【第1篇】融資租賃流程案例
無(wú)論是從產(chǎn)品設(shè)計(jì)、風(fēng)控流程、業(yè)務(wù)流程等方面,新能源汽車融資租賃與傳統(tǒng)燃油車的融資租賃都有著非常大的差異。新能源汽車融資租賃也不能照搬傳統(tǒng)模式,必須要對(duì)產(chǎn)業(yè)發(fā)展和客戶屬性有著更深入的理解。本文將通過(guò)案例的形式,對(duì)當(dāng)下新能源汽車融資租賃涌現(xiàn)出的創(chuàng)新模式進(jìn)行解讀。
新能源汽車融資租賃的問(wèn)題
首先是模式單一,資金缺口大。目前大多數(shù)開(kāi)展新能源汽車融資租賃還是脫胎于傳統(tǒng)燃油車的融資租賃模式,產(chǎn)品設(shè)計(jì)、風(fēng)控流程、業(yè)務(wù)流程都是圍繞類信貸業(yè)務(wù)展開(kāi)的,并不適用于新能源汽車。
第二是融資成本高,制約融資租賃推廣。目前絕大多數(shù)融資租賃公司的資金來(lái)源還是銀行,因此與銀行相比,資金成本肯定會(huì)比較高,沒(méi)有競(jìng)爭(zhēng)力。
第三是新能源汽車產(chǎn)業(yè)采用融資租賃模式的稅收政策有待完善。在稅收政策方面,消費(fèi)者購(gòu)買新能源車可以免除購(gòu)置稅,但對(duì)于企業(yè)而言,是沒(méi)有稅收優(yōu)惠的。在融資租賃業(yè)務(wù)中,特別是直租業(yè)務(wù),企業(yè)可能會(huì)選擇將稅差轉(zhuǎn)嫁給承租人,這樣不僅會(huì)增加承租人在融資租賃過(guò)程中的成本,也違背了增值稅的本質(zhì)。
第四是租賃物穩(wěn)定性差,殘值定價(jià)難。目前新能源車的殘值缺乏大量的歷史數(shù)據(jù)做驗(yàn)證,很難對(duì)車輛殘值進(jìn)行評(píng)估,加之新能源車的技術(shù)更新?lián)Q代非??欤瑖?guó)家政策也在往高密度容量、高里程的電池技術(shù)方面做引導(dǎo),整個(gè)開(kāi)發(fā)平臺(tái)的不穩(wěn)定導(dǎo)致了新能源車殘值評(píng)估上的困難。
新能源汽車的終端客戶結(jié)構(gòu)與傳統(tǒng)燃油車也有著很大的差異。傳統(tǒng)燃油車的客戶以c端客戶為主。但新能源汽車的客戶目前可以分為終端客戶、企事業(yè)單位和公共交通用戶三類,這三類的比例大致相當(dāng)。所以說(shuō),傳統(tǒng)燃油車主要針對(duì)c端客戶的產(chǎn)品設(shè)計(jì)在新能源汽車領(lǐng)域也不適用。公共交通領(lǐng)域的客戶又可以分為出租、交運(yùn)、客運(yùn)等,這些客戶對(duì)于資金的需求都非常大,但目前能夠提供金融支持的手段也非常有限。
融資租賃一定要基于真實(shí)的交易,但由于新能源車的特殊性,你很難判斷客戶購(gòu)買新能源車是為了拿補(bǔ)貼還是真的用于運(yùn)營(yíng),這也為新能源汽車融資租賃的開(kāi)展提高了難度。
正是因?yàn)樾履茉雌嚠a(chǎn)品、客戶等的特殊性,想要從事新能源汽車融資租賃,就必須要對(duì)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展階段和實(shí)際客戶的市場(chǎng)發(fā)展有深入的研究,因此,一些創(chuàng)新的交易模式和業(yè)務(wù)模式也就應(yīng)運(yùn)而生。
平臺(tái)化操作模式
案 例
某汽車租賃公司計(jì)劃一次性采購(gòu)13500臺(tái)純電動(dòng)汽車,用于在全國(guó)個(gè)主要城市開(kāi)展分時(shí)租賃和長(zhǎng)短租業(yè)務(wù),采用的就是這種平臺(tái)化的操作模式。在這一案例中,參與主體包括四方:
● 出租人:某廠商系融資租賃公司,業(yè)務(wù)范圍覆蓋汽車、飛機(jī)、高端裝備等領(lǐng)域
● 承租人:某新能源汽車租賃運(yùn)營(yíng)商,以新能源汽車分時(shí)租賃、長(zhǎng)短租業(yè)務(wù)為主
● 供應(yīng)商:某新能源汽車主機(jī)廠,年銷量穩(wěn)居國(guó)內(nèi)前三,產(chǎn)品線覆蓋a0級(jí)、a級(jí)、b級(jí)等多平臺(tái)車型。
● 資產(chǎn)管理人:某新能源汽車平臺(tái)運(yùn)營(yíng)商,通過(guò)建立跨平臺(tái)充電結(jié)算的共享汽車平臺(tái),為合作伙伴提供停車、充電、運(yùn)營(yíng)、金融等成套智能化解決方案。
這一案例采用了直租模式,由廠商系融資租賃公司作為出租人向某新能源主機(jī)廠經(jīng)銷商采購(gòu)車輛,車型全部為同一車型,車輛完成登記、上牌后,統(tǒng)一交付至承租人某新能源汽車租賃運(yùn)營(yíng)商進(jìn)行日常運(yùn)營(yíng),同時(shí)委托某新能源汽車平臺(tái)運(yùn)營(yíng)商作為資產(chǎn)管理人,負(fù)責(zé)對(duì)租賃車輛的日常運(yùn)營(yíng)情況進(jìn)行監(jiān)控管理。
該案例的交易結(jié)構(gòu)
傳統(tǒng)融資租賃往往只涉及三方貿(mào)易關(guān)系:供應(yīng)商、承租人和出租人,但在這一案例中,還涉及到資產(chǎn)管理人這一角色。這里的資產(chǎn)管理人不是指?jìng)鹘y(tǒng)資產(chǎn)管理公司,目前新能源車很少會(huì)有騙貸發(fā)生,因?yàn)轵_來(lái)了在二手車市場(chǎng)也賣不出去。這里資產(chǎn)管理人的主要職能是對(duì)車輛的運(yùn)營(yíng)狀態(tài)進(jìn)行深入的監(jiān)控和管理,同時(shí)兼負(fù)承租人“擔(dān)保人”的角色,已分?jǐn)傉麄€(gè)交易的風(fēng)險(xiǎn)。
該案例的合同體系
在新能源融資租賃中,資產(chǎn)管理人將發(fā)揮以下作用:
1.自有線上管理平臺(tái):資產(chǎn)管理人已建立跨平臺(tái)充電結(jié)算的共享汽車平臺(tái),通過(guò)一個(gè)入口鏈接多個(gè)充電網(wǎng)絡(luò),實(shí)現(xiàn)了了跨平臺(tái)充電、結(jié)算,有效解決了用戶找樁難、用樁難的痛點(diǎn),可以為合作伙伴提供停車、充電、運(yùn)營(yíng)等成套智能化解決方案。
2.提高新能源車輛運(yùn)維保障效率:運(yùn)營(yíng)商租賃車輛能夠正常運(yùn)營(yíng)的前提條件是車輛的使用狀態(tài)正常,資產(chǎn)管理人自身?yè)碛行履茉窜囕v的運(yùn)營(yíng)經(jīng)驗(yàn),同時(shí)擁有主機(jī)廠背景,可以充分協(xié)調(diào)資源滿足運(yùn)營(yíng)車輛的維保需要,提高車輛完好率。
3. 提高資產(chǎn)管理質(zhì)量量降低業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn):融資租賃公司缺乏專業(yè)的資產(chǎn)管理人員與遍及全國(guó)的管理網(wǎng)絡(luò),無(wú)法實(shí)時(shí)監(jiān)控到大批量運(yùn)行于全國(guó)各地的車輛。因此對(duì)租賃物的管理必須依靠強(qiáng)有力的第三方來(lái)保障租賃物安全,引入資產(chǎn)管理人利用管理平臺(tái)進(jìn)行車輛管理有效降低了了租賃公司業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
平臺(tái)化操作模式創(chuàng)新性分析
資產(chǎn)管理人合作制
● 充分利用其已建成的車輛管理平臺(tái),發(fā)揮其針對(duì)新能源汽車的專業(yè)管理能力,同時(shí)自身可獲得管理費(fèi)收入;
● 有效降低資金方業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
商業(yè)模式創(chuàng)新
● 以四方合作為基礎(chǔ),以運(yùn)營(yíng)商為核心,圍繞車輛運(yùn)營(yíng)搭建交易結(jié)構(gòu);
● 從車輛采購(gòu)、上牌、交付、運(yùn)營(yíng)、后期管理形成全流程合作。
車電分離操作模式
案 例
深圳市為保障2023年舉行的世界大學(xué)生運(yùn)動(dòng)會(huì),計(jì)劃新增投放1995輛新能源電動(dòng)公交車。其中共有1133輛釆用融資租賃模式進(jìn)行投放。在深圳公交企業(yè)新能源電動(dòng)大巴采購(gòu)案例中,包括了五個(gè)利益相關(guān)主體:
● 出租人:交銀租賃
● 承租人:深圳公交
● 供應(yīng)商:比亞迪、五洲龍
● 運(yùn)營(yíng)商:普天新能源(力能公司)
● 保理銀行:某銀行深圳分行
車電分離模式在行業(yè)中實(shí)踐較早,也就是將車和電池進(jìn)行拆分,當(dāng)做兩個(gè)標(biāo)的物進(jìn)行融資,其目的是為了避免新能源汽車車身和電池殘值難評(píng)估這一核心問(wèn)題。
這一案例的關(guān)鍵是運(yùn)營(yíng)商普天新能源公司的參與,他將負(fù)責(zé)承建充換電站并并負(fù)責(zé)運(yùn)營(yíng)管理,以及這1133輛大巴電池的產(chǎn)權(quán)、充電、運(yùn)營(yíng)維護(hù)等工作。在運(yùn)營(yíng)過(guò)程中,深圳公交將根據(jù)燃油車的結(jié)算標(biāo)準(zhǔn)對(duì)普天新能源進(jìn)行費(fèi)用的結(jié)算,此外,普天新能源還是比亞迪的電池供應(yīng)商,在工信部等七部委聯(lián)合印發(fā)的《新能源汽車動(dòng)力蓄電池回收利用管理暫行辦法》中明確了新能源汽車蓄電池回收的責(zé)任主體,即誰(shuí)產(chǎn)誰(shuí)負(fù)責(zé),誰(shuí)污染誰(shuí)治理,因此普天新能源也有動(dòng)力來(lái)做電池的租賃。
“深圳模式”的交易結(jié)構(gòu)
“深圳模式”采用直租模式,除了一般需要形成的融資租賃關(guān)系,運(yùn)營(yíng)商與承租人之間還需要單獨(dú)簽署運(yùn)營(yíng)維護(hù)合作協(xié)議,就具體運(yùn)營(yíng)維護(hù)責(zé)任與義務(wù)進(jìn)行清晰的界定;其次是由保理銀行、運(yùn)營(yíng)商、承租人和出租人四方資金支付監(jiān)管合作關(guān)系,由于運(yùn)營(yíng)商承擔(dān)租金支付擔(dān)保的義務(wù),因此通過(guò)四方的資金支付監(jiān)管的契約來(lái)約束各方行為以及降低保理銀行行對(duì)深圳模式的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估級(jí)別。
“深圳模式”的合同體系
出租人和運(yùn)營(yíng)商簽署的《租賃物買賣合同》,這份合同與一般融資租賃模式有所區(qū)別, 由運(yùn)營(yíng)商替代一般供應(yīng)商,作為供貨主體,因?yàn)檫\(yùn)營(yíng)商需要承擔(dān)充電站的投資建設(shè)、車輛及動(dòng)力力電池的運(yùn)營(yíng)維護(hù)責(zé)任,同時(shí)兼負(fù)租金支付“擔(dān)保人”的角色。
車電分離模式還有一些問(wèn)題,比如補(bǔ)貼的合規(guī)問(wèn)題,有些企業(yè)使用這種模式的時(shí)候沒(méi)有作為整車拿到補(bǔ)貼,還有就是電池作為單獨(dú)融資租賃標(biāo)的物的合規(guī)問(wèn)題。
“深圳模式”的創(chuàng)新性分析
車電分離
“深圳模式” 創(chuàng)新性的引入充電基礎(chǔ)設(shè)施運(yùn)營(yíng)商,采取了車電分離的融資模式,運(yùn)營(yíng)服務(wù)商擁有相關(guān)充電設(shè)施及純電動(dòng)公交車電池產(chǎn)權(quán),承租人僅需采購(gòu)裸車,有效降低了單車采購(gòu)成本。解決了整車成本較高、電池責(zé)任方和售后服務(wù)商不明確以及充放電基礎(chǔ)設(shè)施不完整三大新能源汽車大規(guī)模推廣核心障礙,為新能源汽車的產(chǎn)業(yè)化展示了一種可期待的前景。
結(jié)構(gòu)性保理融資
保理銀行與交銀租賃之間形成債權(quán)轉(zhuǎn)讓,保理銀行在交銀購(gòu)買租賃物時(shí)替代其支付采購(gòu)的貨款, 自此始所有合同關(guān)系可生效, 也可以理解為從這個(gè)時(shí)間點(diǎn)開(kāi)始保理銀行實(shí)際掌控了融資租賃模式中的資金鏈條支付和清償?shù)臋?quán)利。
商業(yè)模式創(chuàng)新
以運(yùn)營(yíng)商主導(dǎo)的新能源汽車產(chǎn)業(yè)發(fā)展,是一種以真正意義上的市場(chǎng)化運(yùn)作行為為導(dǎo)向的可持續(xù)發(fā)展的運(yùn)營(yíng)服務(wù)模式。
本文根據(jù)安鵬國(guó)際融資租賃(深圳)有限公司副總裁戴穎在2018 sg-auto北京國(guó)際汽車經(jīng)銷商峰會(huì)上的演講整理而成。
【第2篇】融資租賃內(nèi)控流程圖
本報(bào)綜合報(bào)道 新規(guī)年年會(huì)有,年年都有租賃。
為明確融資租賃公司非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的職責(zé)分工,規(guī)范非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的程序、內(nèi)容、方法和報(bào)告路徑,完善非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表制度,近日,銀保監(jiān)會(huì)印發(fā)了《融資租賃公司非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管規(guī)程》(下稱《規(guī)程》)。這是繼2023年6月發(fā)布《融資租賃公司監(jiān)督管理暫行辦法》(以下簡(jiǎn)稱《辦法》)之后,銀保監(jiān)會(huì)面向融資租賃公司出臺(tái)的又一重要政策。
那么,《規(guī)程》主要有哪些明確要求?其出臺(tái)有何意義?可為行業(yè)發(fā)展帶來(lái)什么?
