代理人可以引用《最高人民法院民法典擔(dān)保制度司法解釋理解與適用》一書中的觀點(diǎn)來說服法官支持優(yōu)先受償權(quán)。同時(shí),對(duì)于汽車、飛機(jī)、船舶等有法定登記機(jī)關(guān)的租賃物,筆者建議融資租賃公司除了嚴(yán)格按照規(guī)定在中登網(wǎng)辦理融資租賃登記外,仍按照原來的習(xí)慣繼續(xù)辦理“自物抵押”。

[①]對(duì)于這一條的理解,詳見《最高人民法院關(guān)于融資租賃合同司法解釋理解與適用》(奚曉明主編,2023年3月版)第155頁(yè):“關(guān)于上述做法的合法性問題,有觀點(diǎn)認(rèn)為,所有權(quán)人不能接受自己的財(cái)產(chǎn)設(shè)定抵押。也有觀點(diǎn)認(rèn)為,《最高人民法院關(guān)于適用<中華人民共和國(guó)擔(dān)保法>若干問題的解釋》第77條規(guī)定……肯定了抵押權(quán)人和所有權(quán)人同一的情形,因此,上述做法應(yīng)予肯定。司法解釋采納了肯定觀點(diǎn)?;谄胀▌?dòng)產(chǎn)作為融資租賃物沒有登記這一公示制度的缺失,為保護(hù)出租人的權(quán)利,在起草司法解釋過程中,傾向意見認(rèn)為,此種做法雖與物權(quán)法的基本理論有所差別,但確實(shí)是在無(wú)法定租賃物登記機(jī)關(guān)的前提下,出租人保障其對(duì)租賃物的所有權(quán)的一種有效實(shí)現(xiàn)方式,因此,司法解釋對(duì)此予以認(rèn)可,以在立法未明前提下,滿足現(xiàn)實(shí)之需。但應(yīng)當(dāng)認(rèn)識(shí)到,建立一個(gè)統(tǒng)一規(guī)范的租賃物登記平臺(tái),解決融資租賃企業(yè)對(duì)租賃物進(jìn)行物權(quán)登記和公示的各種困難,同時(shí)也能讓善意第三人在交易時(shí)能快速便捷地查詢租賃物件的真實(shí)狀態(tài),促進(jìn)交易安全才是切實(shí)解決問題之道”。

[②]對(duì)于類案,開完庭后我們通常會(huì)告知法官其他法官或者上級(jí)法院已經(jīng)有生效判決,會(huì)提供類案判決書供參(zhao)考(chao)。有的法官也會(huì)主動(dòng)問是否有類案判決,通常也就用其他法官,特別是上級(jí)法院法官的觀點(diǎn)改改數(shù)字就判了?,F(xiàn)在每個(gè)法官審判任務(wù)都很重,有其他生效判決可供參考判錯(cuò)的風(fēng)險(xiǎn)更小,也不用專門再去研究一些少見的合同類型,這么做也無(wú)可厚非。但也有法官在我們主動(dòng)提供類案判決時(shí)拒收,然后我們拿到的判決書也明顯是他自己寫的。對(duì)于有的案件,我們不服上訴后也就改判了,如果他參考我們提供的上級(jí)法院判決也就不會(huì)出現(xiàn)改判,但是我個(gè)人還是挺喜歡這種有個(gè)性、獨(dú)立思考的法官。

[③]這里的多數(shù)還是少數(shù)沒太多參考意義,因?yàn)轭愃瓢讣蠖喽际桥堪讣?,一個(gè)法官支持了,這個(gè)法院可能都支持,并不代表每一件案子的審理法官都是在獨(dú)立思考后出的裁判。

[④]第七百四十五條 出租人對(duì)租賃物享有的所有權(quán),未經(jīng)登記,不得對(duì)抗善意第三人。

[⑤]例如:(2021)滬0115民初12603號(hào)、(2021)渝0192民初1803號(hào)、(2021)滬0115民初20913號(hào)。

[⑥]第七百五十二條 承租人應(yīng)當(dāng)按照約定支付租金。承租人經(jīng)催告后在合理期限內(nèi)仍不支付租金的,出租人可以請(qǐng)求支付全部租金;也可以解除合同,收回租賃物。

[⑦]中登網(wǎng)全稱“中國(guó)人民銀行征信中心動(dòng)產(chǎn)融資統(tǒng)一登記公示系統(tǒng)”(https://www.zhongdengwang.org.cn)

【第5篇】融資租賃登記作用包括

一、租賃物的界定和選擇

租賃物的適格性是確認(rèn)融資租賃法律關(guān)系的前提,根據(jù)我國(guó)頒布的融資租賃相關(guān)管理辦法中對(duì)租賃物的規(guī)范,選擇租賃物一般需符合以下兩個(gè)原則:

(一)租賃物應(yīng)為固定資產(chǎn)。單獨(dú)的無(wú)形資產(chǎn)、土地使用權(quán)以及生物資產(chǎn)不具備作為租賃物的合法性。

(二)租賃物應(yīng)當(dāng)權(quán)屬清晰、真實(shí)存在且能夠產(chǎn)生收益權(quán)。租賃公司不應(yīng)接受已設(shè)置抵押或已被司法機(jī)關(guān)查封、扣押等存在權(quán)利負(fù)擔(dān)的資產(chǎn)作為租賃物。

二、租賃物管理的核心內(nèi)容

租賃物的管理貫穿整個(gè)租賃業(yè)務(wù)的生命周期,目的在于通過對(duì)租賃物安全、價(jià)值及風(fēng)險(xiǎn)的有效管理,保障租賃物的安全及價(jià)值,防范損毀滅失風(fēng)險(xiǎn)。

(一)租賃物安全性管理

租賃物的安全性管理主要涉及租賃物權(quán)屬確認(rèn)及登記,租賃物的保險(xiǎn)。

1、租賃物權(quán)屬確認(rèn)及登記

租賃物的確權(quán)是融資租賃業(yè)務(wù)的基礎(chǔ),在權(quán)屬核查時(shí)應(yīng)以權(quán)屬證明文件作為依據(jù)。對(duì)于飛機(jī)、船舶、房產(chǎn)等具有法定登記機(jī)關(guān)的租賃物,應(yīng)通過其所有權(quán)登記證書進(jìn)行確權(quán)。此外,在審查權(quán)屬時(shí)還應(yīng)通過各地工商局、司法行政機(jī)關(guān)以及人民銀行征信中心的融資租賃登記系統(tǒng)等現(xiàn)場(chǎng)或網(wǎng)上排查租賃物是否具有權(quán)利負(fù)擔(dān)或瑕疵,以確保對(duì)租賃物所有權(quán)的唯一性。在租賃項(xiàng)目起租后,應(yīng)及時(shí)在融資租賃系統(tǒng)進(jìn)行登記公示,飛機(jī)、船舶、房產(chǎn)等資產(chǎn)應(yīng)前往相關(guān)機(jī)構(gòu)進(jìn)行所有權(quán)登記及取得所有權(quán)證書。

2、租賃物的保險(xiǎn)

在融資租賃合同中要求承租人對(duì)租賃物進(jìn)行保險(xiǎn)購(gòu)買,是防范租賃物損毀滅失風(fēng)險(xiǎn)的重要手段。大部分租賃公司的做法是要求承租人根據(jù)租賃合同的約定自行購(gòu)買財(cái)產(chǎn)一切險(xiǎn)、機(jī)器損壞險(xiǎn)、第三方責(zé)任險(xiǎn)等符合租賃物類型的險(xiǎn)種,明確出租人或出租人指定方為第一受益人,并保持租賃物保險(xiǎn)在整個(gè)租賃期內(nèi)持續(xù)有效。

圖片來源網(wǎng)絡(luò)

(二)租賃物價(jià)值管理

租賃物的價(jià)值管理包括對(duì)租賃物初始價(jià)值的認(rèn)定,以及租賃物的價(jià)值重估。

1、租賃物價(jià)值認(rèn)定

租賃物的初始價(jià)值決定了對(duì)承租人的融資規(guī)模,一般是根據(jù)取得租賃物的方式,遵循會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的要求確定租賃物價(jià)值。在直租項(xiàng)目中新建或從第三方購(gòu)入的租賃物按照實(shí)際支付的購(gòu)買價(jià)款、運(yùn)輸費(fèi)、安裝成本、繳納的稅金等確定價(jià)值;以售后回租方式購(gòu)入的租賃物則按照賬面凈值或以不高于租賃物市場(chǎng)公允價(jià)值的計(jì)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)確定價(jià)值。

2、租賃物價(jià)值重估

租賃物的價(jià)值重估是資產(chǎn)管理的關(guān)鍵一環(huán)。租賃公司通過自有評(píng)估體系、外聘專家評(píng)估、外購(gòu)數(shù)據(jù)評(píng)估等方式,對(duì)租賃物的市場(chǎng)價(jià)值進(jìn)行監(jiān)測(cè)與重估,防范由于租賃物大幅貶值,剩余價(jià)值無(wú)法覆蓋應(yīng)收租金而導(dǎo)致出租人損失的風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于一些市場(chǎng)價(jià)值波動(dòng)較大的租賃物,如飛機(jī)、船舶、房產(chǎn)等,應(yīng)進(jìn)行盯市估值,定期對(duì)租賃物進(jìn)行價(jià)值重估。

(三)租賃物風(fēng)險(xiǎn)管理

1、租賃物租期檢查

在租賃期間,租賃公司需定期對(duì)租賃物的權(quán)屬變動(dòng)、運(yùn)行使用狀況、維修保養(yǎng)等情況進(jìn)行租期的現(xiàn)場(chǎng)及非現(xiàn)場(chǎng)檢查。可采取查閱文件資料、查勘實(shí)物、現(xiàn)場(chǎng)訪談、市場(chǎng)調(diào)研等形式。通過租期檢查對(duì)租賃物風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行客觀分析及評(píng)估,進(jìn)而提出相應(yīng)的管理措施。

2、租賃物風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警

風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警是指租賃公司根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)偏好確定預(yù)警信號(hào),運(yùn)用多種信息渠道和分析方法,及時(shí)識(shí)別、評(píng)估租賃客戶或資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)狀況,并對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)適時(shí)采取措施,進(jìn)行有效控制和化解風(fēng)險(xiǎn)的過程。租賃公司有必要建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的管理體系,提早介入風(fēng)險(xiǎn)客戶,持續(xù)跟蹤監(jiān)測(cè),通過有效的措施防范和控制租賃資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)劣變。