明確差異化監(jiān)管
融資租賃,分為融資和租賃兩個(gè)部分,從字面來(lái)看,擁有提供資金為客戶融通資金的作用,這一點(diǎn)和銀行貸款是相通的。銀行擁有著強(qiáng)大的資金鏈和客戶基礎(chǔ),融資租賃拿什么來(lái)與之相比呢?
從客源來(lái)說(shuō)。銀行貸款一般審核流程多、資質(zhì)要求高,多是解決國(guó)企、央企、上市公司等大型企業(yè)對(duì)資金的需求,融資成本低,但是門檻高,中小微企業(yè)和個(gè)體商戶難以企及。而融資租賃,放款金額較小,門檻較低,可以填補(bǔ)銀行在這方面的缺,解決中小微企業(yè)融資難的問(wèn)題。
《規(guī)程》共六章二十七條,主要包括總則、信息收集與核實(shí)、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與評(píng)估、信息報(bào)送與使用、監(jiān)管措施、附則等內(nèi)容。
值得一提的是,《規(guī)程》對(duì)差異化監(jiān)管和跨區(qū)域監(jiān)管提出了明確要求。《規(guī)程》指出,各地方金融監(jiān)管部門可以根據(jù)融資租賃公司風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重程度開(kāi)展差異化監(jiān)管,采取提高信息報(bào)送頻率、要求充實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理力量、進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示和監(jiān)管通報(bào)、開(kāi)展監(jiān)管談話、提高現(xiàn)場(chǎng)檢查頻次等監(jiān)管措施。
融資租賃公司跨省、自治區(qū)、直轄市設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)和特殊項(xiàng)目公司(spv),其非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工作由融資租賃公司法人機(jī)構(gòu)注冊(cè)地地方金融監(jiān)管部門負(fù)責(zé),分支機(jī)構(gòu)和特殊項(xiàng)目公司(spv)所在地地方金融監(jiān)管部門予以配合。
分支機(jī)構(gòu)和特殊項(xiàng)目公司(spv)的監(jiān)管指標(biāo)和業(yè)務(wù)指標(biāo)與融資租賃公司法人機(jī)構(gòu)合并計(jì)算。建立分支機(jī)構(gòu)、特殊項(xiàng)目公司(spv)所在地與融資租賃公司法人機(jī)構(gòu)注冊(cè)地監(jiān)管協(xié)作機(jī)制,共享融資租賃公司法人機(jī)構(gòu)及其分支機(jī)構(gòu)、特殊項(xiàng)目公司(spv)監(jiān)管信息。
對(duì)此,銀保監(jiān)會(huì)相關(guān)負(fù)責(zé)人表示,《規(guī)程》明確了融資租賃公司跨省、自治區(qū)、直轄市設(shè)立分支機(jī)構(gòu)和特殊項(xiàng)目公司(spv)的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管職責(zé)分工及統(tǒng)計(jì)要求,主要是基于融資租賃公司的發(fā)展情況和存量現(xiàn)狀,并不體現(xiàn)融資租賃公司跨省開(kāi)展業(yè)務(wù)的監(jiān)管導(dǎo)向。下一步,銀保監(jiān)會(huì)將根據(jù)《地方金融監(jiān)督管理?xiàng)l例》立法進(jìn)程和有關(guān)要求,制定完善融資租賃公司相關(guān)業(yè)務(wù)和監(jiān)管規(guī)則。
彌補(bǔ)監(jiān)管制度短板
根據(jù)2023年第五次全國(guó)金融工作會(huì)議精神,銀保監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)制定融資租賃公司經(jīng)營(yíng)規(guī)則和監(jiān)管規(guī)則,地方政府實(shí)施監(jiān)管。在《辦法》的第三十三條中也明確提及“地方金融監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)建立非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管制度”。
中國(guó)外商投資企業(yè)協(xié)會(huì)租賃業(yè)工作委員會(huì)會(huì)長(zhǎng)楊鋼表示,《規(guī)程》是一個(gè)操作層面的監(jiān)管措施,清晰地反映了監(jiān)管意圖,也給出了具體的落實(shí)方法。
北京市匯融律師事務(wù)所主任張稚萍表示,從實(shí)施監(jiān)管的主體來(lái)看,《規(guī)程》也對(duì)地方各級(jí)金融監(jiān)管部門提出了更高的要求。比如提到“各地方金融監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)數(shù)據(jù)審核工作,利用信息技術(shù)手段,從報(bào)表完整性、邏輯關(guān)系、異動(dòng)情況等方面進(jìn)行審核”“各地方金融監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)持續(xù)監(jiān)管的需要,對(duì)融資租賃公司的數(shù)據(jù)質(zhì)量管理和指標(biāo)準(zhǔn)確性進(jìn)行確認(rèn)和證實(shí)”等,進(jìn)一步壓實(shí)、壓細(xì)了地方金融監(jiān)管部門的監(jiān)管責(zé)任。
此外,楊鋼還提到,《規(guī)程》對(duì)于地方金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的年度監(jiān)管報(bào)告中特別要求報(bào)告“本年度在促進(jìn)行業(yè)發(fā)展方面開(kāi)展的主要工作”,這也有利于提示地方監(jiān)管部門和融資租賃公司,監(jiān)管和促進(jìn)發(fā)展都很重要。希望地方金融監(jiān)管部門在實(shí)際操作中能夠基于這個(gè)《規(guī)程》調(diào)整既有的報(bào)告要求,一方面實(shí)現(xiàn)監(jiān)管意圖,另一方面減少重復(fù)報(bào)告,降低報(bào)告工作量。
張稚萍表示,此次《規(guī)程》的出臺(tái),既是對(duì)2023年第五次全國(guó)金融工作會(huì)議精神的進(jìn)一步落實(shí),也是為了進(jìn)一步配合《辦法》的實(shí)施,通過(guò)制定全國(guó)統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管要求、程序和方法,促進(jìn)融資租賃公司各項(xiàng)監(jiān)管制度更好落地執(zhí)行,能夠有效彌補(bǔ)融資租賃行業(yè)監(jiān)管制度短板。
促進(jìn)行業(yè)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范
《規(guī)程》的制定遵循堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)為本原則,明確強(qiáng)調(diào)“地方金融監(jiān)管部門在對(duì)本地區(qū)融資租賃公司實(shí)施非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管時(shí),應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)為本原則,持續(xù)全面識(shí)別、監(jiān)測(cè)、評(píng)估融資租賃公司風(fēng)險(xiǎn)狀況”。
據(jù)統(tǒng)計(jì),截至2023年9月末,納入監(jiān)管名單、非正常經(jīng)營(yíng)企業(yè)名單并向社會(huì)公示的融資租賃公司分別有667家、7019家。而早在《辦法》頒布之際,銀保監(jiān)會(huì)有關(guān)部門負(fù)責(zé)人就《辦法》相關(guān)問(wèn)題回答記者提問(wèn)時(shí)曾透露,據(jù)全國(guó)融資租賃公司管理信息系統(tǒng)統(tǒng)計(jì),截至2023年末,全國(guó)共有融資租賃公司11124家,比上年增加518家,同比增長(zhǎng)5%。
從兩次披露的數(shù)據(jù)中也可以看到,經(jīng)過(guò)近幾年的規(guī)范清理工作,“空殼”“失聯(lián)”融資租賃企業(yè)被大量清退,融資租賃行業(yè)減量提質(zhì)效應(yīng)明顯。
楊鋼表示,幾年來(lái),監(jiān)管力度和要求不斷加強(qiáng),取得了很好的成果,有效地阻止了非法金融活動(dòng)進(jìn)入融資租賃業(yè),在處置非法金融活動(dòng)過(guò)程中,其持有的融資租賃公司也得到了相應(yīng)的處置。專注主業(yè)、規(guī)范發(fā)展的融資租賃公司在監(jiān)管強(qiáng)化的過(guò)程中經(jīng)歷了壓力測(cè)試和考驗(yàn)。
目前,行業(yè)內(nèi)多家融資租賃公司已將風(fēng)險(xiǎn)管理上升至公司發(fā)展戰(zhàn)略的重要位置。據(jù)了解,近期融資租賃公司密集召開(kāi)2023年終工作會(huì)議或2023年度工作會(huì)議,多家公司均提到了“控制風(fēng)險(xiǎn)”“堅(jiān)守合規(guī)底線”“嚴(yán)格內(nèi)控管理”等關(guān)鍵詞??梢灶A(yù)期,《規(guī)程》下發(fā)后,將進(jìn)一步引導(dǎo)融資租賃公司持續(xù)提升經(jīng)營(yíng)管理和風(fēng)險(xiǎn)防控水平,促進(jìn)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防范化解能力的整體性提高。
銀保監(jiān)會(huì)表示,《規(guī)程》的出臺(tái)對(duì)彌補(bǔ)融資租賃公司監(jiān)管制度短板,提高融資租賃公司非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管質(zhì)量具有積極意義。下一步,銀保監(jiān)會(huì)將進(jìn)一步完善融資租賃公司業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和監(jiān)管規(guī)則,引導(dǎo)融資租賃行業(yè)規(guī)范健康發(fā)展
【第3篇】委托融資租賃操作流程
作者:湖心里 來(lái)源:11派精英社群
受資管新規(guī)、委貸新規(guī)影響,包括委托貸款在內(nèi)的銀行非標(biāo)資產(chǎn)規(guī)??焖俳档?。截至今年三月份,委托貸款存量為12.15萬(wàn)億,較2023年末繼續(xù)減少0.21萬(wàn)億,同比下降10.9%。
2023年,房企非標(biāo)融資新增余額占比僅為1%,較2023年回落13個(gè)百分點(diǎn),其中委托貸款規(guī)模快速減少,2023年房地產(chǎn)委托貸款余額減少1.6萬(wàn)億。2023年銀行開(kāi)發(fā)貸、境內(nèi)外證券市場(chǎng)的融資新增余額占比分別上升12%和2%,'表外回表'態(tài)勢(shì)明顯。
委托貸款簡(jiǎn)述
房地產(chǎn)非標(biāo)融資是房地產(chǎn)企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)以專項(xiàng)合約形式進(jìn)行的債權(quán)性融資,主要包括委托貸款、信托貸款、附帶回購(gòu)條款的資產(chǎn)或受益權(quán)轉(zhuǎn)讓、融資租賃、小貸和財(cái)務(wù)公司貸款、債務(wù)重組。其中委托貸款和信托貸款是最主要的兩種方式。
據(jù)估計(jì)2023年,房地產(chǎn)企業(yè)通過(guò)委托貸款融資約1.5萬(wàn)億,約占全年募集資金和非標(biāo)融資規(guī)模的7.4%和61.5%。
委托貸款,是指委托人提供資金,由商業(yè)銀行(受托人)根據(jù)委托人確定的借款人、用途、金額、幣種、期限、利率等代為發(fā)放、協(xié)助監(jiān)督使用、協(xié)助收回的貸款。商業(yè)銀行依據(jù)規(guī)定,與委托貸款業(yè)務(wù)相關(guān)主體通過(guò)合同約定各方權(quán)利義務(wù),履行相應(yīng)職責(zé),收取代理手續(xù)費(fèi),不承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)。委托人及借款人應(yīng)當(dāng)是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)(或主管機(jī)關(guān))核準(zhǔn)登記的企(事)業(yè)單位,其他經(jīng)濟(jì)組織、個(gè)體工商戶,或具有完全民事行為能力的自然人。
委托貸款的一般流程
委托人與借款人達(dá)成融資意向,協(xié)商確定貸款利率、期限等要素。委托人與借款人在業(yè)務(wù)銀行開(kāi)設(shè)結(jié)算賬戶,委托人向業(yè)務(wù)銀行出具《貸款委托書》,并由委托人和借款人共同向銀行提出申請(qǐng)。銀行受理客戶委托申請(qǐng),進(jìn)行調(diào)查并經(jīng)審批后,對(duì)符合條件的客戶接受委托。委托人須在業(yè)務(wù)銀行開(kāi)立專門的存款賬戶,并將委托貸款資金一次或分次存入,委托貸款額不能超過(guò)委托人存入業(yè)務(wù)銀行的委托貸款資金額。委托貸款通過(guò)借款人在該銀行開(kāi)立的個(gè)人賬戶發(fā)放和償還。
委托貸款在法律上歸為民間借貸,為了加強(qiáng)對(duì)于社會(huì)融資規(guī)模的監(jiān)控和解決有可能出現(xiàn)的違約和糾紛問(wèn)題,商業(yè)銀行作為委托貸款的受托人,協(xié)助發(fā)放和收回委托貸款本息,并及時(shí)劃付到委托人賬戶。商業(yè)銀行在委托貸款業(yè)務(wù)中向委托人收取手續(xù)費(fèi)用,目前年化費(fèi)率在1‰-3‰之間。
委托貸款存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)或套利點(diǎn)
在委托貸款快速發(fā)展的背景下,在實(shí)際操作中銀行主動(dòng)匹配資金方及資產(chǎn)方、繞道放貸、企業(yè)通過(guò)委托貸款套利、投向不合規(guī)等模式開(kāi)始出現(xiàn),委貸業(yè)務(wù)逐漸偏離本質(zhì),投向國(guó)家限制行業(yè)及領(lǐng)域,影響國(guó)家宏觀政策導(dǎo)向。主要存在以下風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和套利點(diǎn):
(1) 銀行充當(dāng)主動(dòng)角色,承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。委托貸款業(yè)務(wù)中較為常見(jiàn)的方式為銀行主動(dòng)匹配資金方及資產(chǎn)方,提供一定擔(dān)保,并且在委托方或借款人資金不足時(shí)墊付資金,承擔(dān)一定信用風(fēng)險(xiǎn)。
(2) 銀行通過(guò)委托貸款規(guī)避表內(nèi)授信限制。銀行在委托貸款中為規(guī)避表內(nèi)授信限制主要通過(guò)以下三種模式:銀行委托其他銀行同業(yè)通過(guò)委托貸款實(shí)現(xiàn)放款,規(guī)避貸款額度限制;銀行理財(cái)作為委托主體,通過(guò)委托貸款向?qū)嶓w經(jīng)濟(jì)放貸;以及銀行通過(guò)券商資管等通道向?qū)嶓w經(jīng)濟(jì)放貸。
(3) 企業(yè)通過(guò)委托貸款套利。資質(zhì)較優(yōu)的企業(yè)通過(guò)銀行獲得信貸資金,轉(zhuǎn)而通過(guò)委托貸款渠道投向資質(zhì)較差的企業(yè),提高貸款利率,賺取利差;企業(yè)通過(guò)其他渠道獲取低廉的債務(wù)性資金,通過(guò)委托貸款渠道投向借款人,賺取利差。
(4) 投向限制行業(yè)。由于受到監(jiān)管限制以及缺乏優(yōu)質(zhì)投資標(biāo)的,表內(nèi)信貸限制的地方融資平臺(tái)、房地產(chǎn)行業(yè)等均為表外通道的重要組成部分。此外投資項(xiàng)目還包括國(guó)家'兩高一剩'限制行業(yè)以及債券、期貨、金融衍生品、資產(chǎn)管理產(chǎn)品等領(lǐng)域。
委托貸款發(fā)展歷程
在宏觀調(diào)控大背景下,在銀行表內(nèi)額度受限、資金投向受限及資本金約束收緊下,委托貸款作為表外業(yè)務(wù),具有操作靈活度高,能規(guī)避部分監(jiān)管條例的特點(diǎn),取得了快速發(fā)展。
2008年四萬(wàn)億刺激后,銀信合作和信托貸款渠道打通,新增委托貸款規(guī)模從2007年的0.34萬(wàn)億快速增長(zhǎng)至2023年的1.28萬(wàn)億。
2023年資管業(yè)放開(kāi),券商資管、保險(xiǎn)資管等表外渠道打通,新增委托貸款規(guī)模于2013激增至2.55萬(wàn)億,并在2013-2023年保持快速增長(zhǎng),占當(dāng)年新增社融規(guī)模10%以上。
2023年央行將委托貸款納入mpa(宏觀審慎評(píng)估體系)考核(mpa考核要求委托貸款增速與目標(biāo)m2增速偏離度不超過(guò)20%~25%),以及2023年'三三四十'治理行動(dòng)后,委托貸款增速開(kāi)始回落,2023年新增委托貸款0.78萬(wàn)億,在社會(huì)融資中占比降至3.5%。
2023年,委托貸款規(guī)模迅速降低,委托貸款余額成凈減少趨勢(shì),全年共減少1.6萬(wàn)億。根據(jù)估算,2023年房地產(chǎn)行業(yè)委托貸款存量為2.6萬(wàn)億。
委托貸款監(jiān)管政策
2023年以來(lái),存款類銀行機(jī)構(gòu)為規(guī)避信貸額度控制,繞道'銀信合作'新規(guī),不斷創(chuàng)新委托貸款業(yè)務(wù)的操作模式,增加交易環(huán)節(jié)和交易對(duì)手,委托貸款逐漸演變?yōu)殂y行規(guī)避信貸規(guī)模控制的工具。
2023年《商業(yè)銀行委托貸款管理辦法》出臺(tái),規(guī)范了商業(yè)銀行委托貸款業(yè)務(wù)中商業(yè)銀行責(zé)任范圍并重點(diǎn)對(duì)委托貸款的資金來(lái)源、資金性質(zhì)、資金用途及貸款領(lǐng)域進(jìn)行了明確限制規(guī)定。禁止受托管理的他人資金、銀行授信及其他債務(wù)性資金通過(guò)委托貸款套利,禁止委托人為資管公司和貸款經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu),封堵金融機(jī)構(gòu)通過(guò)委托貸款投資非標(biāo)、繞道放貸的行為。
2023年1月6日,為規(guī)范委托貸款行為,銀監(jiān)會(huì)發(fā)布《商業(yè)銀行委托貸款管理辦法》。在2023年銀監(jiān)會(huì)就發(fā)布了《商業(yè)銀行委托貸款管理辦法(征求意見(jiàn)稿)》,對(duì)委托貸款問(wèn)題向社會(huì)征求意見(jiàn)。2023年的《辦法》總體參照2015的《征求意見(jiàn)稿》并對(duì)其中部分內(nèi)容進(jìn)行了修改和補(bǔ)充?!掇k法》出臺(tái)最大的背景是監(jiān)管部門鼓勵(lì)資金更多流向?qū)嶓w經(jīng)濟(jì),更加明確商業(yè)銀行審查資金來(lái)源的責(zé)任?!掇k法》明確貸款用途不得用于五大類不符合國(guó)家法律法規(guī)、宏觀調(diào)控及產(chǎn)業(yè)政策的規(guī)定,使委托貸款業(yè)務(wù)發(fā)展能夠更好的厘清邊界、回歸本源、服務(wù)實(shí)體,縮短金融資金鏈條以及避免委托貸款用途異化等,具有很好的監(jiān)管和指導(dǎo)作用。
以下是筆者認(rèn)為的重點(diǎn)條款。
第四條 委托貸款業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的委托代理業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行依據(jù)本辦法規(guī)定,與委托貸款業(yè)務(wù)相關(guān)主體通過(guò)合同約定各方權(quán)利義務(wù),履行相應(yīng)職責(zé),收取代理手續(xù)費(fèi),不承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)。
第七條 商業(yè)銀行不得接受委托人為金融資產(chǎn)管理公司和經(jīng)營(yíng)貸款業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)的委托貸款業(yè)務(wù)申請(qǐng)。
第八條 商業(yè)銀行受托辦理委托貸款業(yè)務(wù),應(yīng)要求委托人承擔(dān)以下職責(zé),并在合同中作出明確約定。
(一)自行確定委托貸款的借款人,并對(duì)借款人資質(zhì)、貸款項(xiàng)目、擔(dān)保人資質(zhì)、抵質(zhì)押物等進(jìn)行審查。
(二)確保委托資金來(lái)源合法合規(guī)且委托人有權(quán)自主支配,并按合同約定及時(shí)向商業(yè)銀行提供委托資金。
(三)監(jiān)督借款人按照合同約定使用貸款資金,確保貸款用途合法合規(guī),并承擔(dān)借款人的信用風(fēng)險(xiǎn)。
第九條
(二)委托人在銀行有授信余額的,商業(yè)銀行應(yīng)合理測(cè)算委托人自有資金,并將測(cè)算情況作為發(fā)放委托貸款的重要依據(jù)。
第十條 商業(yè)銀行不得接受委托人下述資金發(fā)放委托貸款:
(一)受托管理的他人資金。
(二)銀行的授信資金。
(三)具有特定用途的各類專項(xiàng)基金(國(guó)務(wù)院有關(guān)部門另有規(guī)定的除外)。
(四)其他債務(wù)性資金(國(guó)務(wù)院有關(guān)部門另有規(guī)定的除外)。
(五)無(wú)法證明來(lái)源的資金。
企業(yè)集團(tuán)發(fā)行債券籌集并用于集團(tuán)內(nèi)部的資金,不受本條規(guī)定限制。
第十一條 商業(yè)銀行受托發(fā)放的貸款應(yīng)有明確用途,資金用途應(yīng)符合法律法規(guī)、國(guó)家宏觀調(diào)控和產(chǎn)業(yè)政策。資金用途不得為以下方面:
(一)生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)或投資國(guó)家禁止的領(lǐng)域和用途。
(二)從事債券、期貨、金融衍生品、資產(chǎn)管理產(chǎn)品等投資。
(三)作為注冊(cè)資本金、注冊(cè)驗(yàn)資。
(四)用于股本權(quán)益性投資或增資擴(kuò)股(監(jiān)管部門另有規(guī)定的除外)。
(五)其他違反監(jiān)管規(guī)定的用途。
第十三條 商業(yè)銀行與委托人、借款人就委托貸款事項(xiàng)達(dá)成一致后,三方應(yīng)簽訂委托貸款借款合同。合同中應(yīng)載明貸款用途、金額、幣種、期限、利率、還款計(jì)劃等內(nèi)容,并明確委托人、受托人、借款人三方的權(quán)利和義務(wù)。