3、租賃物資產(chǎn)質(zhì)量分類

資產(chǎn)質(zhì)量分類以資產(chǎn)價(jià)值的安全程度為核心,合理評(píng)估資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)程度。通常采用五級(jí)分類辦法,即把資產(chǎn)分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失五類,后三類合稱為不良資產(chǎn)。租賃公司需定期對(duì)各類資產(chǎn)業(yè)務(wù)逐筆分析,運(yùn)用正確的資產(chǎn)分類辦法,判斷資產(chǎn)收回可能性,準(zhǔn)確劃分資產(chǎn)質(zhì)量類別。

三、租賃物管理工作的建議

(一)加強(qiáng)資產(chǎn)管理的專業(yè)能力,搭建租賃物資產(chǎn)管理體系,不斷完善和優(yōu)化租賃物的管理流程和制度,多維度對(duì)租賃物的安全、價(jià)值、風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行高質(zhì)、高效管理。

(二)建設(shè)專業(yè)資產(chǎn)管理系統(tǒng),開發(fā)租賃物的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)程序與信息系統(tǒng),實(shí)現(xiàn)租賃物運(yùn)營(yíng)狀況、價(jià)值、保險(xiǎn)等信息的監(jiān)測(cè),及時(shí)識(shí)別和報(bào)告潛在風(fēng)險(xiǎn),進(jìn)行有效控制和化解。

(三)建立租賃物分類管理模式,針對(duì)租賃物的可移動(dòng)性、再處置能力、價(jià)值波動(dòng)幅度的不同特點(diǎn)實(shí)施差異化管理,提高租賃物管理質(zhì)量。

【第6篇】融資租賃企業(yè)登記

2023年5月26日,銀保監(jiān)會(huì)印發(fā)《融資租賃公司監(jiān)督管理暫行辦法》,對(duì)租賃物的價(jià)值評(píng)估和定價(jià)體系提出了具體的要求。同時(shí)根據(jù)2023年1月1日起施行的《中華人民共和國(guó)民法典》明確認(rèn)定虛構(gòu)租賃物的融資租賃合同無(wú)效。租賃物合規(guī)性成了融資租賃行業(yè)項(xiàng)目審查的重點(diǎn)。

中登登記到期,意味著租賃物的釋放。小達(dá)對(duì)部分即將登記到期的融資租賃業(yè)務(wù)進(jìn)行了整理,統(tǒng)計(jì)得出:本周(2022.10.03-2022.10.09)將有925筆融資租賃動(dòng)產(chǎn)登記到期(數(shù)據(jù)僅供參考):

江蘇省

醫(yī)院學(xué)校到期

交通運(yùn)輸?shù)狡?/strong>

水類到期

1億以上到期

【第7篇】融資租賃物登記系統(tǒng)

2023年5月26日,銀保監(jiān)會(huì)印發(fā)《融資租賃公司監(jiān)督管理暫行辦法》,對(duì)租賃物的價(jià)值評(píng)估和定價(jià)體系提出了具體的要求。同時(shí)根據(jù)2023年1月1日起施行的《中華人民共和國(guó)民法典》明確認(rèn)定虛構(gòu)租賃物的融資租賃合同無(wú)效。租賃物合規(guī)性成了融資租賃行業(yè)項(xiàng)目審查的重點(diǎn)。

中登登記到期,意味著租賃物的釋放。小達(dá)對(duì)部分即將登記到期的融資租賃業(yè)務(wù)進(jìn)行了整理,統(tǒng)計(jì)得出:本周(2022.09.26-2022.10.02)將有1585筆融資租賃動(dòng)產(chǎn)登記到期(數(shù)據(jù)僅供參考):

江蘇省

醫(yī)院學(xué)校到期

交通運(yùn)輸?shù)狡?/strong>

水類到期

1億以上到期

【第8篇】融資租賃辦理抵押登記

目前大家在需要資金周轉(zhuǎn)的時(shí)候,首先都會(huì)想到用房產(chǎn)抵押去融資,但是房產(chǎn)抵押和銀行打交道一般流程不會(huì)那么簡(jiǎn)單,中間有很多風(fēng)險(xiǎn)需要規(guī)避,那么聚融小編簡(jiǎn)單為大家梳理了如何辦理房產(chǎn)抵押貸款及貸款中會(huì)遇到的問題怎么解決?

房產(chǎn)抵押貸款流程圖如下:

辦理房產(chǎn)抵押的詳細(xì)內(nèi)容

一、貸前準(zhǔn)備。在準(zhǔn)備向銀行辦理房產(chǎn)抵押貸款前,先確認(rèn)自己是否有逾期的賬款或者名下小額貸款較多的,如果有的話,盡快結(jié)清處理掉,以防止貸款機(jī)構(gòu)因此拒絕。

二、銀行辦理房產(chǎn)抵押貸款有兩種類型:房產(chǎn)抵押消費(fèi)貸款和房產(chǎn)抵押經(jīng)營(yíng)貸款。房產(chǎn)抵押消費(fèi)貸款只需要提供個(gè)人材料;房產(chǎn)抵押經(jīng)營(yíng)貸款除了上述所提供的個(gè)人材料外,還需提供其關(guān)聯(lián)的企業(yè)相關(guān)材料。抵押貸款申請(qǐng)的額度要大于經(jīng)營(yíng)貸。

、確定貸款銀行。向貸款銀行申請(qǐng),并提交相關(guān)的貸款材料。

、評(píng)估與核查。貸款銀行會(huì)根據(jù)貸款人所提交的相關(guān)材料進(jìn)行評(píng)估,部分銀行會(huì)委托第三方的評(píng)估機(jī)構(gòu)出具評(píng)估報(bào)告。

五、簽訂抵押貸款合同。貸款銀行經(jīng)房屋評(píng)估和風(fēng)控審查通過后,會(huì)通知貸款人來進(jìn)行簽訂貸款合同。確認(rèn)貸款期限,貸款利率、還款方式、貸款用途、借貸雙方的權(quán)利與義務(wù)等細(xì)節(jié)問題。

六、辦理抵押登記。完成《抵押貸款合同》后,雙方應(yīng)攜帶相關(guān)材料到房管所辦理抵押登記。

七、以上流程全部完成后,銀行會(huì)根據(jù)貸款申請(qǐng)人提供的合同上所指定的賬號(hào)放款。貸款銀行從放款當(dāng)日計(jì)算利息。

注意:在辦理抵押貸款的過程中常見的有幾個(gè)問題:

1. 個(gè)人資質(zhì)問題。一般分為流水與個(gè)人信用兩方面,其中,流水中不要出現(xiàn)貸款或者買基金等金融性行為;個(gè)人信用不能是征信花或者白戶。

2. 貸款用途問題。在申請(qǐng)貸款時(shí)不要說拿錢用于買房和炒股等,要不然可能會(huì)拒貸。

3. 房產(chǎn)資質(zhì)問題。房屋盡量不要超過30年,以及房產(chǎn)證上不要有小于18歲孩子的姓名。

4. 公司資質(zhì)問題。如果辦理抵押經(jīng)營(yíng)性貸,需要查看公司資質(zhì),而且要有一定記賬和流水。

總之,在辦理房屋抵押貸款應(yīng)要遵守其流程,千萬(wàn)不要使用一些虛假材料,否則會(huì)被被拒貸。而且,在辦理房屋抵押貸款中,其資金使用只能是有兩個(gè)方向,一個(gè)是消費(fèi),另一個(gè)是經(jīng)營(yíng)。消費(fèi)不包括那些投資項(xiàng)目(股票、基金等),另外,如果消費(fèi)者違規(guī)使用資金,有會(huì)被銀行收回貸款的風(fēng)險(xiǎn)。

【第9篇】融資租賃企業(yè)登記管理

2023年5月26日,銀保監(jiān)會(huì)印發(fā)《融資租賃公司監(jiān)督管理暫行辦法》,其中對(duì)租賃物的價(jià)值評(píng)估和定價(jià)體系提出了具體的要求,同時(shí)根據(jù)2023年1月1日起施行的《中華人民共和國(guó)民法典》明確認(rèn)定虛構(gòu)租賃物的融資租賃合同無(wú)效。租賃物合規(guī)性成了大部分金租和商租的關(guān)注重點(diǎn)。

登記日到期,意味著租賃物的釋放。潤(rùn)達(dá)俱樂部對(duì)部分即將登記到期的融資租賃業(yè)務(wù)進(jìn)行了整理,統(tǒng)計(jì)得出:今天將有198筆融資租賃動(dòng)產(chǎn)業(yè)務(wù)登記到期,具體如下:(數(shù)據(jù)僅供參考)

【第10篇】融資租賃哪里登記

2023年5月26日,銀保監(jiān)會(huì)印發(fā)《融資租賃公司監(jiān)督管理暫行辦法》,對(duì)租賃物的價(jià)值評(píng)估和定價(jià)體系提出了具體的要求。同時(shí)根據(jù)2023年1月1日起施行的《中華人民共和國(guó)民法典》明確認(rèn)定虛構(gòu)租賃物的融資租賃合同無(wú)效。租賃物合規(guī)性成了融資租賃行業(yè)項(xiàng)目審查的重點(diǎn)。

中登登記到期,意味著租賃物的釋放。小達(dá)對(duì)部分即將登記到期的融資租賃業(yè)務(wù)進(jìn)行了整理,統(tǒng)計(jì)得出:本周(2022.10.24-2022.10.30)將有2578筆融資租賃動(dòng)產(chǎn)登記到期(數(shù)據(jù)僅供參考):

江蘇省

醫(yī)院學(xué)校到期

交通運(yùn)輸?shù)狡?/strong>

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【第11篇】融資租賃登記規(guī)則

融資租賃業(yè)務(wù)詳細(xì)操作流程

融資租賃的業(yè)務(wù)操作流程是比較復(fù)雜,在融資租賃行業(yè)工作的人可以根據(jù)自己的業(yè)務(wù)屬性查看和自己有關(guān)的業(yè)務(wù)操作細(xì)節(jié),或者想入行的朋友可以提前對(duì)融資租賃的業(yè)務(wù)進(jìn)行一個(gè)整體的了解。

一、商務(wù)談判及項(xiàng)目立項(xiàng)調(diào)查

立項(xiàng)調(diào)查流程

1、項(xiàng)目受理

公司市場(chǎng)部門在受理租賃業(yè)務(wù)并了解客戶基本情況和業(yè)務(wù)需求后,設(shè)計(jì)可行租賃方案.