第十九條 商業(yè)銀行應(yīng)嚴(yán)格隔離委托貸款業(yè)務(wù)與自營(yíng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn),嚴(yán)禁以下行為:
(一)代委托人確定借款人。
(二)參與委托人的貸款決策。
(三)代委托人墊付資金發(fā)放委托貸款。
(四)代借款人確定擔(dān)保人。
(五)代借款人墊付資金歸還委托貸款,或者用信貸、理財(cái)資金直接或間接承接委托貸款。
(六)為委托貸款提供各種形式的擔(dān)保。
(七)簽訂改變委托貸款業(yè)務(wù)性質(zhì)的其他合同或協(xié)議。
(八)其他代為承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的行為。
【第4篇】融資租賃保理業(yè)務(wù)流程
融資租賃公司變更流程
1>準(zhǔn)備工商變更材料;
2>去工商局提交材料,法人到場(chǎng)簽字;
3>材料合規(guī),工商局錄入系統(tǒng),一周后領(lǐng)取執(zhí)照;
4>去商務(wù)委變更備案
商業(yè)保理公司變更流程
1>去商務(wù)委申請(qǐng)變更備案;
2>網(wǎng)上提交變更材料;
3>材料通過(guò)后下新備案;
4>拿著備案去工商變更執(zhí)照;
5>材料合規(guī),工商局錄入系統(tǒng),一周后領(lǐng)取執(zhí)照;
【第5篇】融資租賃風(fēng)險(xiǎn)管理流程
資產(chǎn)負(fù)債表外融資:簡(jiǎn)稱表融資,帳外融資、資產(chǎn)負(fù)債表外籌資、資產(chǎn)負(fù)債表以外融資。主要在財(cái)務(wù)和會(huì)計(jì)領(lǐng)域由專業(yè)人員使用的一個(gè)術(shù)語(yǔ),表外融資還被用于某些舉債經(jīng)營(yíng)租賃資金的提供人對(duì)出租人沒(méi)有追索權(quán),只能向承租人要求以租賃資產(chǎn)收回對(duì)出租人的貸款。
風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)務(wù)
雖然出租人對(duì)租賃對(duì)象擁有所有權(quán),較其他的信用融資風(fēng)險(xiǎn)低,但仍然會(huì)面臨租賃對(duì)象失竊、供應(yīng)商欺詐、承租人逾期倒賬等等風(fēng)險(xiǎn)。因此,出租人必需具備風(fēng)險(xiǎn)意識(shí),全面地把握項(xiàng)目中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn),及早防范,否則將會(huì)影響業(yè)務(wù)的正常運(yùn)作和租金的安全回收。
隨之而來(lái)的是,需要思考并運(yùn)用一套切實(shí)有效的風(fēng)險(xiǎn)管理體系來(lái)幫助出租人面對(duì)、解決業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)程中所面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)。租賃業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理可分為權(quán)限管理、保險(xiǎn)管理、供應(yīng)商管理、信用風(fēng)險(xiǎn)管理、擔(dān)保管理及逾期追蹤管理等六大項(xiàng)。
一、權(quán)限管理
權(quán)限管理是業(yè)務(wù)進(jìn)行中風(fēng)險(xiǎn)管理的最基本一層。本文提倡進(jìn)行多角色權(quán)限管理,以盡可能地減少人為因素導(dǎo)致的項(xiàng)目失敗、并規(guī)避操作風(fēng)險(xiǎn)。而其中需要做到的是項(xiàng)目中的各個(gè)干系人,如:營(yíng)銷人員、審批人員、財(cái)務(wù)人員等等角色的分離,使各個(gè)項(xiàng)目干系人能真正的做到各司其責(zé)。
1.提案與審批人員分離
其中又包括:項(xiàng)目營(yíng)銷人員與項(xiàng)目預(yù)審人員分離、業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)與項(xiàng)目審批團(tuán)隊(duì)分離、撥貸人員與撥貸審批人員分離、業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)與文審團(tuán)隊(duì)分離。避免“球員兼裁判”的情形發(fā)生,影響項(xiàng)目的可控性,避免增加項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。以保證項(xiàng)目是真正按照實(shí)際的可行性分析、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估之后而開(kāi)展的。
2.項(xiàng)目按核決權(quán)限決定審批層級(jí)
不同金額大小的案件需要具備不同審批權(quán)限的人員進(jìn)行審批。例如五百萬(wàn)(含)以下的項(xiàng)目,一級(jí)審批即可;五百萬(wàn)至一千萬(wàn)(含)的項(xiàng)目,需要兩級(jí)審批;一千萬(wàn)至五千萬(wàn)(含)的項(xiàng)目,需要三級(jí)審批;以此類推、層層負(fù)責(zé), 以保證項(xiàng)目審批的嚴(yán)謹(jǐn)性,風(fēng)險(xiǎn)可控性。
二、保險(xiǎn)管理
出租人擁有租賃對(duì)象的所有權(quán),然而當(dāng)租賃對(duì)象的價(jià)值因意外而減少或滅失時(shí),對(duì)出租人而言就是莫大的損失。所以,對(duì)于租賃對(duì)象是否適當(dāng)?shù)耐侗<肮芾恚强刂骑L(fēng)險(xiǎn)、確保租賃對(duì)象價(jià)值的一個(gè)重要手段。
一般而言,租賃對(duì)象會(huì)因?yàn)榛馂?zāi)、水災(zāi)、蓄意破壞、失竊等,導(dǎo)致價(jià)值的變化。當(dāng)已經(jīng)投保的租賃對(duì)象出險(xiǎn)后,出租人可以通過(guò)保險(xiǎn)公司的賠付來(lái)減少損失。因此,提倡以保險(xiǎn)的方式來(lái)進(jìn)行規(guī)避。保險(xiǎn)管理應(yīng)包含:投保金額、保險(xiǎn)種類、投保期限及保險(xiǎn)受益人的管理。
三、供應(yīng)商管理
在融資租賃的三方交易中,對(duì)供應(yīng)商的管理也是至關(guān)重要的。通過(guò)對(duì)供應(yīng)商額度管控,可以避免租賃對(duì)象過(guò)度集中于某一行業(yè)或是某一供應(yīng)商的風(fēng)險(xiǎn)——即所謂的供應(yīng)商集中性風(fēng)險(xiǎn)。在項(xiàng)目評(píng)估與操作中,需要適時(shí)規(guī)避單一(或是少數(shù))行業(yè)及供應(yīng)商,以預(yù)防該行業(yè)或該供應(yīng)商出現(xiàn)問(wèn)題時(shí),而導(dǎo)致的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。
四、信用風(fēng)險(xiǎn)管理
由于出租人對(duì)租賃對(duì)象的所有權(quán),使融資租賃不同于以往的信用融資方式, 但并不表示不需要對(duì)承租人的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理。同樣的,對(duì)交易中可能出現(xiàn)的擔(dān)保公司信用風(fēng)險(xiǎn)也需要納入管理范疇來(lái), 因?yàn)橛行庞?,就?huì)伴隨著風(fēng)險(xiǎn),所以就需要進(jìn)行相應(yīng)的管控措施來(lái)防范風(fēng)險(xiǎn)。
1.承租人信用風(fēng)險(xiǎn)管理
需對(duì)承租人在各分部的信用情況進(jìn)行統(tǒng)一管理,以防止其在某地倒賬后,又可順利在其他地區(qū)分部申請(qǐng)租賃項(xiàng)目——即所謂的黑名單管理。
2.擔(dān)保公司信用風(fēng)險(xiǎn)管理
若承租人提出擔(dān)保公司作為信用擔(dān)保方式進(jìn)行擔(dān)保,則需考察擔(dān)保公司的資質(zhì)、可擔(dān)保額度等等。
五、擔(dān)保管理
雖然現(xiàn)在提倡租賃業(yè)務(wù)中不一定非要有擔(dān)保,但在信用制度還不健全的今天,擔(dān)保仍然是一種規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的方式。因此,對(duì)于各種擔(dān)保物的價(jià)值估算、擔(dān)保方式、擔(dān)保流程等,都必須有所了解,認(rèn)識(shí)擔(dān)保物的風(fēng)險(xiǎn),并加強(qiáng)對(duì)承租人所提出的擔(dān)保物的管理。
六、逾期追蹤管理
租金無(wú)法按期收回是出租人最不愿看到的,不僅無(wú)法掌握可靠的現(xiàn)金流入,甚至有倒賬的風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于即將到期的租金,可以通過(guò)提醒、預(yù)警等方式有效地減少,甚至避免逾期的發(fā)生;對(duì)于已經(jīng)逾期的項(xiàng)目,通過(guò)對(duì)逾期天數(shù)的管理、逾期級(jí)別的控制,仍然可以盡早且盡可能的減少損失。
流程管理實(shí)務(wù)
融資租賃包含了出租人、承租人、供應(yīng)商三方的利益,以及租賃對(duì)象的所有權(quán)、使用權(quán)管理,所以我們必需擁有一套完整的、流程化的管理體系來(lái)確保業(yè)務(wù)的順利進(jìn)行。藉由流程化的管理,讓項(xiàng)目的各個(gè)步驟清晰化、明朗化、規(guī)范化,使承做租賃業(yè)務(wù)的各個(gè)環(huán)節(jié)相互約束、互為補(bǔ)給。流程管理依序分為客戶營(yíng)銷管理、業(yè)務(wù)申請(qǐng)管理、業(yè)務(wù)受理管理、撥款管理及貸后管理等五大項(xiàng)。
一、客戶營(yíng)銷管理
從項(xiàng)目的營(yíng)銷階段開(kāi)始即納入管理流程中來(lái),不僅有利于營(yíng)銷團(tuán)隊(duì)間資訊共享、項(xiàng)目分析,而且對(duì)于管理者而言,更能有效地管理客戶經(jīng)理的績(jī)效。
1.有效地對(duì)各種承租人信息進(jìn)行管理
了解承租人基本情況、基本需求,承租人的基本承做意向,承租人需要提供的必要資料。這是很重要的一個(gè)環(huán)節(jié),客戶經(jīng)理可借由對(duì)承租人基本情況、經(jīng)營(yíng)情況等等的了解,為客戶編制財(cái)務(wù)報(bào)表、生成調(diào)查報(bào)告,對(duì)客戶信用、承做條件進(jìn)行評(píng)估;也可以根據(jù)承租人的歷史信息、所在行業(yè)情況, 作為新項(xiàng)目的評(píng)估依據(jù)。
2.全程記錄客戶經(jīng)理營(yíng)銷情況、訪談重點(diǎn)
了解客戶經(jīng)理的營(yíng)銷策略,作為團(tuán)隊(duì)營(yíng)銷討論的項(xiàng)目的基礎(chǔ)。
二、業(yè)務(wù)申請(qǐng)管理
客戶經(jīng)理營(yíng)銷項(xiàng)目后,需報(bào)由部門主管及營(yíng)銷團(tuán)隊(duì)進(jìn)行項(xiàng)目預(yù)審,以確定由客戶經(jīng)理營(yíng)銷的項(xiàng)目是否可行、并進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。
1.承做條件可行性評(píng)估
營(yíng)銷團(tuán)隊(duì)需圍繞著該項(xiàng)目的融資金額、授信期數(shù)、租金攤還方式、保證金、延滯、違約機(jī)率等種種進(jìn)行評(píng)估。