2、立項(xiàng)申請(qǐng)

將《立項(xiàng)申請(qǐng)表》、《立項(xiàng)審批表》提交給立項(xiàng)評(píng)審工作小組。

3、立項(xiàng)評(píng)審會(huì)審議、表決

審議項(xiàng)目合規(guī)性、行業(yè)運(yùn)行態(tài)勢(shì)、市場(chǎng)環(huán)境、競(jìng)爭(zhēng)程度、承租人實(shí)力等,并對(duì)租賃物選取、風(fēng)險(xiǎn)防范措施、租賃方案制定的原則、項(xiàng)目收益率范圍、項(xiàng)目調(diào)查需重點(diǎn)關(guān)注的問題等提出意見建議。

4、形成會(huì)議表決

立項(xiàng)評(píng)審會(huì)工作小組收集匯總各委員填寫的《立項(xiàng)表決表》,歸納形成會(huì)議決議,即《立項(xiàng)審批表》,報(bào)主任委員簽字后生效。

二、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)性審查

1、物權(quán)審查

1)直租設(shè)備

對(duì)承租人尚未與供貨人簽署買賣合同的,可約定由三方簽署買賣合同,取得抬頭為招銀租賃的發(fā)票確權(quán);

對(duì)于設(shè)備分散或優(yōu)質(zhì)客戶,采用委托購(gòu)買方式,由公司和承租人簽署委托購(gòu)買協(xié)議,并要求在協(xié)議中明確租賃物所有權(quán)歸公司所有;

對(duì)已簽署買賣合同但尚未支付價(jià)款的,可以通過買賣合同權(quán)利義務(wù)轉(zhuǎn)讓協(xié)議確權(quán)。

2)回租設(shè)備

確定不存在抵押、共同所有等權(quán)利瑕疵。合適方法包括:

查看承租人的資產(chǎn)負(fù)債表和固定資產(chǎn)清單,必要時(shí)需核實(shí)對(duì)應(yīng)的財(cái)務(wù)記賬憑證,核實(shí)租賃物是否計(jì)入承租人的固定資產(chǎn);

查詢當(dāng)?shù)毓ど坦芾聿块T抵押等級(jí)情況。

2、價(jià)值審查

1)直租設(shè)備

明確按照買賣合同或發(fā)票的購(gòu)買價(jià)格進(jìn)行價(jià)值確認(rèn)。并對(duì)交易的公開公平性進(jìn)行評(píng)審,確保租賃物以市場(chǎng)公允價(jià)格交易。

2)回租設(shè)備

核實(shí)租賃物最新賬面凈值或最新市場(chǎng)價(jià)值,需要通過賬面原值或購(gòu)買價(jià)格、折舊政策,核實(shí)賬面凈值。對(duì)于股東投資入股設(shè)備、自建設(shè)備等通過第三方報(bào)告輔佐證明價(jià)值:

a.股東投資入股的固定資產(chǎn)需提供由會(huì)計(jì)事務(wù)所出具的《驗(yàn)資報(bào)告》和《資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告》;

b.自建設(shè)備需提供《固定資產(chǎn)就算報(bào)告》,或提供第三方評(píng)估機(jī)構(gòu)出具的《資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告》,同時(shí)抽查大額設(shè)備發(fā)票。

提示:

如果租賃物是進(jìn)口設(shè)備,應(yīng)當(dāng)通過承租人提供的進(jìn)口設(shè)備報(bào)關(guān)相關(guān)材料,包括設(shè)備采購(gòu)合同、關(guān)稅和增值稅的完稅/免稅憑證、發(fā)票的復(fù)印件等審查租賃物是否處于海關(guān)監(jiān)管期。

3、盡職調(diào)查中的租賃物確權(quán)

落實(shí)租賃物:

1)協(xié)助對(duì)租賃物確權(quán),核實(shí)是否被抵押等級(jí);

2)對(duì)租賃物牌照、標(biāo)注銘牌等;

3)獲取與租賃物相關(guān)的法律文件

4、登記

1)不動(dòng)產(chǎn):所有權(quán)、抵押權(quán)

2)船舶、航空器:所有權(quán)、使用權(quán)、抵押權(quán)

3)上牌機(jī)動(dòng)車:所有權(quán)、抵押權(quán)

)其他動(dòng)產(chǎn):融資租賃登記

三、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)性審查-期限

給予承租人最長(zhǎng)融資租賃期限,等于寬限期加租賃期,并按租期分別收取租賃利息和本息。規(guī)定如下:

1、融資期

融資期原則上由招銀租賃與承租人商談確定,但必須滿足年度還租覆蓋率建議邊界,對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)較高或年度還租覆蓋率較高項(xiàng)目,評(píng)審可建議縮短融資期。

2、寬限期

寬限期為招銀租賃僅收取租賃利息的期限,期限長(zhǎng)度與承租人工程進(jìn)度匹配,但不超過國(guó)家規(guī)定的建設(shè)項(xiàng)目建設(shè)期?;刈忭?xiàng)目原則上不設(shè)置寬限期,但回租資金用于建設(shè)項(xiàng)目的除外。

3、租賃期

租賃期為招銀租賃收取租賃本息的期限。從正式起租后起算。

4、租賃期次

租賃期次為租賃內(nèi)收取租金的期次,以租期計(jì)算。租期一般為月或季度。具有典型現(xiàn)金流特征的承租人可以采取其它方式的租期。

四、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)性審查-租金收取

租金收取一般按等額月末、等額季末、等額半年末、不等額。違約罰息利率統(tǒng)一設(shè)定為日息0.05%。

五、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)性審查-擔(dān)保與風(fēng)險(xiǎn)

1、擔(dān)保

對(duì)租賃方案中的擔(dān)保結(jié)構(gòu)進(jìn)行明確和評(píng)審

2、保險(xiǎn)

租賃物投保方式分為強(qiáng)制投保和客戶自行投保。保險(xiǎn)內(nèi)容包括財(cái)產(chǎn)綜合險(xiǎn)、財(cái)產(chǎn)一切險(xiǎn)、機(jī)器設(shè)備損壞險(xiǎn)、在建工程險(xiǎn)及其它特殊險(xiǎn)種。原則上要求承租人對(duì)租賃物進(jìn)行投保,并將保險(xiǎn)受益人設(shè)定或變更為我公司。

六、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)性審查-租賃物

1、資金用途

租賃方案中必須對(duì)資金用途、承租人資金需求額度、資金監(jiān)管要求、資金受付銀行進(jìn)行明確。

2、投放與起租

1)資金投放

按照資金投放批次分為分批投放及一次性投放,投放必須滿足投放條件。投放條件一般為收到手續(xù)費(fèi)、全額保證金,也可設(shè)置其它投放條件。

2)起租起租方式一般與投放方式相同

起租條件可設(shè)定為投放起租、租賃物交付起租、租賃物驗(yàn)收起租或其它起租方式。

六、租后管理

放款后,就租賃物方面的租后管理:

租賃公司需要不斷更新二手市場(chǎng)的價(jià)格。

租賃公司會(huì)強(qiáng)調(diào)定期到縣城檢查機(jī)器是否存在和正常運(yùn)作中。然而個(gè)別的租賃公司則認(rèn)為,只要借款人每月按時(shí)付款,或者每月向供應(yīng)商支付保養(yǎng)費(fèi),可以假設(shè)借款人運(yùn)營(yíng)正常;

需要和承租人所處的行業(yè)的其它借款人及其租賃物的情況,及早了解借款人出現(xiàn)財(cái)務(wù)惡化,避免出現(xiàn)借款人先變賣租賃物而租賃公司被蒙在鼓里。

融資租賃通道業(yè)務(wù)模式

通道業(yè)務(wù)指資金方借助通道機(jī)構(gòu)的牌照功能向資產(chǎn)方發(fā)放融資款項(xiàng),或者資產(chǎn)方借助通道機(jī)構(gòu)的牌照優(yōu)勢(shì)向資金方獲得融資的業(yè)務(wù)。第一種是指對(duì)銀行來講,一般意義上的通道業(yè)務(wù)是指銀信或者銀證信業(yè)務(wù),即銀行為了規(guī)避信貸規(guī)模占用,用自營(yíng)資金或者理財(cái)資金通過券商資管計(jì)劃(或基子)投資信托專項(xiàng)計(jì)劃(或委托貸款)向融資方發(fā)放信托貸款的業(yè)務(wù)。本文所指的融資租賃通道業(yè)。

資金需要在通道業(yè)務(wù)中的所有參與方過賬,而且大多數(shù)情況下資金和融資客戶都來源于銀行,通道僅僅利用牌照過橋。這也是通道機(jī)構(gòu)與資金掮客(即資金中介)的本質(zhì)區(qū)別。

一、銀行為什么要做通道業(yè)務(wù)?

通道業(yè)務(wù)的優(yōu)勢(shì)五花八門,銀行選擇通道業(yè)務(wù)而非傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)的目的也各不相同,主要有以下幾個(gè)原因:

(一)規(guī)避信貸規(guī)模占用

很多股份制銀行和城商行的經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)信貸規(guī)模非常緊張,沒有足夠的貸款額度向大金額融資客戶發(fā)放貸款,利用上述銀證信或者本文的融資租賃通道可以在不占用信貸規(guī)模的情況下向客戶融資。

(二)獲得境外低成本資金

某些純內(nèi)資客戶無(wú)任何進(jìn)出口業(yè)務(wù)和國(guó)際貿(mào)易背景,沒有國(guó)家批復(fù)的外債額度,無(wú)法便利地向境外融資。此種情況可以借助外資背景的融資租賃公司,利用售后回租加跨境保理的形式利用融資租賃公司的外債額度向境外融取低成本的資金。

(三)擴(kuò)大銀行資金的投向

銀行的理財(cái)資金是不可以直接投向股市的,而上半年股市中配資業(yè)務(wù)的資金又大部分來源于銀行,這里面就是因?yàn)橥ǖ罉I(yè)務(wù)。銀行通過受讓券商兩融受益權(quán)、投資券商發(fā)行的收益憑證、股票質(zhì)押式回購(gòu)、單一結(jié)構(gòu)化配資、傘形信托、結(jié)構(gòu)化定向增發(fā)、打新基金、fofmom等等形式間接進(jìn)入股市。

二、融資租賃通道業(yè)務(wù)是怎么回事?

大部分的融資租賃通道業(yè)務(wù)都是建立在售后回租和保理這兩個(gè)業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上的,總體來講相當(dāng)于融資租賃公司以售后回租的形式向承租人發(fā)放了一筆融資,從而形成應(yīng)收租金,這是資產(chǎn)端。融資租賃公司用這筆應(yīng)收租金再向銀行做保理融資或其他應(yīng)收賬款類融資,這是資金端。從一方獲得資金再投入另一方的資產(chǎn),這就是個(gè)通道。

三、融資租賃通道的幾種模式

(一)保理模式

step1、企業(yè)與租賃公司簽訂融資租賃售后回租合同;step2、租賃公司取得租賃期內(nèi)租賃物件的產(chǎn)權(quán)、應(yīng)收租金及其他費(fèi)用等債權(quán)后即向銀行申請(qǐng)應(yīng)收賬款無(wú)追索保理,以保理價(jià)款支付設(shè)備的全部購(gòu)買款項(xiàng);step3、租賃公司將已取得產(chǎn)權(quán)的租賃物件抵押給保理銀行,作為另一重信用,以保障保理銀行的權(quán)益;租賃公司與承租人均在保理銀行開立結(jié)算賬戶,委托銀行按期代為劃扣租金及其他費(fèi)用等款項(xiàng),亦可改變租金支付路徑,直接向保理銀行支付租金。

該模式資金來源和方式的不同進(jìn)行區(qū)分,下面我們主要分析境內(nèi)買斷型保理、跨境雙保理、內(nèi)保外貸三個(gè)模式。

1、境內(nèi)買斷型保理

境內(nèi)買斷型保理一般還是要占用保理銀行的規(guī)模,當(dāng)然銀行有一種業(yè)務(wù)叫再保理,不過大部分的銀行只能做回購(gòu)型保理業(yè)務(wù)的再保理。

1.1、業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介買斷型保理又稱為無(wú)追索權(quán)保理(non-recoursefactoring),對(duì)相關(guān)應(yīng)收賬款承擔(dān)全部或部分買方商業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn),是指買方因財(cái)務(wù)或資信原因不能履行付款責(zé)任時(shí),銀行也必須按其確認(rèn)的保理額度向賣方支付全額保理款項(xiàng)。

2、跨境雙保理

這種模式只有擁有離岸牌照的部分銀行才能辦理,是目前跨境買斷型融資租賃保理業(yè)務(wù)的最優(yōu)模式。

3、內(nèi)保外貸融資租賃通道業(yè)務(wù)介紹

3.1、基本業(yè)務(wù)流程

內(nèi)保外貸租賃通道業(yè)務(wù),是基于外資租賃公司擁有外債指標(biāo)、承租人低成本融資需求而形成的租賃業(yè)務(wù),故業(yè)務(wù)可劃分為兩部分:境外融資+境內(nèi)租賃。(備注:因租賃外債業(yè)務(wù)需向租賃公司所在地外管局備案登記,故需要承租人提供有形動(dòng)產(chǎn)作為租賃標(biāo)的物配合此次租賃業(yè)務(wù),流程中以承租人提供的資產(chǎn)設(shè)備作為標(biāo)的物。)3.1.1、境外融資流程

流程說明:①承租人與租賃公司簽訂以人民幣為單位的《融資租賃合同》,對(duì)融資額、租賃標(biāo)的物、手續(xù)費(fèi)率、租賃利率(視境外行貸款利率)等要素進(jìn)行約定;②承租人向境內(nèi)銀行申請(qǐng)開立融資性保函,包含受益人為境外銀行,被擔(dān)保人為租賃公司;③境內(nèi)銀行向境外銀行出具該融資性保函;④租賃公司與境外銀行簽訂以外幣為單位的《貸款合同》,合同價(jià)款以即期匯率與租賃融資額匹配;⑤境外銀行向租賃公司在出具保函銀行開立的外債專戶發(fā)放貸款;⑥租賃公司將外幣結(jié)匯至三方監(jiān)管賬戶,并向承租人在銀行的其他賬戶匯入該筆款項(xiàng),作為融資租賃款。3.1.2、境內(nèi)租賃流程

流程說明:①租賃公司通過三方監(jiān)管賬戶,向承租人發(fā)放以人民幣計(jì)價(jià)的融資租賃款;②承租人按《融資租賃合同》約定,向租賃公司支付以人民幣計(jì)價(jià)的租金,直至合同結(jié)束;③租賃公司以人民幣購(gòu)匯,通過外債專戶向境外銀行歸還貸款。

(二)銀行理財(cái)資金對(duì)接私募應(yīng)收租金資產(chǎn)證券化

(三)銀行理財(cái)資金通過結(jié)構(gòu)化安排受讓應(yīng)收租金受益權(quán)

四、融資租賃通道業(yè)務(wù)現(xiàn)狀

據(jù)媒體消息,一份興業(yè)銀行下發(fā)于2023年12月15日的內(nèi)部文件顯示,為切實(shí)防控目前一般性融資租賃公司“通道類”業(yè)務(wù)存在的信用風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn),暫停各分行與一般性融資租賃公司(不包括銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)成立的金融租賃公司)開展各類型“通道類”銀租業(yè)務(wù)合作。另有一家股份制銀行也在去年12月底要求各分行嚴(yán)禁與民營(yíng)及其他融資租賃公司開展業(yè)務(wù)往來,已有授信和通道類合作盡快壓縮退出。央企控股的融資租賃公司業(yè)務(wù)則納入央企的集團(tuán)統(tǒng)一授信管理。據(jù)多名銀行業(yè)內(nèi)人士證實(shí),至少已有5家銀行全面收緊、甚至?xí)和n愃茦I(yè)務(wù)的銀行。同時(shí),穿透融資租賃通道,涉及異地授信,審批權(quán)限被上收總行。

去年12月,e租寶涉嫌非法經(jīng)營(yíng)被調(diào)查。據(jù)接近此事件的相關(guān)機(jī)構(gòu)人士介紹,其關(guān)聯(lián)公司,同集團(tuán)旗下的鈺誠(chéng)融資租賃公司,因e租寶網(wǎng)貸平臺(tái)出現(xiàn)資金問題,資產(chǎn)也遭到凍結(jié),其中包括承租人的租賃物。

這就涉及到融資租賃業(yè)的特性。傳統(tǒng)模式中,融資租賃公司向廠商購(gòu)買設(shè)備,擁有設(shè)備的所有權(quán)。但實(shí)際上,租賃公司往往不要設(shè)備,承租人將進(jìn)行回購(gòu),具體方式則是向融資租賃公司按月支付本息,到期后獲得設(shè)備所有權(quán)。

“本來融資租賃公司只是個(gè)通道,但是法律關(guān)系和實(shí)際上,租賃物的所有權(quán)在它那邊,銀行是針對(duì)租賃公司對(duì)承租人的應(yīng)收租金款發(fā)放保理資金,所以融資租賃公司的債權(quán)人有權(quán)凍結(jié)這塊資產(chǎn)?!鄙鲜鲋槿耸糠Q。

2023年以來,以融資租賃為通道的業(yè)務(wù)呈現(xiàn)快速增長(zhǎng)的態(tài)勢(shì)。且有銀行在內(nèi)部文件中指出,已有部分客戶暴露風(fēng)險(xiǎn)。有滬上銀行業(yè)內(nèi)人士表示,在這類融資租賃通道業(yè)務(wù)中,銀行找的幾乎都是民營(yíng)融資租賃公司,這也是為什么有銀行總行明確禁止和民營(yíng)租賃公司合作的前因。

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金融產(chǎn)品和服務(wù)營(yíng)銷學(xué)作者:齊美東,畢詩(shī)琪,劉明芝

京東

有熟悉融資租賃通道業(yè)務(wù)的銀行人士表示,在設(shè)計(jì)該業(yè)務(wù)之初,就銀行、租賃公司和融資方(承租人)三方,銀行更多考慮的是融資方的還款能力,而忽視了作為通道的租賃公司的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。所有趨勢(shì)性征兆事件或許表明,中國(guó)融資租賃在“通道業(yè)務(wù)”方向的發(fā)展路徑正在發(fā)生深刻的修整,隨著政策及法規(guī)的越趨完善,我們也一起期待行業(yè)能走向更好的未來。

融資租賃的4大擔(dān)保種類和8大注意事項(xiàng)

通常人們以為融資租賃交易中,出租人已經(jīng)擁有租賃資產(chǎn)的債權(quán)和物權(quán),因此不需要擔(dān)保。其實(shí)融資租賃從生到完結(jié)始終離不開擔(dān)保。為了讓人們了解擔(dān)保在融資租賃中的重要性,本文專門討論與融資租賃有關(guān)的擔(dān)保問題。

融資租賃涉及的擔(dān)保一共有四大類:采購(gòu)擔(dān)保、租賃擔(dān)保、融資擔(dān)保、司法擔(dān)保。他們和融資租賃的風(fēng)險(xiǎn)控制有著緊密的聯(lián)系,是風(fēng)險(xiǎn)控制體系不可或缺的組成部分。下面就逐步分析其內(nèi)在作用。

一、采購(gòu)擔(dān)保

對(duì)于大型設(shè)備,租賃公司往往不是一次性付款給供貨廠商,通常采用三個(gè)以上的支付階段,即:預(yù)付貨款、階段付款(可分多階段)和尾款。預(yù)付貨款通常有兩個(gè)作用。

1.確定這筆供貨交易購(gòu)買人不得反悔,一旦反悔,損失自負(fù);

2.廠商購(gòu)買原材料開始生產(chǎn)。

如果廠商信用良好,不需要這樣的擔(dān)保。如果廠商與潛在的承租人惡意欺騙租賃公司,那么問題就大了。為此,在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)中首先要對(duì)廠商的信用進(jìn)行預(yù)測(cè)評(píng)估。其次就是在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防上采取有效措施,即:讓廠商提供銀行出具的120%違約擔(dān)保,一旦廠商違約,銀行按預(yù)付金的120%退還給融資租賃公司。

超出部分實(shí)際上是對(duì)違約的一種補(bǔ)償,一是利率損失,二是匯率損失。對(duì)于用人民幣結(jié)算的采購(gòu),因?yàn)闆]有匯率問題,補(bǔ)償比例可以相對(duì)降低。從風(fēng)險(xiǎn)管理的角度,租賃公司在沒有拿到銀行擔(dān)保時(shí),不應(yīng)該將預(yù)付款付給信用不夠的供貨商。