2.承租人風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
對(duì)該承租人曾經(jīng)往來(lái)項(xiàng)目的信用情況、承租人所提供的相關(guān)擔(dān)保抵押的評(píng)估;針對(duì)承租人提供的財(cái)務(wù)報(bào)表或客戶經(jīng)理通過(guò)調(diào)查生成的財(cái)務(wù)報(bào)表、調(diào)查報(bào)告等,依據(jù)評(píng)分評(píng)級(jí)項(xiàng)對(duì)承租人進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。
3.租賃對(duì)象的評(píng)估、分析及管理
租賃對(duì)象的折舊,租賃對(duì)象的稅、費(fèi)管理,存放監(jiān)管, 租賃對(duì)象的二手市場(chǎng)分析, 租賃對(duì)象的集中性風(fēng)險(xiǎn)分析。
4.供應(yīng)商管理
對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行信用調(diào)查,及供應(yīng)商是否擔(dān)保的管理。
5.收益、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
總體分析項(xiàng)目的收益率、抗風(fēng)險(xiǎn)能力及可行性。
三、業(yè)務(wù)受理管理
項(xiàng)目由營(yíng)銷團(tuán)隊(duì)提案、經(jīng)業(yè)務(wù)部門受理立項(xiàng)、確認(rèn)為正式項(xiàng)目后,還需對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行進(jìn)一步的審查、審批,以規(guī)避操作風(fēng)險(xiǎn)(operation risk)。
1.多級(jí)審批
經(jīng)受理的項(xiàng)目還需主管復(fù)核;復(fù)核通過(guò)后,再按公司的核決權(quán)限進(jìn)行多級(jí)審批。
2.合同管理
經(jīng)過(guò)最后一級(jí)審批通過(guò)后,才能生產(chǎn)正式合同(租賃合同與購(gòu)買租賃物件合同)。
3.文審管理
對(duì)于承租人提供的資料還需進(jìn)行文審及文審復(fù)核, 以保證承租人所提供資料真實(shí)性、有效性,規(guī)避操作風(fēng)險(xiǎn),通過(guò)了文審復(fù)核才能進(jìn)入撥貸管理。
四、撥款管理
為確保對(duì)租賃物件的采購(gòu),需從承租人處獲得委托付款確認(rèn)書,并將租賃物件采購(gòu)款項(xiàng)撥給供應(yīng)商。
1.撥款管理
為確保租賃物件采購(gòu)款項(xiàng)準(zhǔn)確地?fù)芙o供應(yīng)商進(jìn)行采購(gòu),需進(jìn)行撥款及撥款復(fù)核。
2.待撥款提醒
及時(shí)地提醒財(cái)務(wù)部門有哪些款項(xiàng)需要撥放,以提高工作效率。
3.賬務(wù)管理
每筆交易發(fā)生時(shí),應(yīng)實(shí)時(shí)且正確的隨交易自動(dòng)產(chǎn)生相應(yīng)的會(huì)計(jì)賬務(wù)。
五、貸后管理
貸后管理又分為正常交易管理、異常交易管理及交易監(jiān)管。這些都是貸后非常重要、不可或缺的部分。
1.租金繳付的監(jiān)管及提醒
記錄、統(tǒng)計(jì)租金繳付情況,并適時(shí)地給出提醒,以免疏忽而造成延滯情況。
2.異常狀況的記錄
針對(duì)承租人繳付租金的情況給出五級(jí)或七級(jí)分類,以作為對(duì)該承租人后續(xù)租賃項(xiàng)目信用進(jìn)行評(píng)估參考。
3.所有權(quán)轉(zhuǎn)移
租賃期滿后,可根據(jù)合同約定,或由承租人以象征性的購(gòu)買價(jià)格從出租人處購(gòu)得租賃對(duì)象的所有權(quán);或由出租人繼續(xù)保有租賃對(duì)象的所有權(quán)。
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【第6篇】融資租賃業(yè)務(wù)流程
融資租賃如何簽約,怎么談判以及其中的具體環(huán)節(jié)需要注意哪些事項(xiàng)是本文要給大家講解的。
一、付款審核
合同簽訂并辦好各類手續(xù)后,業(yè)務(wù)拓展部向計(jì)劃財(cái)會(huì)部提交《用款計(jì)劃表》,并備齊所需的業(yè)務(wù)材料,填寫《項(xiàng)目付款審批表》發(fā)起對(duì)外付款申請(qǐng),交由風(fēng)險(xiǎn)管理部門審查付款條件,審核通過(guò)后向計(jì)劃財(cái)會(huì)部發(fā)送《付款通知書》,同時(shí)通知業(yè)務(wù)拓展部。
計(jì)劃財(cái)會(huì)部接到風(fēng)險(xiǎn)管理部發(fā)送的《付款通知書》后,按照公司財(cái)務(wù)管理規(guī)定完成對(duì)外支付工作,并通知業(yè)務(wù)部。
二、對(duì)外支付
1、一次性付款,沒(méi)有寬限期
1)信用證(lc)
按購(gòu)貨合同規(guī)定的開(kāi)征日期開(kāi)信用證,將開(kāi)證日期定為起租日,如果銀行要求提前押付開(kāi)證資金時(shí),起租日定為動(dòng)用公司款項(xiàng)日。
2)托收(dp)
當(dāng)收到供貨商發(fā)出的裝船通知及相關(guān)運(yùn)輸單據(jù)時(shí),在審核各種單據(jù)無(wú)誤的情況下確定對(duì)外付款,同時(shí)把起租日定為托收日。
3)電匯(t/t)
當(dāng)收到供貨商發(fā)出的裝船通知及相關(guān)運(yùn)輸單據(jù)時(shí),在審核各種單據(jù)無(wú)誤的情況下對(duì)外付款,同時(shí)把起租日定為付款日。
2、分期、分批付款和交貨或有寬限期
1)可以首期動(dòng)用公司資金為起租日;
2)可以最后一期動(dòng)用公司資金為起租日,但必須把前幾期的利息支付給公司或攤?cè)胱赓U成本。
3、預(yù)付貨款和尾款
1)原則上必須由公司認(rèn)可的銀行提供擔(dān)保,才能支付給供貨商預(yù)付貨款。若承租人要求在不符合以上要求的條件下預(yù)付貨款,則應(yīng)在租賃合同中約定承租人償付預(yù)付款及相應(yīng)利息責(zé)任;
2)必須有承租人申請(qǐng)?zhí)峁┑脑O(shè)備安裝、調(diào)試合格證明‘;才能支付給供貨商尾款。
三、運(yùn)輸、保險(xiǎn)
1)fob條款在購(gòu)貨合同簽訂之后,由租賃公司辦理租賃物件的運(yùn)輸和運(yùn)輸保險(xiǎn)事宜,也可以委托承租人選擇公司認(rèn)可的相關(guān)機(jī)構(gòu)辦理;
2)c&i條款在購(gòu)貨條款簽訂之后,由供貨商辦理租賃物件的運(yùn)輸事宜,公司辦理運(yùn)輸保險(xiǎn);
3)c.i.f條款在購(gòu)貨合同簽訂之后,由供貨商辦理運(yùn)輸和運(yùn)輸保險(xiǎn)事宜。
四、交貨
當(dāng)供貨商安排完裝船,運(yùn)單、提單、裝箱單、商業(yè)發(fā)票等有關(guān)單據(jù)可交付租賃公司,也可以交付承租人。交付承租人時(shí),承租人應(yīng)將加蓋公章的相關(guān)票據(jù)復(fù)印件交付公司。
五、報(bào)關(guān)、商檢、提貨
如果租賃物件從國(guó)外進(jìn)口,租賃公司應(yīng)將有關(guān)提貨單據(jù)連同進(jìn)口許可證交給承租申請(qǐng)人,由公司協(xié)助承租申請(qǐng)人在當(dāng)?shù)乜诎掇k理進(jìn)口報(bào)關(guān)、商檢手續(xù)。承租申請(qǐng)人負(fù)責(zé)提貨和到租賃物件安置地的內(nèi)陸運(yùn)輸。
六、安裝、調(diào)試、驗(yàn)收
由租賃物件供應(yīng)商按合同規(guī)定時(shí)間,現(xiàn)場(chǎng)幫助承租申請(qǐng)人安裝調(diào)試租賃物件。合格后承租人出具驗(yàn)收合格證明給供貨商,并向公司出具《租賃物件接收書》。經(jīng)辦客戶經(jīng)理按合同約定可在此時(shí)、首次付款或交貨時(shí)向承租人發(fā)送《起租通知書》。
七、索賠
當(dāng)承租申請(qǐng)人發(fā)現(xiàn)租賃物件有瑕疵或安裝、調(diào)試、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)等達(dá)不到購(gòu)貨合同規(guī)定的要求,立即通知租賃公司。租賃公司轉(zhuǎn)讓索賠權(quán)后由承租申請(qǐng)人直接對(duì)供貨商索賠。
八、資產(chǎn)保險(xiǎn)
在交貨前根據(jù)合同約定由租賃公司或承租人以租賃公司為第一受益人對(duì)租賃物件投保財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)、內(nèi)陸運(yùn)輸險(xiǎn)、安裝險(xiǎn)、機(jī)器毀壞等租賃合同規(guī)定的險(xiǎn)種。
九、資產(chǎn)標(biāo)識(shí)
驗(yàn)收合格后,及時(shí)辦理租賃物件所有權(quán)登記手續(xù)(如有),原則上應(yīng)在所有租賃設(shè)備明顯處標(biāo)明“此設(shè)備所有權(quán)人為金融租賃有限責(zé)任公司,任何單位和個(gè)人不得處置”的銘牌。
當(dāng)供貨合同執(zhí)行完畢各項(xiàng)費(fèi)用確認(rèn)后,調(diào)整原概算成本為實(shí)際成本,作為計(jì)算租金的基礎(chǔ)。
【第7篇】融資租賃風(fēng)控流程
融資租賃形成的信用邏輯
設(shè)備生產(chǎn)廠家和供應(yīng)商都明白,生產(chǎn)設(shè)備價(jià)值大,大部分企業(yè)購(gòu)買時(shí)難免存在資金壓力,為了更快更多地賣出設(shè)備,它們通常提供賒銷方式。到期一次性付款的賒銷對(duì)一些在20萬(wàn)元以下的設(shè)備一般沒(méi)有問(wèn)題,但對(duì)于動(dòng)就幾十萬(wàn)、上百萬(wàn)、上千萬(wàn),甚至上億的設(shè)備,則基本上沒(méi)有解決采購(gòu)企業(yè)的資金難題,所以后來(lái)出現(xiàn)了分期付款的賒銷方式。
然而,分期付款使得設(shè)備供應(yīng)商的資金壓力越來(lái)越大,最后到不堪重負(fù),直到出現(xiàn)了一個(gè)“接盤俠”,即設(shè)備代理商,它與我們今天的供應(yīng)鏈公司并沒(méi)有什么太大區(qū)別,也就是融資租賃公司。它們憑借雄厚資本,代替設(shè)備廠家或設(shè)備供應(yīng)商的信用角色,同時(shí)轉(zhuǎn)變?yōu)樵O(shè)備廠家或設(shè)備供應(yīng)商的買家,然后將設(shè)備出租給本來(lái)就是設(shè)備廠家或設(shè)備供應(yīng)商的客戶。融資租賃使得設(shè)備的所有權(quán)和使用權(quán)分離,設(shè)備采購(gòu)企業(yè)繼續(xù)享受分期付款的信用支持,只是分期支付款以等額本息還款法、等額本金還款法等租金償還方案固定了下來(lái),租金里面包含了設(shè)備款、資金利息和服務(wù)費(fèi)三部分。
從融資租賃形成的信用邏輯看,融資租賃的客戶與設(shè)備廠家或設(shè)備貿(mào)易的客戶相同,沒(méi)有發(fā)生什么實(shí)質(zhì)性變化。我們是否反思過(guò),為什么我們的融資租賃業(yè)務(wù)開(kāi)發(fā)發(fā)生了如此巨大的變化?為什么我們今天很難得到設(shè)備廠家或設(shè)備供應(yīng)商的回購(gòu)擔(dān)保?融資租賃公司不就是設(shè)備廠家或設(shè)備供應(yīng)商的一個(gè)“特別經(jīng)銷商”嗎?設(shè)備廠家或設(shè)備供應(yīng)商為什么不能與融資租賃公司緊密合作呢?
融資租賃的風(fēng)控邏輯
設(shè)備采購(gòu)商的賒銷額度不能大于設(shè)備價(jià)款,融資租賃的融資額度也不能大于設(shè)備價(jià)款;
設(shè)備給企業(yè)未來(lái)創(chuàng)造的利潤(rùn)要遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于設(shè)備本身的購(gòu)置成本,這意味著融資租賃的租金不可能超過(guò)設(shè)備在融資期為企業(yè)創(chuàng)造的預(yù)期利潤(rùn)。企業(yè)使用新設(shè)備后所得新利潤(rùn)和新現(xiàn)金流是設(shè)備分期付款的信用邏輯,也是租金方案的設(shè)計(jì)邏輯?,F(xiàn)實(shí)是,我們很多融資租賃公司的租金方案全然不顧及設(shè)備的預(yù)期利潤(rùn),租金定額基本建立在想當(dāng)然的甲方立場(chǎng)上,從一開(kāi)始就為項(xiàng)目埋下了違約的種子。
企業(yè)間分期付款的期限越長(zhǎng),信用風(fēng)險(xiǎn)越大,它往往會(huì)超出供應(yīng)商的最大承受力,轉(zhuǎn)為融資租賃操作后,租賃公司通過(guò)專業(yè)運(yùn)作,從行業(yè)、企業(yè)及其產(chǎn)品多維度分析承租人的系統(tǒng)和非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn),通過(guò)供應(yīng)鏈服務(wù)參與到承租人的業(yè)務(wù)管理中去,保護(hù)其經(jīng)營(yíng)可持續(xù)能力,控制風(fēng)險(xiǎn)。一方面可以平衡承租人設(shè)備訂單量,增強(qiáng)其現(xiàn)金流獲取能力,管理租金風(fēng)險(xiǎn);另一方面可以加強(qiáng)設(shè)備所有權(quán)和處置權(quán)的控制力,對(duì)沖違約風(fēng)險(xiǎn)損失。
作為金融資產(chǎn)的設(shè)備是沒(méi)有流動(dòng)性的,但因?yàn)樗谐掷m(xù)可期的租金,因此非常適合做成資產(chǎn)證券化,實(shí)現(xiàn)流動(dòng)性,也可能通過(guò)轉(zhuǎn)租賃實(shí)現(xiàn)流動(dòng)性。與商業(yè)信用單純考慮資金成本不同,融資租賃期限長(zhǎng),租金還要考慮風(fēng)險(xiǎn)回報(bào)和未來(lái)貨幣時(shí)間價(jià)值,即通脹率。
直租良性的融資動(dòng)機(jī):a.承租人訂單量已超過(guò)設(shè)備產(chǎn)能;b.承租人正常盈利中;c.承租人行業(yè)前景向好;d.承租人缺錢買設(shè)備。
回租良性的融資動(dòng)機(jī):a.企業(yè)流動(dòng)資金預(yù)計(jì)長(zhǎng)期不足;b.重資產(chǎn)企業(yè),設(shè)備占款太大;c.企業(yè)業(yè)務(wù)前景好。
超出良性融資動(dòng)機(jī)的融資租賃項(xiàng)目都會(huì)難免風(fēng)險(xiǎn)困擾,也正是因?yàn)檫@種融資期限長(zhǎng),才對(duì)客戶有嚴(yán)格的風(fēng)控要求。
融資租賃要想做得長(zhǎng)久,“選擇型”風(fēng)控和“管理型”風(fēng)險(xiǎn)必須組合使用,頂層設(shè)計(jì)要做好“選擇型”風(fēng)控,以直租為主,采用行業(yè)設(shè)備定位、設(shè)備供應(yīng)商回購(gòu)擔(dān)保、自營(yíng)經(jīng)營(yíng)租賃、自營(yíng)設(shè)備或與設(shè)備廠家合作經(jīng)營(yíng)模式、余值擔(dān)保等設(shè)計(jì),控制租賃物風(fēng)險(xiǎn)。立足當(dāng)下,做好“管理型”風(fēng)控,采用供應(yīng)鏈服務(wù)模式、跨周期管理模式、不定期不定額租金方案模式、信用保險(xiǎn)模式等等,創(chuàng)造客戶現(xiàn)金流良好生態(tài)環(huán)境,控制租金違約風(fēng)險(xiǎn)。
融資租賃幾個(gè)法律熱點(diǎn)問(wèn)題
一、首付款、保證金、手續(xù)費(fèi)的問(wèn)題
對(duì)于新設(shè)立的融資租賃公司遇到的第一個(gè)問(wèn)題,就是關(guān)于首付款、保證金、手續(xù)費(fèi)的問(wèn)題。這是融資租賃交易習(xí)慣產(chǎn)生的問(wèn)題,但是法律法規(guī)對(duì)此沒(méi)有明確規(guī)定。根據(jù)我們處理的一些爭(zhēng)議來(lái)看,一些融資租賃合同對(duì)此也沒(méi)有約定清楚,結(jié)果造成對(duì)租賃公司不利的法律后果。
對(duì)于首付款、保證金、手續(xù)費(fèi)問(wèn)題,發(fā)生爭(zhēng)議后在法院或者仲裁機(jī)構(gòu)處理時(shí),主要強(qiáng)調(diào)合同約定,所以在合同中我們對(duì)這三項(xiàng)內(nèi)容一定要約定得非常明確。比如手續(xù)費(fèi),如果合同提前解除,能不能退?或者在其他一些情況下能不能退?通常情況下,不管合同被解除、被撤銷、認(rèn)定為無(wú)效等,合同約定手續(xù)費(fèi)用都是不退的。
去年在深圳國(guó)際仲裁院、前海管理局舉辦的前海融資租賃法律沙龍上,我專門就融資租賃保證金及手續(xù)費(fèi)的法律問(wèn)題作了主題發(fā)言,如果大家有興趣,可以在網(wǎng)上搜索,今天就不詳述。
二、共同承租人的問(wèn)題
原來(lái)我們做聯(lián)合租賃,有聯(lián)合出租人,但并沒(méi)有共同承租人,這幾年大家創(chuàng)新了共同承租人,特別是在售后回租合同中,為匹配放款條件、保障債權(quán)實(shí)現(xiàn)或符合監(jiān)管要求,通常會(huì)在租賃物所有人外,另行增加一名承租人,即出現(xiàn)共同承租人的情況。但是增加的共同承租人其實(shí)是名義承租人,它既非租賃物的所有人,也并不實(shí)際占有、使用租賃物,其與真正承租人多為關(guān)聯(lián)關(guān)系。但是共同承租人到底是什么法律地位,它在法律上的義務(wù)是什么,在法律上沒(méi)有規(guī)定,容易發(fā)生糾紛。所以也一定要在合同中約定清楚,否則雖然增加了了一個(gè)共同承租人,但真正發(fā)生糾紛后,租賃公司并不能向共同承租人追責(zé)。
三、回購(gòu)問(wèn)題
回購(gòu)最早是廠商回購(gòu),而且有了這樣一個(gè)發(fā)展過(guò)程,最早只是回購(gòu)租賃物,現(xiàn)在發(fā)展到了既回購(gòu)物權(quán),也回購(gòu)債權(quán)。但回購(gòu)到底是什么性質(zhì)?也是沒(méi)有法律規(guī)定。一種觀點(diǎn)認(rèn)為回購(gòu)就是提供擔(dān)保,但跟傳統(tǒng)的擔(dān)保理論是不一致的,履行擔(dān)保義務(wù)是不需要購(gòu)買標(biāo)的物的,擔(dān)保之后可以直接行使追索權(quán)。另一種觀點(diǎn)認(rèn)為它不是擔(dān)保,是買賣關(guān)系,回購(gòu)就是把租賃物或債權(quán)買回去,是買賣合同性質(zhì)。還有的觀點(diǎn)就是認(rèn)為兼而有之,既有擔(dān)保性質(zhì),也有買賣性質(zhì)。
我個(gè)人認(rèn)為回購(gòu)是一種附條件的租賃資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓行為,實(shí)際上也是一個(gè)買賣,但是它是附條件?;刭?gòu)人購(gòu)買的是租賃資產(chǎn),既有租賃物,也有租賃債權(quán)。這樣定性,回購(gòu)既保護(hù)了出租人的利益,出租人以回購(gòu)的方式實(shí)現(xiàn)了全部債權(quán),同時(shí)也讓回購(gòu)者能夠去向承租人進(jìn)行追索,因?yàn)樗〉昧宋餀?quán)和債權(quán),取得了出租人的地位。如果是單純的買賣關(guān)系,回購(gòu)人向承租人追索是沒(méi)有依據(jù)的。所以我們要在合同中進(jìn)行明確約定,保護(hù)出租人和回購(gòu)人雙方的利益。
四、兼營(yíng)商業(yè)保理問(wèn)題
融資租賃公司可以兼營(yíng)商業(yè)保理業(yè)務(wù),首先是從上海自貿(mào)區(qū)開(kāi)始的,后來(lái)推廣到全國(guó)?,F(xiàn)在融資租賃公司的營(yíng)業(yè)范圍中都有:兼營(yíng)與主營(yíng)業(yè)務(wù)有關(guān)的商業(yè)保理業(yè)務(wù)。但是大家都有一個(gè)疑問(wèn),什么是與主營(yíng)業(yè)務(wù)相關(guān)的商業(yè)保理業(yè)務(wù)。對(duì)此,商務(wù)部沒(méi)有明確的解釋,但根據(jù)上海自貿(mào)區(qū)的解釋,與主營(yíng)業(yè)務(wù)有關(guān)的是指與租賃物及租賃客戶相關(guān)的,即租賃公司可以從事與承租人或租賃物相關(guān)的商業(yè)保理業(yè)務(wù)。
另外,商業(yè)保理至少有四項(xiàng)功能:應(yīng)收賬款催收、應(yīng)收賬款管理、壞賬擔(dān)保及保理融資。而實(shí)際上現(xiàn)在的銀行保理、商業(yè)保理主要只做其中一項(xiàng)即保理融資?;氐絼偛胖v到的租賃公司的贏利模式,收益來(lái)源,不能僅僅靠賺利差,保理的其他服務(wù)功能利用好,租賃公司也可獲得相應(yīng)服務(wù)收益。
五、擔(dān)保合同效力問(wèn)題
擔(dān)保合同也是大家實(shí)踐中問(wèn)的比較多的問(wèn)題,主要是未經(jīng)股東會(huì)或者股東大會(huì)決議的擔(dān)保合同效力問(wèn)題。這主要源于因?yàn)楣痉ǖ?6條的規(guī)定,規(guī)定公司為股東或者實(shí)際控制人提供擔(dān)保的,必須經(jīng)股東會(huì)或者股東大會(huì)決議。
在司法實(shí)踐中,一些保證人就提出抗辯,說(shuō)提供擔(dān)保沒(méi)有經(jīng)過(guò)股東大會(huì),擔(dān)保是無(wú)效的,保證人不承擔(dān)保證責(zé)任。但近年從地方法院到最高法院的判例,應(yīng)該說(shuō)基本形成共識(shí),認(rèn)為公司法第16條是管理性強(qiáng)制性規(guī)范,而不是效力性強(qiáng)制性規(guī)范,其立法本意在于限制公司主體行為,防止公司的實(shí)際控制人或者高級(jí)管理人員損害公司、小股東或其他債權(quán)人的利益,故其實(shí)質(zhì)是內(nèi)部控制程序,不能以此約束交易相對(duì)人。不能因?yàn)闆](méi)有經(jīng)公司內(nèi)部決議程序,就認(rèn)定保證合同無(wú)效。
當(dāng)然,從租賃公司控制風(fēng)險(xiǎn),約束保證人承擔(dān)保證責(zé)任的角度,要求保證人提供內(nèi)部權(quán)力機(jī)構(gòu)的決議,完全正確。但是,也不要因?yàn)楸WC人未作股東會(huì)決議,就放棄保證擔(dān)保措施,甚至否決項(xiàng)目。
由于今天主要不是談法律問(wèn)題,所以只就融資租賃的幾個(gè)法律熱點(diǎn)問(wèn)題進(jìn)行提示,沒(méi)有展開(kāi)說(shuō)明。如果有機(jī)會(huì),大家可以專門就融資租賃涉及的法律問(wèn)題、風(fēng)險(xiǎn)控制進(jìn)行交流探討。
【第8篇】融資租賃的風(fēng)險(xiǎn)控制流程
汽車租賃在我國(guó)已經(jīng)初具規(guī)模,尤其是幾家大企業(yè)的出現(xiàn),把全國(guó)主要地域市場(chǎng)都已經(jīng)覆蓋,雖說(shuō)汽車租賃為廣大需求人士提供了便利與優(yōu)惠,但目前仍存在著各種法律風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題,本文領(lǐng)絡(luò)律師將從以下幾個(gè)方面對(duì)汽車融資租賃中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行詳細(xì)分析,希望對(duì)大家會(huì)有所幫助。
1.信用風(fēng)險(xiǎn)
承租方租賃車輛后,故意或者由于某種原因沒(méi)有按時(shí)或者全額支付租金,造成出租方無(wú)法如約收回車輛成本和相應(yīng)利息收入。這實(shí)際上也是一種違約風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)除了跟承租方自身的企業(yè)信用有關(guān)系之外,有時(shí)也跟出租方在授信時(shí)的主觀判斷有關(guān)。因?yàn)槿鐣?huì)的授信系統(tǒng)還未達(dá)到透明化,目前大多數(shù)融資租賃企業(yè)在進(jìn)行承租方的授信審核時(shí),往往只能憑借承租方出具的財(cái)務(wù)報(bào)表,銀行流水,各種證照和個(gè)人信用平臺(tái)進(jìn)行審核,這種審核帶有主觀性,有可能會(huì)漏掉看不到的信用危險(xiǎn)。
2.法律風(fēng)險(xiǎn)
由于我國(guó)的汽車融資租賃起步晚,相關(guān)的法律規(guī)范還不是很健全。根據(jù)合同法的規(guī)定,融資租賃的標(biāo)的物出現(xiàn)問(wèn)題時(shí),應(yīng)該有承租方負(fù)責(zé)維修和承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。但是我國(guó)目前的交通法規(guī)與之還不能完全匹配,出現(xiàn)交通事故時(shí),遇到承租方負(fù)擔(dān)不起賠款,或者酒后肇事,保險(xiǎn)不理賠的情況下,受害人往往會(huì)牽扯到出租方,將出租方也作為共同被告,融資租賃企業(yè)可能會(huì)不得不支付相應(yīng)的賠款或者承擔(dān)一定責(zé)任。
3.業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
筆者在曾就職的企業(yè)就遇到過(guò)人車失蹤的情況。不僅承租方失蹤,連帶標(biāo)的物也失蹤。訴訟法律拿到裁決結(jié)果,由于無(wú)法找到人和車,致使法律判決也無(wú)法執(zhí)行,出租企業(yè)也無(wú)法維護(hù)自己的權(quán)益。如果在租賃開(kāi)始時(shí)就配備上gps或者其他先進(jìn)的設(shè)備也許會(huì)有所改善。
風(fēng)控管理界面
針對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn),有哪些降低風(fēng)險(xiǎn)的措施呢?