二、租賃擔(dān)保

融資租賃是金融與貿(mào)易結(jié)合的交易方式,因此在業(yè)務(wù)操作中既有融資擔(dān)保問題,也有銷售擔(dān)保問題。

(一)融資性擔(dān)保

有人說租賃物件都屬于租賃公司,相當(dāng)于抵押貸款;可是從法律角度看,它比抵押貸款更安全,為什么還要承租人提供租金償還信用擔(dān)保?主要原因是:融資租賃在中國(guó)(包括亞洲地區(qū))因法律不健全,市場(chǎng)環(huán)境不發(fā)達(dá),加上融資租賃公司把租賃當(dāng)貸款做,不考慮物權(quán)退出問題。因此在做租賃時(shí)讓承租人提供第三方不可撤消連帶責(zé)任的租金償還信用擔(dān)保,租賃公司實(shí)質(zhì)上在變相做設(shè)備貸款。從風(fēng)險(xiǎn)控制的方式來說,這種做法叫轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。

從風(fēng)險(xiǎn)的管理來說,在承租人沒有提供租賃擔(dān)保時(shí),所有與租賃相關(guān)的合同都不能正式生效。這種擔(dān)保通常出現(xiàn)在簡(jiǎn)單融資租賃中,出租人大都是沒有處理租賃物件能力的金融機(jī)構(gòu),他們有自己信任的擔(dān)保機(jī)構(gòu),操作起來比較簡(jiǎn)單。因有擔(dān)保,租賃公司的審查就簡(jiǎn)單的多,因此也簡(jiǎn)化了操作程序。其他類別融資租賃公司更愿意用不要擔(dān)保獲取更多的服務(wù)利潤(rùn)。

(二)銷售性擔(dān)保

融資租賃公司在幫助廠商的信用銷售提供融資租賃服務(wù)時(shí),為了解決物權(quán)退出的問題,需要廠商對(duì)承租人的違約行為提供不可撤消連帶責(zé)任擔(dān)保。這種擔(dān)保不是租金償還過程中的擔(dān)保,而是承租人無(wú)力償還租金,租賃公司收回租賃資產(chǎn)時(shí)需要保證租賃資產(chǎn)能及時(shí)處置的擔(dān)保。從風(fēng)險(xiǎn)控制的角度看,因?yàn)椴糠诛L(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給供貨廠商,因此實(shí)現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)分散和風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的作用。廠商提供的擔(dān)保有兩種:一是物件處置保證,即租賃公司收回租賃物件后,廠商保證收購(gòu)。

這種做法司法風(fēng)險(xiǎn)還在租賃公司身上。只有債權(quán)回購(gòu)擔(dān)保,廠商才真正承擔(dān)了項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)。從管理的角度上,廠商承諾的擔(dān)保不僅有書面文件,還要和采購(gòu)時(shí)支付的尾款捆綁在一起,真正地將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給廠商。租賃公司實(shí)際上就是在用廠商信用為租賃項(xiàng)目融資。廠商借助融資租賃提供這樣的服務(wù)只是為了割斷法律和財(cái)會(huì)方面的風(fēng)險(xiǎn)。

三、融資擔(dān)保

至今還有許多人認(rèn)為融資租賃是出租人給承租人提供融資便利。實(shí)質(zhì)上需要融資的是融資租賃公司,承租人多是以融物的方式達(dá)到融資的目的,操作中不但得不到錢,反而要向租賃公司不斷的付款。既然是租賃公司融資,需要擔(dān)保的事情就不可避免。

(一)股東信用融資

目前融資租賃公司籌措資金最有效的保障是股東提供貸款。由于有些股東不是金融機(jī)構(gòu),雖然從信用和能力上都具備給投資企業(yè)貸款,但不具備放款資格(只有銀行才可以給企業(yè)貸款),因此都是以股東給融資租賃公司的借款提供擔(dān)保,租賃公司到銀行貸款的方式做租賃項(xiàng)目。

這種方式風(fēng)險(xiǎn)全部壓在股東身上,主要靠股東對(duì)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)控制能力來判定是否給租賃公司提供信用擔(dān)保,租賃公司只是簡(jiǎn)單執(zhí)行和日常管理機(jī)構(gòu)。融資租賃公司進(jìn)入中國(guó)初期就采用這種方式,到目前為止,依然是憑股東信用做租賃的企業(yè)經(jīng)營(yíng)能力在行業(yè)中表現(xiàn)比較優(yōu)秀,尤其是股東具有控股金融機(jī)構(gòu)背景的廠商租賃公司。

(二)保理融資

融資租賃公司在完成租賃交易后,為了盤活租賃資產(chǎn),解決資金來源問題,通常以保理(應(yīng)收債權(quán)銷售)的方式將租賃資產(chǎn)售出。這是銀行給租賃公司提供資金的另一種安全模式。

銀行安全了,風(fēng)險(xiǎn)一定是在租賃公司身上。因此保理業(yè)務(wù)只是解決資金問題,風(fēng)險(xiǎn)并沒有因此轉(zhuǎn)移,除非這種保理是非追索權(quán)的保理,否則租賃公司要向保理單位提供債權(quán)回購(gòu)擔(dān)保。只有銀行提供無(wú)追索保理服務(wù)時(shí),租賃公司才真正地將風(fēng)險(xiǎn)全部轉(zhuǎn)移給銀行。這種項(xiàng)目通常體現(xiàn)在銀行的優(yōu)質(zhì)客戶身上。

四、司法擔(dān)保

為了制止承租人的違約行為,當(dāng)承租人嚴(yán)重拖欠租金時(shí),租賃公司應(yīng)采取財(cái)產(chǎn)保全司法行動(dòng),中止承租人對(duì)租賃物件權(quán)益的繼續(xù)損害。但在辦理保全過程中,司法部門要求租賃公司提供保全擔(dān)保。意思是說如果保全的不是租賃公司資產(chǎn),由此產(chǎn)生的損失由擔(dān)保人承擔(dān)。從風(fēng)險(xiǎn)控制來說,應(yīng)該預(yù)測(cè)到承租人有這樣的風(fēng)險(xiǎn)。從風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防來說,應(yīng)該讓承租人提供這樣的擔(dān)保。從風(fēng)險(xiǎn)管理上來說承租人沒有提供這樣的擔(dān)保前,租賃相關(guān)的合同都不應(yīng)該生效。

擔(dān)保不僅是一種安全保障,也是風(fēng)險(xiǎn)管理的一部分,同時(shí)是交易結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。租賃的交易結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)的越安全,租賃資金退出越容易。因此擔(dān)保在融資租賃交易中不是可有可無(wú)的事情,而是如何科學(xué)加以利用的問題。

融資租賃兼具買賣、信貸和租賃的屬性,以“融物 ”的形式實(shí)現(xiàn)“融資”的目的,發(fā)展迅猛,被公認(rèn)為朝陽(yáng)產(chǎn)業(yè),已成為與信貸、證券并駕齊驅(qū)的三大金融工具之一。不過,融資租賃是資金密集型行業(yè),其正常經(jīng)營(yíng)所需的資金量相當(dāng)大,難免會(huì)伴生風(fēng)險(xiǎn)。融資租賃的各方當(dāng)事人為了降低、分散這些風(fēng)險(xiǎn),往往為合同標(biāo)的設(shè)定擔(dān)保。但是擔(dān)保也是一項(xiàng)非常復(fù)雜的法律事項(xiàng),處理不當(dāng)也會(huì)引發(fā)糾紛。

融資租賃擔(dān)保實(shí)務(wù)中應(yīng)注意的問題:

01:擔(dān)保人應(yīng)當(dāng)具有擔(dān)保的權(quán)利能力與行為能力

1)采取保證方式時(shí),著重考慮保證人是否具有作為保證人的主體資格。如根據(jù)《擔(dān)保法》國(guó)家機(jī)關(guān)不得為保證人(經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)為使用外國(guó)政府或者國(guó)際經(jīng)濟(jì)組織貸款進(jìn)行轉(zhuǎn)貸的除外),學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體,未經(jīng)法人授權(quán)的企業(yè)法人分支機(jī)構(gòu)、職能部門不得為保證人。

2)出租人應(yīng)對(duì)擔(dān)保人進(jìn)行資信調(diào)查,確定其擔(dān)保能力。

02:考慮到監(jiān)控難度等問題,應(yīng)審慎使用浮動(dòng)抵押制度

浮動(dòng)抵押制度是《物權(quán)法》引入的新制度。浮動(dòng)抵押抵押財(cái)產(chǎn)具有較大的靈活性,抵押人被賦予較大的處分權(quán)能。但它也不可避免地會(huì)給抵押權(quán)人抵押權(quán)的。實(shí)現(xiàn)帶來諸多風(fēng)險(xiǎn):

1)浮動(dòng)抵押財(cái)產(chǎn)價(jià)值可能在特定化之前減少或流失,使抵押權(quán)人的債權(quán)難以得到清償。抵押財(cái)產(chǎn)處于流動(dòng)狀態(tài),抵押人可能濫用其自由處分權(quán),非法轉(zhuǎn)移、變更財(cái)產(chǎn),致抵押財(cái)產(chǎn)總體價(jià)值減少,損害抵押權(quán)人利益。

2)浮動(dòng)抵押財(cái)產(chǎn)在發(fā)生法定或者約定事由時(shí)方能確定,這給預(yù)測(cè)抵押財(cái)產(chǎn)的價(jià)值帶來困難。

3)浮動(dòng)抵押制度有賴于良好的社會(huì)信譽(yù)、誠(chéng)信和市場(chǎng)環(huán)境。

4)由于浮動(dòng)抵押具有浮動(dòng)性,抵押財(cái)產(chǎn)處于動(dòng)態(tài)變化中,《物權(quán)法》沒有規(guī)定抵押權(quán)人對(duì)抵押人及抵押財(cái)產(chǎn)相應(yīng)的監(jiān)督權(quán),抵押權(quán)人無(wú)法掌握抵押人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況及抵押財(cái)產(chǎn)的價(jià)值變化,不利于保障抵押權(quán)人的債權(quán)。