1.完善企業(yè)催收系統(tǒng)
按時(shí)催收,積極更新客戶的相關(guān)信息,這也基于有一個(gè)良好的催收系統(tǒng),企業(yè)根據(jù)自己的現(xiàn)實(shí)情況,對(duì)客戶進(jìn)行評(píng)級(jí),依據(jù)級(jí)別設(shè)置逾期租金的催收提醒。例行性催收無(wú)果的情況下可以采取法律催收函等方式。
2.完善汽車融資租賃的法律和法規(guī)
之前所述的狀況在近幾年的法律實(shí)踐中得到很大的進(jìn)步。國(guó)務(wù)院的《道路交通事故處理辦法》第31條明確規(guī)定:交通事故責(zé)任者對(duì)交通事故造成的損失,應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。融資租賃企業(yè)遇到此類事情應(yīng)該積極地向法院申訴,應(yīng)該絕大部分都能得到合理合法的判決,從而維護(hù)融資租賃企業(yè)的合法權(quán)益。
3.應(yīng)該建立完善透明的征信系統(tǒng)
首先,國(guó)外的融資企業(yè)之所以做得這么好,得益于他們有一套完整的征信體系。他們可以很容易地運(yùn)用此系統(tǒng)來(lái)獲得承租方的所有信用信息。我國(guó)目前還達(dá)不到這種程度,某些違約人信用違約后也沒(méi)有進(jìn)行相關(guān)的處罰,所以某些違約人可以無(wú)所顧忌的進(jìn)行違約。但是筆者看到,近幾年來(lái)國(guó)家也做出了很大的努力,如對(duì)違約人進(jìn)行公示,列入黑名單等,也一定程度的限制了違約人的行為。其次,筆者認(rèn)為,承租方之所以違約是因?yàn)樗麄冎八兜谋WC金未達(dá)到讓他們“肉痛”的程度。所以融資租賃企業(yè)在對(duì)某些存在違約風(fēng)險(xiǎn)的承租方進(jìn)行征信時(shí)可以適當(dāng)提高保證金金額,這個(gè)也可以對(duì)違約行為有所幫助。最后,融資租賃企業(yè)在授信時(shí)不能只是憑借對(duì)方出具的信息來(lái)進(jìn)行判斷,而應(yīng)該實(shí)地地進(jìn)行考察和詢問(wèn),以自己親眼所見(jiàn)加以判斷。
風(fēng)控管理
4.加強(qiáng)先進(jìn)管理設(shè)備的配置
針對(duì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn),我們可以在有條件的情況下采用先進(jìn)的管理手段來(lái)強(qiáng)化管理,如在每臺(tái)出租車輛上配備先進(jìn)的gps定位系統(tǒng),能及時(shí)獲取車輛信息,或者結(jié)合各路口的監(jiān)控設(shè)備配備追蹤系統(tǒng),這也在一定程度上減少人車失蹤的概率,對(duì)控制這一部分的風(fēng)險(xiǎn)有所幫助。
【第9篇】汽車融資租賃風(fēng)控流程
汽車租賃行業(yè)是一個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)高收益的行業(yè),如果把企業(yè)比作一輛車,業(yè)務(wù)是油門,風(fēng)控就是剎車;只有油門和剎車的良好配合才能讓企業(yè)高速穩(wěn)健發(fā)展。
那么,做好風(fēng)控的關(guān)鍵是什么呢?
治未病,通過(guò)標(biāo)準(zhǔn)的風(fēng)控管理預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)
1. 內(nèi)部管理流程標(biāo)準(zhǔn)化;
內(nèi)部流程主要是租車、驗(yàn)車、退車、收車、年檢、續(xù)保流程以及日常收租管理流程的標(biāo)準(zhǔn)化。比如租車或者以租代購(gòu)的方案有沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)?合同有沒(méi)有漏洞?租車要檢查哪些資料?退車要檢查哪些部件?收租金應(yīng)該如何跟蹤?建立標(biāo)準(zhǔn)流程是風(fēng)控第一步,做到每個(gè)流程都有指定的責(zé)任人,每個(gè)步驟都有相應(yīng)的記錄跟蹤,并保證這些記錄的安全保存。
2. 合同簽訂前做好客戶信用審核
99%的租車客戶都是靠譜的,但是這世上偏偏還有一種專門騙車騙貸的犯罪團(tuán)伙。遇到不太對(duì)勁的租客,常規(guī)的身份證、駕駛證、手機(jī)號(hào)、黑名單、失信記錄核查還是少不了的,將風(fēng)險(xiǎn)扼殺在搖籃中。
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3. 合同履行中監(jiān)控好車輛和客戶
車子租出去以后,一方面通過(guò)gps狀態(tài)的來(lái)監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn),比如gps是否正常,有沒(méi)有離開(kāi)城市,有沒(méi)有報(bào)警,里程數(shù)是否超標(biāo)等;另一方面則看租金的繳納情況和違章情況,逾期客戶、違章大戶要及時(shí)監(jiān)控,防范于未然。如果客戶是跑網(wǎng)約車的,還可以監(jiān)控司機(jī)的做單情況。
風(fēng)控是業(yè)務(wù)發(fā)展的必備支撐,通過(guò)專業(yè)的軟件工具可以更安全有效。
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【第10篇】融資租賃業(yè)務(wù)流程圖
2023年5月26日,銀保監(jiān)會(huì)印發(fā)《融資租賃公司監(jiān)督管理暫行辦法》,對(duì)租賃物的價(jià)值評(píng)估和定價(jià)體系提出了具體的要求。同時(shí)根據(jù)2023年1月1日起施行的《中華人民共和國(guó)民法典》明確認(rèn)定虛構(gòu)租賃物的融資租賃合同無(wú)效。租賃物合規(guī)性成了融資租賃行業(yè)項(xiàng)目審查的重點(diǎn)。
中登登記到期,意味著租賃物的釋放。小達(dá)對(duì)部分即將登記到期的融資租賃業(yè)務(wù)進(jìn)行了整理,統(tǒng)計(jì)得出:本周(2022.12.12-2022.12.18)將有2317筆融資租賃動(dòng)產(chǎn)登記到期(數(shù)據(jù)僅供參考):
江蘇省
醫(yī)院學(xué)校到期
交通運(yùn)輸?shù)狡?/strong>
水類到期
1億以上到期
【第11篇】前海注冊(cè)融資租賃公司流程
外商投資、中外合資融資租賃公司申報(bào)條件
1、外國(guó)投資者的總資產(chǎn)不得低于500萬(wàn)美元;
2、外商投資融資租賃公司應(yīng)當(dāng)符合下列條件:
(1)注冊(cè)資本不低于1000萬(wàn)美元;
(2)有限責(zé)任公司形式的外商投資融資租賃公司的經(jīng)營(yíng)期限一般不超過(guò)30年。
(3)擁有相應(yīng)的專業(yè)人員,高級(jí)管理人員應(yīng)具有相應(yīng)專業(yè)資質(zhì)和不少于三年的從業(yè)經(jīng)驗(yàn).
3、外國(guó)股東購(gòu)買并持有的股份應(yīng)不低于公司注冊(cè)資本的25%。
申請(qǐng)材料
1、申請(qǐng)書;
2、投資各方簽署的可行性研究報(bào)告;
3、合同、章程(外資企業(yè)只報(bào)送章程);
4、投資各方的銀行資信證明、注冊(cè)登記證明(復(fù)印件)、法定代表人身份證明(復(fù)印件);
5、投資各方經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的最近一年的審計(jì)報(bào)告;
6、董事會(huì)成員名單及投資各方董事委派書;
7、高級(jí)管理人員的資歷證明;
8、工商行政管理部門出具的企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書;
9、申請(qǐng)成立股份有限公司的,還應(yīng)提交有關(guān)規(guī)定要求提交的其他材料。
審核要點(diǎn)
1、外商投資融資租賃公司名稱中須注明“融資租賃”字樣,名稱及經(jīng)營(yíng)范圍中不得含有“金融租賃”字樣。
2、融資租賃公司可以經(jīng)營(yíng)與租賃交易相關(guān)的擔(dān)保業(yè)務(wù),但不得為主營(yíng)業(yè)務(wù),且企業(yè)名稱中不得有“擔(dān)?!弊謽印?/p>
3、應(yīng)要求境外投資者如實(shí)披露實(shí)際投資人的背景信息,嚴(yán)格審查其境外資產(chǎn)情況。
4、詳細(xì)咨詢匯域商務(wù) 彭先生 130-2791-3700
前海除了擁有毗鄰香港、突出的綜合交通優(yōu)勢(shì)、創(chuàng)新的體制機(jī)制優(yōu)勢(shì)、雄厚的產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)優(yōu)勢(shì)、特殊的政策環(huán)境優(yōu)勢(shì)外,它的優(yōu)勢(shì)對(duì)融資租賃的優(yōu)勢(shì)顯而易見(jiàn)。
政策疊加:前海擁有“前海合作區(qū)+保稅港區(qū)”的疊加優(yōu)勢(shì),并實(shí)行比經(jīng)濟(jì)特區(qū)更加特殊的先行先試政策,在粵港澳自貿(mào)區(qū)獲批后,還將擁有“合作區(qū)+自貿(mào)區(qū)”疊加優(yōu)勢(shì)。
深港聯(lián)動(dòng):前海是國(guó)家明確的金融業(yè)對(duì)外開(kāi)放試驗(yàn)示范窗口、跨境人民幣業(yè)務(wù)創(chuàng)新試驗(yàn)區(qū),具備深港資本市場(chǎng)聯(lián)動(dòng)優(yōu)勢(shì),在推動(dòng)實(shí)體經(jīng)濟(jì)和國(guó)際資本市場(chǎng)銜接、打通境內(nèi)外資金通道、資產(chǎn)證券化等領(lǐng)域具有先行先試優(yōu)勢(shì)。
市場(chǎng)配套:前海根植深圳,擁有世界級(jí)制造基地和華為、中興、比亞迪、中集等一批“走出去”優(yōu)秀企業(yè)群體,融資租賃市場(chǎng)需求巨大。同時(shí),深港兩地均是全球知名的金融中心,人才儲(chǔ)備充沛、信息網(wǎng)絡(luò)發(fā)達(dá)、國(guó)際交往便利,具有國(guó)際化、市場(chǎng)化、法制化的融資租賃環(huán)境優(yōu)勢(shì)。
【第12篇】汽車融資租賃具體流程圖
汽車租賃是指將汽車的資產(chǎn)使用權(quán)從擁有權(quán)中分開(kāi),出租人具有資產(chǎn)所有權(quán),承租人擁有資產(chǎn)使用權(quán),出租人與承租人簽訂租賃合同,以交換使用權(quán)利的一種交易形式。
汽車租賃營(yíng)業(yè)執(zhí)照經(jīng)營(yíng)范圍
1、長(zhǎng)期租賃,是指租賃企業(yè)與用戶簽訂長(zhǎng)期(一般以年計(jì)算)租賃合同,按長(zhǎng)期租賃期間發(fā)生的費(fèi)用(通常包括車輛價(jià)格、維修維護(hù)費(fèi)、各種稅費(fèi)開(kāi)支、保險(xiǎn)費(fèi)及利息等)扣除預(yù)計(jì)剩存價(jià)值后,按合同月數(shù)平均收取租賃費(fèi)用,并提供汽車功能、稅費(fèi)、保險(xiǎn)、維修及配件等綜合服務(wù)的租賃形式。
2、短期租賃,是指租賃企業(yè)根據(jù)用戶要求簽訂合同,為用戶提供短期內(nèi)(一般以小時(shí)、日、月計(jì)算)的用車服務(wù),收取短期租賃費(fèi),解決用戶在租賃期間的各項(xiàng)服務(wù)要求的租賃形式。
3、融資租賃是指承租人以取得汽車產(chǎn)品的所有權(quán)為目的,經(jīng)營(yíng)者則是以租賃的形式實(shí)現(xiàn)標(biāo)的物所有權(quán)的轉(zhuǎn)移,其實(shí)質(zhì)是一種帶有銷售性質(zhì)的長(zhǎng)期租賃業(yè)務(wù),一定程度上帶有金融服務(wù)的特點(diǎn)。