5)浮動(dòng)抵押不得對(duì)抗善意取得第三人的所有權(quán)。

鑒于以上缺陷,出租人對(duì)于浮動(dòng)抵押應(yīng)采取審慎態(tài)度。依據(jù)《物權(quán)法》196條規(guī)定,浮動(dòng)抵押中抵押財(cái)產(chǎn)確定的情形之一為“當(dāng)事人約定的實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的情形”。出租人應(yīng)盡量在浮動(dòng)抵押合同中明確約定提前實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的情形。一旦發(fā)生了當(dāng)事人約定的情形,抵押財(cái)產(chǎn)即被確定,抵押人不得再處分抵押財(cái)產(chǎn),抵押權(quán)人可以要求實(shí)現(xiàn)抵押權(quán),從而保障自己的債權(quán)。

03:約定行使擔(dān)保物權(quán)條件,保障擔(dān)保利益,節(jié)約交易成本

《物權(quán)法》第170條規(guī)定,除了債務(wù)人不履行到期債務(wù)情況下,當(dāng)事人可以自由約定實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)的情形,賦予當(dāng)事人更大的意思自治。出租人在擔(dān)保合同中應(yīng)對(duì)實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)的情形明確約定,充分利用法律賦予的權(quán)利,及時(shí)防范風(fēng)險(xiǎn)。

04:積極行使擔(dān)保權(quán)保護(hù)自身合法權(quán)益

《物權(quán)法》縮短了抵押權(quán)人行使抵押權(quán)的期間,因而,如果抵押權(quán)人未能在主債權(quán)訴訟時(shí)效期間行使抵押權(quán)則其利益將不會(huì)受到法院保護(hù)。出租人有效的內(nèi)部控制制度,合同履行跟蹤制度在此至關(guān)重要。

05:及時(shí)進(jìn)行擔(dān)保登記,避免不必要的損失

《物權(quán)法》將動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保由以往的登記生效主義轉(zhuǎn)向登記對(duì)抗主義。盡管不進(jìn)行登記,并不影響動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保的效力,但是為了能有效對(duì)抗善意第三人,出租人應(yīng)督促擔(dān)保人進(jìn)行登記。

06:適當(dāng)考慮適用留置、應(yīng)收賬款質(zhì)押等擔(dān)保方式

《物權(quán)法》規(guī)定企業(yè)之間可以留置,而且留置權(quán)和債權(quán)可以不屬于同一法律關(guān)系。這為出租人采取留置擔(dān)保方式提供了可能性。同時(shí),也可以采用應(yīng)收賬款質(zhì)押的方式。

07:對(duì)租賃物殘值的擔(dān)保

租賃物殘值擔(dān)保為融資租賃所特有,它是為保障出租人對(duì)于租期結(jié)束時(shí)租賃物殘值利益而設(shè)定。對(duì)租賃物殘值的擔(dān)保一般適用于當(dāng)融資租賃合同中據(jù)以計(jì)算租金的金額不是租賃物購(gòu)置成本的全部的情形。此類擔(dān)??梢杂傻谌嘶虺凶馊颂峁?。

對(duì)此建議條款:雙方約定在租賃合同屆滿時(shí)租賃物的具體殘值;對(duì)合同屆滿時(shí)租賃物進(jìn)行評(píng)估和變現(xiàn),約定評(píng)估的具體方式或者評(píng)估機(jī)構(gòu);當(dāng)租賃物的評(píng)估變現(xiàn)價(jià)值低于雙方約定的殘值時(shí),由承租人或第三人對(duì)差額作出擔(dān)保。

08:建立健全租賃物取回占有機(jī)制

在租期內(nèi),租賃物處于承租人使用和控制之下,因而出租人可考慮采取合同約定、合同公證、租賃物標(biāo)志化等手段設(shè)立明確、可操作的租賃物取回權(quán)制度,充分保障租賃物權(quán)。取回權(quán)并不是《擔(dān)保法》中的擔(dān)保制度,但是對(duì)于保障出租人的利益必不可少。

融資租賃合同的擔(dān)保是債權(quán)擔(dān)保的一種,因此,從整體上看,它的擔(dān)保方式與擔(dān)保法確定的擔(dān)保方式?jīng)]有什么區(qū)別,包括保證、抵押、質(zhì)押、留置和定金五種。但是應(yīng)當(dāng)注意,由于融資租賃和他的特質(zhì),合同當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)根據(jù)融資租賃合同的特殊性約定合同的擔(dān)保方式。

融資租賃方式有哪幾種

融資租賃,也稱為金融租賃或購(gòu)買性租賃。它是目前國(guó)際上使用得最為普 遍、最基本的形式。根據(jù)國(guó)際統(tǒng)一私法協(xié)會(huì)《融資租賃公約》的定義,融資租 賃是指這樣一種交易行為:出租人根據(jù)承租人的請(qǐng)求及提供的規(guī)格,與第三方 (供貨商)訂立一項(xiàng)供貨合同,根據(jù)此合同,出租人按照承租人在與其利益有 關(guān)的范圍內(nèi)所同意的條款取得工廠、資本貨物或其他設(shè)備(以下簡(jiǎn)稱設(shè)備)。 并且,出租人與承租人(用戶)訂立一項(xiàng)租賃合同,以承租人支付租金為條件 授予承租人使用設(shè)備的權(quán)利。

融資租賃方式有一下幾種:

1、經(jīng)營(yíng)性租賃

經(jīng)營(yíng)性租賃是指租賃資產(chǎn)反映在出租人資產(chǎn)賬上,租賃物所有權(quán)歸屬出租人,由出租人留有一定的租賃物殘值處置風(fēng)險(xiǎn)的交易,是非全額清償?shù)淖赓U。從承租人角度,租賃物在其財(cái)務(wù)報(bào)表中不反映為固定資產(chǎn),租入物件的租金可以攤?cè)氘?dāng)期費(fèi)用的租賃交易。企業(yè)為了規(guī)避設(shè)備風(fēng)險(xiǎn),或者需要表外融資,降低或保持資產(chǎn)負(fù)債率,或需要利用一些稅收政策,愿意采用經(jīng)營(yíng)租賃方式。

2、直接融資性租賃

是出租人根據(jù)承租人的請(qǐng)求,向承租人指定出賣人,按承租人同意的條件,購(gòu)買承租人指定的資產(chǎn)貨物,并以承租人支付租金為條件,將該資本貨物的占有、使用和收益權(quán)轉(zhuǎn)讓給承租人?!叭谫Y租賃是指在實(shí)質(zhì)上轉(zhuǎn)移了與資產(chǎn)所有權(quán)有關(guān)的全部風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬的一種租賃”。租賃結(jié)束,承租人可以協(xié)商的名義價(jià)格獲得設(shè)備所有權(quán)。

3、出售回租

指承租人將自有物件出賣給出租人,同時(shí)與出租人簽訂一份租賃合同,再將該物件從出租人處租回的租賃形式,簡(jiǎn)稱“回租”?;刈鈽I(yè)務(wù)是承租人和出賣人為同一人的特殊租賃方式。用于承租人具有一定市場(chǎng)價(jià)值的存量資產(chǎn)盤活。出售回租包括融資性回租和經(jīng)營(yíng)性回租兩種類型,這種方式有利于企業(yè)實(shí)現(xiàn)將現(xiàn)有資產(chǎn)變現(xiàn),籌措流動(dòng)資金、股本金、并購(gòu)等用途的資金,同時(shí)有利于企業(yè)調(diào)節(jié)財(cái)務(wù)報(bào)表。類似于銀行抵押貸款。

4、委托租賃

是指出租人接受委托人的資金或租賃標(biāo)的物,根據(jù)委托人書面委托,向委托人指定的承租人辦理租賃業(yè)務(wù)。在租賃期內(nèi)租賃標(biāo)的物的所有權(quán)歸委托人,出租人只收取手續(xù)費(fèi),不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。作為受托人和名義出租人的租賃公司主要承擔(dān)承租人的調(diào)查與推薦、租賃項(xiàng)目的具體操作和租賃項(xiàng)目的長(zhǎng)期跟蹤管理等工作。這種方式為有富余資金或閑置設(shè)備的客戶提供一種新的投資方式。某些關(guān)聯(lián)交易可以通過委托租賃形式處理,從而避免了披露或確認(rèn)的某些限制。

經(jīng)營(yíng)性租賃與融資性租賃的區(qū)別

融資性租賃資產(chǎn)的所有權(quán)最終可以轉(zhuǎn)移,也可以不轉(zhuǎn)移,而經(jīng)營(yíng)租賃是一種短期租賃形式,是融資租賃的對(duì)稱。那么,經(jīng)營(yíng)性租賃與融資性租賃的區(qū)別是什么呢。關(guān)于這個(gè)問題,請(qǐng)看下文的詳細(xì)介紹。

經(jīng)營(yíng)性租賃的特點(diǎn):

1、可撤銷。合同期間,承租人可中止合同,退回設(shè)備,以租賃更先進(jìn)的設(shè)備;

2、不足支付?;咀馄趦?nèi),出租人只能從出租中收回設(shè)備的部分墊支資本,需通過該項(xiàng)設(shè)備以后多次出租給多個(gè)承租人使用,方能補(bǔ)足未收回的那部分設(shè)備投資外加其應(yīng)獲得利潤(rùn);

3、租賃機(jī)構(gòu)不僅提供融資便利,還提供維修管理等項(xiàng)專門服務(wù),對(duì)出租設(shè)備的適用性、技術(shù)性能負(fù)責(zé),并承擔(dān)過時(shí)風(fēng)險(xiǎn),負(fù)責(zé)購(gòu)買保險(xiǎn)。

經(jīng)營(yíng)性租賃與融資性租賃的主要區(qū)別在于如下幾方面:

(一)作用不同

由于租賃公司能提供現(xiàn)成融資租賃資產(chǎn),這樣使企業(yè)能在極短的時(shí)間,用少量的資金取得并安裝投入使用,并能很快發(fā)揮作用,產(chǎn)生效益,因此,融資租賃行為能使企業(yè)縮短項(xiàng)目的建設(shè)期限,有效規(guī)避市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn),同時(shí),避免企業(yè)因資金不足而放過稍縱即逝市場(chǎng)機(jī)會(huì)。經(jīng)營(yíng)租賃行為能使企業(yè)有選擇地租賃企業(yè)急用但并不想擁用的資產(chǎn)。特別是工藝水平高、升級(jí)換代快的設(shè)備更適合經(jīng)營(yíng)租賃。

(二)兩者判斷方法不同

融資租賃資產(chǎn)是屬于專業(yè)租賃公司購(gòu)買,然后租賃給需要使用的企業(yè),同時(shí),該租賃資產(chǎn)行為的識(shí)別標(biāo)準(zhǔn),一是租賃期占租賃開始日該項(xiàng)資產(chǎn)尚可使用年限的75%以上;二是支付給租賃公司的最低租賃付款額現(xiàn)值等于或大于租賃開始日該項(xiàng)資產(chǎn)帳面價(jià)值的90%及以上;三是承租人對(duì)租賃資產(chǎn)有優(yōu)先購(gòu)買權(quán),并在行使優(yōu)先購(gòu)買權(quán)時(shí)所支付購(gòu)買金額低于優(yōu)先購(gòu)買權(quán)日該項(xiàng)租賃資產(chǎn)公允價(jià)值的5%.四是承租人有繼續(xù)租賃該項(xiàng)資產(chǎn)的權(quán)利,其支付的租賃費(fèi)低于租賃期滿日該項(xiàng)租賃資產(chǎn)正常租賃費(fèi)的70%.總而言之,融資租賃其實(shí)質(zhì)就是轉(zhuǎn)移了與資產(chǎn)所有權(quán)有關(guān)的全部風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬,某種意義來說對(duì)于確定要行使優(yōu)先購(gòu)買權(quán)的承租企業(yè),融資租賃實(shí)質(zhì)上就是分期付款購(gòu)置固定資產(chǎn)的一種變通方式,但要比直接購(gòu)買高得多。而對(duì)經(jīng)營(yíng)租賃則不同,僅僅轉(zhuǎn)移了該項(xiàng)資產(chǎn)的使用權(quán),而對(duì)該項(xiàng)資產(chǎn)所有權(quán)有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬卻沒有轉(zhuǎn)移,仍然屬于出租方,承租企業(yè)只按合同規(guī)定支付相關(guān)費(fèi)用,承租期滿的經(jīng)營(yíng)租賃資產(chǎn)由承租企業(yè)歸還出租方。

(三)租賃程序不同

經(jīng)營(yíng)租賃出租的設(shè)備由租賃公司根據(jù)市場(chǎng)需要選定,然后再尋找承租企業(yè),而融資租賃出租的設(shè) 備由承租企業(yè)提出要求購(gòu)買或由承租企業(yè)直接從制造商或銷售商那里選定。

(四)租賃期限不同

經(jīng)營(yíng)租賃期較短,短于資產(chǎn)有效使用期,而融資租賃的租賃期較長(zhǎng),接近于資產(chǎn)的有效使用期。

(五)設(shè)備維修、保養(yǎng)的責(zé)任方不同

經(jīng)營(yíng)租賃由租賃公司負(fù)責(zé),而融資租賃有承租方負(fù)責(zé)。

(六)租賃期滿后設(shè)備處置方法不同

經(jīng)營(yíng)租賃期滿后,承租資產(chǎn)由租賃公司收回,而融資租賃期滿后,企業(yè)可以很少的“名義貨價(jià)”(相當(dāng)于設(shè)備殘值的市場(chǎng)售價(jià))留購(gòu)。

(七)租賃的實(shí)質(zhì)不同

經(jīng)營(yíng)租賃實(shí)質(zhì)上并沒有轉(zhuǎn)移與資產(chǎn)所有權(quán)有關(guān)的全部風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬,而融資租賃的實(shí)質(zhì)是將與資產(chǎn)所有權(quán)有關(guān)的全部風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給了承租人。

通過上文介紹,經(jīng)營(yíng)性租賃又稱服務(wù)租賃、管理租賃或操作性租賃,是指出租人將自己經(jīng)營(yíng)的租賃資產(chǎn)進(jìn)行反復(fù)出租給不同承租人使用,由承租人支付租金,直至資產(chǎn)報(bào)廢或淘汰為止的一種租賃方式。融資租賃是指出租人根據(jù)承租人對(duì)出賣人(供貨商)的選擇,向出賣人購(gòu)買租賃物,提供給承租人使用,承租人支付租金,承租期滿,貨物所有權(quán)歸屬于承租人的交易。

【第12篇】人民銀行融資租賃登記系統(tǒng)

2023年5月26日,銀保監(jiān)會(huì)印發(fā)《融資租賃公司監(jiān)督管理暫行辦法》,對(duì)租賃物的價(jià)值評(píng)估和定價(jià)體系提出了具體的要求。同時(shí)根據(jù)2023年1月1日起施行的《中華人民共和國(guó)民法典》明確認(rèn)定虛構(gòu)租賃物的融資租賃合同無(wú)效。租賃物合規(guī)性成了融資租賃行業(yè)項(xiàng)目審查的重點(diǎn)。

中登登記到期,意味著租賃物的釋放。小達(dá)對(duì)部分即將登記到期的融資租賃業(yè)務(wù)進(jìn)行了整理,統(tǒng)計(jì)得出:本周(2022.08.15-2022.08.21)將有1739筆融資租賃動(dòng)產(chǎn)登記到期(數(shù)據(jù)僅供參考):

醫(yī)院學(xué)校到期

交通運(yùn)輸?shù)狡?/strong>

水類到期

1億以上到期

【第13篇】融資租賃在哪里登記

所謂融資租賃合同,依《合同法》第237條規(guī)定,是指出租人根據(jù)承租人對(duì)出賣人、租賃物的選擇,向出賣人購(gòu)買租賃物,提供給承租人使用,承租人支付租金的合同。有觀點(diǎn)認(rèn)為依據(jù)《物權(quán)法》第171條的規(guī)定,抵押權(quán)登記的主債權(quán)只能是借貸和買賣兩種類型,融資租賃不在其內(nèi),不能予以登記。實(shí)際上全國(guó)人大法工委編的《物權(quán)法釋義》明確指出“本法列舉了借貸、買賣兩種典型的可以設(shè)定擔(dān)保物權(quán)的民事活動(dòng),但可以設(shè)定擔(dān)保物權(quán)的民事活動(dòng)很廣泛,并不限于這兩種民事活動(dòng)。在其他民事活動(dòng)中都可以設(shè)定擔(dān)保物權(quán)。”也就是說,該條規(guī)定的“等民事活動(dòng)”是“等外等”,融資租賃債權(quán)并不被排斥在外?!秶?guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于加快融資租賃業(yè)發(fā)展的指導(dǎo)意見》(國(guó)辦發(fā)〔2015〕68號(hào))也明確提出,要支持融資租賃公司依法辦理融資租賃交易相關(guān)擔(dān)保物抵(質(zhì))押登記。

典型的融資租賃是由兩個(gè)合同、三方當(dāng)事人構(gòu)成,由于買賣合同與融資租賃合同的效力相互交錯(cuò),登記機(jī)構(gòu)有時(shí)難以判斷融資租賃合同的主債權(quán)。融資租賃合同是以融資為目的,融物為手段,融資租賃合同的承租人為解決自己一次性購(gòu)買標(biāo)的物所需資金不足的問題,通過出租人購(gòu)買并以支付租金的方式承租標(biāo)的物使用,達(dá)到融資的目的。由于出租方一次性出資購(gòu)買了標(biāo)的物租給承租方使用,為保證承租方如期支付租金,往往要求承租方提供抵押物進(jìn)行擔(dān)保,因此融資租賃抵押權(quán)登記的主債權(quán)是租金債權(quán),登記機(jī)構(gòu)在審核融資租賃抵押權(quán)登記時(shí)應(yīng)著重關(guān)注租金債權(quán)是否存在并可確定。

依據(jù)最高法院《關(guān)于審理融資租賃合同糾紛案件適用法律問題的解釋》(法釋[2014]3號(hào))第2條規(guī)定,承租人和出賣人可以是同一人。第3條規(guī)定,人民法院不應(yīng)僅以出租人未取得行政許可為由認(rèn)定融資租賃合同無(wú)效。理論上來說,登記機(jī)構(gòu)在進(jìn)行融資租賃抵押權(quán)登記時(shí)無(wú)需審核買賣合同和出租人的融資租賃資格。即使名為融資租賃合同,但實(shí)際不構(gòu)成融資租賃法律關(guān)系,依據(jù)第1條規(guī)定,人民法院應(yīng)按照其實(shí)際構(gòu)成的法律關(guān)系處理,并不當(dāng)然歸于無(wú)效。 因此在融資租賃抵押權(quán)登記時(shí)只要把握住融資租賃主債權(quán)是租金債權(quán),就不會(huì)被融資租賃合同的多重法律關(guān)系迷惑,也就可以專心審核融資租賃的抵押權(quán)登記。

本人頭條號(hào)專注房產(chǎn)不動(dòng)產(chǎn)領(lǐng)域問題,敬請(qǐng)關(guān)注。如果您認(rèn)為我回答的有道理,請(qǐng)給我點(diǎn)個(gè)贊,歡迎評(píng)論與互動(dòng)。

【第14篇】融資租賃動(dòng)產(chǎn)抵押登記

第一條 為規(guī)范動(dòng)產(chǎn)抵押登記工作,保障交易安全,促進(jìn)資金融通,根據(jù)《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》《中華人民共和國(guó)物權(quán)法》《企業(yè)信息公示暫行條例》等法律、行政法規(guī),制定本辦法。

第二條 企業(yè)、個(gè)體工商戶、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)者以《中華人民共和國(guó)物權(quán)法》第一百八十條第一款第四項(xiàng)、第一百八十一條規(guī)定的動(dòng)產(chǎn)抵押的,應(yīng)當(dāng)向抵押人住所地的縣級(jí)工商行政管理部門(以下簡(jiǎn)稱登記機(jī)關(guān))辦理登記。抵押權(quán)自抵押合同生效時(shí)設(shè)立;未經(jīng)登記,不得對(duì)抗善意第三人。

本辦法所稱工商行政管理部門,包括履行工商行政管理職責(zé)的市場(chǎng)監(jiān)督管理部門。

第三條 動(dòng)產(chǎn)抵押登記的設(shè)立、變更和注銷,可以由抵押合同一方作為代表到登記機(jī)關(guān)辦理,也可以由抵押合同雙方共同委托的代理人到登記機(jī)關(guān)辦理。

當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)保證其提交的材料內(nèi)容真實(shí)準(zhǔn)確。

第四條 當(dāng)事人設(shè)立抵押權(quán)符合本辦法第二條所規(guī)定情形的,應(yīng)當(dāng)持下列文件向登記機(jī)關(guān)辦理設(shè)立登記:

(一)抵押人、抵押權(quán)人簽字或者蓋章的《動(dòng)產(chǎn)抵押登記書》;

(二)抵押人、抵押權(quán)人主體資格證明或者自然人身份證明文件;

(三)抵押合同雙方指定代表或者共同委托代理人的身份證明。

第五條 《動(dòng)產(chǎn)抵押登記書》應(yīng)當(dāng)載明下列內(nèi)容:

(一)抵押人、抵押權(quán)人名稱(姓名)、住所地等;

(二)抵押財(cái)產(chǎn)的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況、所在地、所有權(quán)歸屬或者使用權(quán)歸屬;

(三)被擔(dān)保債權(quán)的種類和數(shù)額;

(四)抵押擔(dān)保的范圍;

(五)債務(wù)人履行債務(wù)的期限;

(六)抵押合同雙方指定代表或者共同委托代理人的姓名、聯(lián)系方式等;

(七)抵押人、抵押權(quán)人簽字或者蓋章;

(八)抵押人、抵押權(quán)人認(rèn)為其他應(yīng)當(dāng)?shù)怯浀牡盅簷?quán)信息。

第六條 抵押合同變更、《動(dòng)產(chǎn)抵押登記書》內(nèi)容需要變更的,當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)持下列文件,向原登記機(jī)關(guān)辦理變更登記:

(一)抵押人、抵押權(quán)人簽字或者蓋章的《動(dòng)產(chǎn)抵押登記變更書》;

(二)抵押人、抵押權(quán)人主體資格證明或者自然人身份證明文件;

(三)抵押合同雙方指定代表或者共同委托代理人的身份證明。

第七條 在主債權(quán)消滅、擔(dān)保物權(quán)實(shí)現(xiàn)、債權(quán)人放棄擔(dān)保物權(quán)或者法律規(guī)定擔(dān)保物權(quán)消滅的其他情形下,當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)持下列文件,向原登記機(jī)關(guān)辦理注銷登記:

(一)抵押人、抵押權(quán)人簽字或者蓋章的《動(dòng)產(chǎn)抵押登記注銷書》;

(二)抵押人、抵押權(quán)人主體資格證明或者自然人身份證明文件;

(三)抵押合同雙方指定代表或者共同委托代理人的身份證明。

第八條 當(dāng)事人辦理動(dòng)產(chǎn)抵押登記的設(shè)立、變更、注銷,提交材料齊全,符合本辦法形式要求的,登記機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)當(dāng)場(chǎng)予以辦理,在當(dāng)事人所提交的《動(dòng)產(chǎn)抵押登記書》《動(dòng)產(chǎn)抵押登記變更書》《動(dòng)產(chǎn)抵押登記注銷書》上加蓋動(dòng)產(chǎn)抵押登記專用章,并注明蓋章日期。

當(dāng)事人辦理動(dòng)產(chǎn)抵押登記的設(shè)立、變更、注銷,提交的材料不符合本辦法規(guī)定的,登記機(jī)關(guān)不予辦理,并應(yīng)當(dāng)向當(dāng)事人告知理由。

第九條 登記機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)根據(jù)加蓋動(dòng)產(chǎn)抵押登記專用章的《動(dòng)產(chǎn)抵押登記書》《動(dòng)產(chǎn)抵押登記變更書》《動(dòng)產(chǎn)抵押登記注銷書》設(shè)立動(dòng)產(chǎn)抵押登記檔案,并按照《企業(yè)信息公示暫行條例》的規(guī)定,及時(shí)將動(dòng)產(chǎn)抵押登記信息通過企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)公示。

《動(dòng)產(chǎn)抵押登記書》《動(dòng)產(chǎn)抵押登記變更書》《動(dòng)產(chǎn)抵押登記注銷書》各一式三份,抵押人、抵押權(quán)人各持一份,登記機(jī)關(guān)留存一份。

第十條 有關(guān)單位和個(gè)人可以登錄企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)查詢有關(guān)動(dòng)產(chǎn)抵押登記信息,也可以持合法身份證明文件,到登記機(jī)關(guān)查閱、抄錄動(dòng)產(chǎn)抵押登記檔案。

第十一條 當(dāng)事人有證據(jù)證明登記機(jī)關(guān)的動(dòng)產(chǎn)抵押登記信息與其提交材料內(nèi)容不一致的,有權(quán)要求登記機(jī)關(guān)予以更正。

登記機(jī)關(guān)發(fā)現(xiàn)其登記的動(dòng)產(chǎn)抵押登記信息與當(dāng)事人提交材料內(nèi)容不一致的,應(yīng)當(dāng)對(duì)有關(guān)信息進(jìn)行更正。

第十二條 經(jīng)當(dāng)事人或者利害關(guān)系人申請(qǐng),登記機(jī)關(guān)可以根據(jù)人民法院、仲裁委員會(huì)生效的法律文書或者人民政府生效的決定等,對(duì)相關(guān)的動(dòng)產(chǎn)抵押登記進(jìn)行變更或者撤銷。動(dòng)產(chǎn)抵押登記變更或者撤銷后,登記機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)告知原抵押合同雙方當(dāng)事人。

第十三條 各地工商行政管理部門應(yīng)當(dāng)積極推動(dòng)動(dòng)產(chǎn)抵押登記信息化建設(shè)工作,通過建立互聯(lián)網(wǎng)動(dòng)產(chǎn)抵押登記系統(tǒng)、設(shè)立動(dòng)產(chǎn)抵押登記電子檔案等方式,為當(dāng)事人提供便利條件。

第十四條 本辦法由國(guó)家工商行政管理總局負(fù)責(zé)解釋。

第十五條 本辦法自2023年9月1日起施行。

【第15篇】中國(guó)融資租賃登記查詢

2023年5月26日,銀保監(jiān)會(huì)印發(fā)《融資租賃公司監(jiān)督管理暫行辦法》,對(duì)租賃物的價(jià)值評(píng)估和定價(jià)體系提出了具體的要求。同時(shí)根據(jù)2023年1月1日起施行的《中華人民共和國(guó)民法典》明確認(rèn)定虛構(gòu)租賃物的融資租賃合同無(wú)效。租賃物合規(guī)性成了融資租賃行業(yè)項(xiàng)目審查的重點(diǎn)。

中登登記到期,意味著租賃物的釋放。小達(dá)對(duì)部分即將登記到期的融資租賃業(yè)務(wù)進(jìn)行了整理,統(tǒng)計(jì)得出:本周(2022.08.01-2022.08.07)將有1415筆融資租賃動(dòng)產(chǎn)登記到期(數(shù)據(jù)僅供參考):

醫(yī)院學(xué)校到期

交通運(yùn)輸?shù)狡?/strong>

水類到期

1億以上到期

【第16篇】融資租賃車輛抵押登記

車輛融資租賃一般約定租金未付清前融資租賃公司保留所有權(quán),但車輛登記在承租人名下(有的貨車可能會(huì)登記在運(yùn)輸公司名下),然后金融公司再將車輛抵押登記在自己名下(自物抵押)。

那么所有權(quán)和自物抵押的沖突如何處理,法院有不同處理。

(2019)湘民申5818號(hào)一案中法院認(rèn)為融資租賃車輛保留所有權(quán)和抵押登記相沖突,未支持融資租賃公司主張。

(2020)粵民再175號(hào)一案,法院認(rèn)為涉合同約定出租人豐田融資租賃有限公司中山分公司在支付承租人劉福林租賃車輛購(gòu)車款后,即取得租賃車輛的所有權(quán),符合《物權(quán)法》第二十七條規(guī)定的物權(quán)變動(dòng)形式;由于動(dòng)產(chǎn)作為租賃物尚缺乏統(tǒng)一的登記公示平臺(tái),承租人將案涉車輛作為抵押物登記在出租人名下,作為對(duì)出租人所享有的案涉車輛所有權(quán)的保障,亦屬于當(dāng)事人意思自治,不應(yīng)因此否定出租人對(duì)案涉車輛享有的所有權(quán)。

目前法院一般認(rèn)為,現(xiàn)行的機(jī)動(dòng)車登記僅是一種行政管理手段,應(yīng)以實(shí)際情況來確定所有人。但是融資租賃的前提就是金融公司具有車輛所有權(quán),否則就變成了名為融資租賃實(shí)際為借貸或者其他法律關(guān)系。

由于民法典實(shí)施前缺乏登記平臺(tái),融資租賃公司往往采取自物抵押方式,即《融資租賃司法解釋2014》第9條第(2)項(xiàng)所規(guī)定。雖然自物抵押與傳統(tǒng)理論上的抵押權(quán)相矛盾,但是該條規(guī)定的抵押權(quán)有其實(shí)務(wù)目的。由于實(shí)踐中大量存在著承租人未經(jīng)出租人同意而任意處分租賃物的情形,第三人往往依照善意取得而取得租賃物所有權(quán),由此危及交易安全,增加交易成本。

融資租賃公司沒有采取所有權(quán)登記而采取抵押登記,可能因?yàn)楣膊块T對(duì)車輛的抵押登記比所有權(quán)登記法律層面上更靠譜。如(2015)民申字第1247號(hào)案件。融資租賃公司借助自物抵押權(quán),實(shí)現(xiàn)了出租人對(duì)租賃物權(quán)利的保持。

民法典實(shí)施后《融資租賃司法解釋2020》刪除了上述內(nèi)容,因?yàn)槊穹ǖ鋼?dān)保制度解釋已經(jīng)有了規(guī)定,并且擴(kuò)大到了擔(dān)保物權(quán)非訴程序。

第六十五條 在融資租賃合同中,承租人未按照約定支付租金,經(jīng)催告后在合理期限內(nèi)仍不支付,出租人請(qǐng)求承租人支付全部剩余租金,并以拍賣、變賣租賃物所得的價(jià)款受償?shù)?,人民法院?yīng)予支持。當(dāng)事人請(qǐng)求參照民事訴訟法“實(shí)現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)案件”的有關(guān)規(guī)定,以拍賣、變賣租賃物所得價(jià)款支付租金的,人民法院應(yīng)予準(zhǔn)許。

隨著中登網(wǎng)等動(dòng)產(chǎn)登記平臺(tái)實(shí)施,相信以后融資租賃登記會(huì)更加完善。

融資租賃登記最長(zhǎng)登記(16篇)

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