4、經(jīng)營(yíng)性租賃,指承租人以取得汽車產(chǎn)品的使用權(quán)為目的,經(jīng)營(yíng)者則是通過(guò)提供車輛功能、稅費(fèi)、保險(xiǎn)、維修、配件等服務(wù)來(lái)實(shí)現(xiàn)投資收益。
汽車租賃備案辦理?xiàng)l件
1.已取得營(yíng)業(yè)執(zhí)照的企業(yè)法人、其他組織和個(gè)人;
2.營(yíng)業(yè)執(zhí)照經(jīng)營(yíng)范圍有“汽車租賃”項(xiàng)目;
3.備案的車輛應(yīng)為汽車租賃經(jīng)營(yíng)者所有,且車輛登記證、行駛證所有人與營(yíng)業(yè)執(zhí)照名稱一致;
辦理汽車租賃備案申請(qǐng)材料
1.《汽車租賃企業(yè)法人備案表》、《汽車租賃營(yíng)業(yè)門店備案表》、《汽車租賃車輛備案表》及電子文本;
2.企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照、各營(yíng)業(yè)門店分支機(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)執(zhí)照的副本及復(fù)印件;外商投資企業(yè),另須提交《外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書》原件及復(fù)印件;
3.公安交通管理部門簽發(fā)的機(jī)動(dòng)車登記證書及復(fù)印件;
4.企業(yè)稅務(wù)登記證副本及復(fù)印件;
5.企業(yè)法人、各營(yíng)業(yè)門店分支機(jī)構(gòu)組織機(jī)構(gòu)代碼證書副本及復(fù)印件;
6.企業(yè)法定代表人身份證明復(fù)印件;申報(bào)承辦人的身份證明復(fù)印件和委托授權(quán)書;
7.企業(yè)法人、各營(yíng)業(yè)門店分支機(jī)構(gòu)的注冊(cè)地址、經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所、停車場(chǎng)地產(chǎn)權(quán)證明或合法租用證明及復(fù)印件;
8.依據(jù)《地方汽車租賃管理辦法》及《汽車租賃經(jīng)營(yíng)服務(wù)規(guī)范》地方標(biāo)準(zhǔn)db/t475-2007制定的本企業(yè)汽車租賃經(jīng)營(yíng)服務(wù)和安全管理各項(xiàng)規(guī)章制度文本,
【第13篇】融資租賃公司放款流程
鏈上全流程無(wú)紙化放款,中交雄安融資租賃有限公司首單“融資租賃+雄安區(qū)塊鏈+供應(yīng)鏈”業(yè)務(wù)日前在雄安新區(qū)成功落地。
這也是雄安新區(qū)第一單運(yùn)用區(qū)塊鏈技術(shù)支持的中小微企業(yè)普惠金融的融資租賃業(yè)務(wù),其成功放款系新區(qū)供應(yīng)鏈金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)的重大突破,為在金融領(lǐng)域助力新區(qū)建設(shè)智慧城市、打造“數(shù)字雄安”探索了新路。
中交雄安融資租賃有限公司(以下簡(jiǎn)稱“中交雄安租賃”)是目前雄安新區(qū)唯一一家融資租賃公司,公司貫徹實(shí)施“租賃+”的理念,致力于打造以資產(chǎn)型租賃、結(jié)構(gòu)化租賃為重點(diǎn),以融資租賃、經(jīng)營(yíng)租賃、保理業(yè)務(wù)、實(shí)業(yè)投資業(yè)務(wù)等多種金融產(chǎn)品組合為一體的綜合服務(wù)商。
此次中交雄安租賃以“雄安新區(qū)2023年秋季植樹(shù)造林”項(xiàng)目為應(yīng)用場(chǎng)景,為總包商中交一航局協(xié)作單位多色田園建設(shè)開(kāi)發(fā)(北京)有限公司提供保理融資服務(wù),項(xiàng)目總體授信金額3000萬(wàn)元,首單放款金額285萬(wàn)元。
中交雄安租賃與雄安集團(tuán)數(shù)字城市公司、翼帆科技、華夏銀行等機(jī)構(gòu)通力合作,通過(guò)區(qū)塊鏈鏈上平臺(tái)和中國(guó)建設(shè)銀行結(jié)算系統(tǒng)對(duì)接,完全實(shí)現(xiàn)了鏈上全流程無(wú)紙化放款。
據(jù)中交雄安租賃表示,“融資租賃+雄安區(qū)塊鏈+供應(yīng)鏈”業(yè)務(wù)利用區(qū)塊鏈增信功能降低了融資成本,有利于解決中小微企業(yè)融資難、融資貴問(wèn)題,有利于解除雄安新區(qū)外來(lái)建設(shè)企業(yè)的后顧之憂,也有利于解決轉(zhuǎn)入實(shí)施階段的新區(qū)規(guī)劃建設(shè)的融資問(wèn)題。
雄安集團(tuán)通過(guò)雄安區(qū)塊鏈平臺(tái)對(duì)工程項(xiàng)目的資金流和信息流實(shí)施穿透式監(jiān)管,利用區(qū)塊鏈上鏈數(shù)據(jù)真實(shí)性、不可篡改性和可追溯性,保證工程項(xiàng)目高效、合規(guī)實(shí)施。
下一步,中交雄安租賃將繼續(xù)推動(dòng)產(chǎn)業(yè)租賃嫁接雄安區(qū)塊鏈模式,發(fā)揮中交內(nèi)部資源聚合、戰(zhàn)略協(xié)同的優(yōu)勢(shì),聯(lián)動(dòng)“產(chǎn)業(yè)+金融”方式,將中交產(chǎn)業(yè)上下游鏈條根植于雄安新區(qū)建設(shè),進(jìn)一步擴(kuò)大開(kāi)展雄安區(qū)塊鏈業(yè)務(wù),助力新區(qū)建設(shè)。
【第14篇】回租融資租賃業(yè)務(wù)流程
導(dǎo)讀:融資租賃是一種新興起的的金融產(chǎn)業(yè),受到國(guó)家部門的高度關(guān)注,在資金運(yùn)用、科技技術(shù)和機(jī)械設(shè)備方面起著重要的作用,我國(guó)不但要促進(jìn)融資租賃的迅速發(fā)展,也要深化財(cái)務(wù)處理,本文重點(diǎn)分析融資租賃售后回租租金計(jì)算的方法,想要了解的朋友們趕快來(lái)看看吧。
融資租賃售后回租租金計(jì)算
答:(1)按支付間隔期的長(zhǎng)短,可以分為年付、半年付、季付和月付等方式。
(2)按在期初和期末支付,可以分為先付租金和后付租金兩種。
(3)按每次支付額,可以分為等額支付和不等額支付兩種。
租金的計(jì)算大多采用等額年金法。等額年金法下,通常要根據(jù)利率和租賃手續(xù)費(fèi)率確定一個(gè)租費(fèi)率,作為折現(xiàn)率。
售后回租特點(diǎn)
1、在出售回租的交易過(guò)程中,出售/承租人可以毫不間斷地使用資產(chǎn);
2、資產(chǎn)的售價(jià)與租金是相互聯(lián)系的,且資產(chǎn)的出售損益通常不得計(jì)入當(dāng)期損益;
3、出售/承租人將承擔(dān)所有的契約執(zhí)行成本(如修理費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)及稅金等);
4、出售/承租人可從出售回租交易中得到納稅的財(cái)務(wù)利益。
小編提示:資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓收益應(yīng)計(jì)入當(dāng)期損益,而在售后租回交易中,資產(chǎn)的售價(jià)與資產(chǎn)的租金是相互聯(lián)系的,因此,資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓損益在以后各會(huì)計(jì)期間予以攤銷,而不作為當(dāng)期損益考慮。以上就是為大家整理的關(guān)于融資租賃售后回租租金計(jì)算的全部?jī)?nèi)容,
【第15篇】易鑫融資租賃流程
港股上市未滿一年,股價(jià)距發(fā)行價(jià)已跌超70%,互聯(lián)網(wǎng)汽車交易平臺(tái)易鑫正在經(jīng)歷業(yè)務(wù)調(diào)整的陣痛。據(jù)媒體消息,作為易鑫大股東的京東,近日已切斷與易鑫在京東商城的合作,改為顯示京東自建購(gòu)車平臺(tái)“小白用車”。這意味著,易鑫徹底失去京東商城這一巨大流量入口。
與京東斷開(kāi)連接的背后,實(shí)質(zhì)是易鑫正在逐漸剝離交易平臺(tái)業(yè)務(wù),押注融資租賃。而汽車金融繁榮發(fā)展大背景下,營(yíng)收占比不斷上升的融資租賃業(yè)務(wù),又會(huì)給易鑫帶來(lái)多大成長(zhǎng)空間?
剝離交易平臺(tái)
作為集騰訊、京東、百度、順豐等巨頭投資于一身的互聯(lián)網(wǎng)汽車交易平臺(tái),易鑫ipo前累計(jì)融資額接近100億人民幣。2023年11月,易鑫集團(tuán)在香港交易所主板上市,發(fā)行價(jià)7.7港元,募集資金凈額超65億港元。但截至發(fā)稿,其股價(jià)已跌至2.16港元每股,跌幅超70%。
易鑫主營(yíng)業(yè)務(wù)主要包括兩大類,一是交易平臺(tái)業(yè)務(wù),主要包含促成消費(fèi)者汽車購(gòu)買交易,促成汽車融資合作伙伴向消費(fèi)者提供汽車貸款,為汽車經(jīng)銷商提供銷售車聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)等增值服務(wù),為汽車制造商、汽車經(jīng)銷商、汽車融資合作伙伴及保險(xiǎn)公司提供廣告及會(huì)員服務(wù);二是自營(yíng)融資業(yè)務(wù),主要通過(guò)融資租賃及經(jīng)營(yíng)租賃為消費(fèi)者提供汽車融資解決方案。
在易鑫股價(jià)暴跌的背后,交易平臺(tái)業(yè)務(wù)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈,“燒錢大戰(zhàn)”無(wú)休止,或是拖累其業(yè)績(jī)陷入持續(xù)低迷的重要因素之一。自此,逐漸降低交易平臺(tái)業(yè)務(wù)占比成為易鑫轉(zhuǎn)型之路。
據(jù)易鑫財(cái)報(bào)披露,2023年,易鑫融資租賃收入為6546萬(wàn),占營(yíng)收的24.1%。2023年,該項(xiàng)收入達(dá)26.5億,占到了營(yíng)收的67.9%。而2023年該項(xiàng)收入達(dá)到23億,占總收入比例已高達(dá)90%。與之相反的是,易鑫交易平臺(tái)的業(yè)務(wù)收入僅為2.6億。顯然,交易平臺(tái)業(yè)務(wù)萎縮,融資租賃業(yè)務(wù)急速擴(kuò)張,是易鑫主動(dòng)斷臂求生,同時(shí)也是汽車融資租賃市場(chǎng)發(fā)展迅猛的表現(xiàn)。
事實(shí)上,易鑫“放棄”交易平臺(tái)業(yè)務(wù)已有動(dòng)作。在2023年6月,易鑫上線“淘車”平臺(tái),定位于大交易平臺(tái),并在全國(guó)設(shè)立有68家線下體驗(yàn)店。易鑫也正是憑借交易平臺(tái)的故事在5個(gè)月之后登入港交所。
但時(shí)隔一年后,2023年6月,易鑫卻宣布與二手車交易服務(wù)提供商yusheng holdings limited(“yusheng”)簽署可轉(zhuǎn)換債券認(rèn)購(gòu)協(xié)議、商業(yè)合作協(xié)議以及框架協(xié)議,向yusheng轉(zhuǎn)讓包括淘車移動(dòng)應(yīng)用程序及taoche.com、流量及數(shù)據(jù)庫(kù)支持等資產(chǎn)。而此舉被外界解讀為易鑫正式剝離交易平臺(tái)業(yè)務(wù)的開(kāi)始。
針對(duì)此次京東斷開(kāi)與易鑫的流量入口合作,可以看做是合作伙伴對(duì)于易鑫逐步放棄交易平臺(tái)業(yè)務(wù)的應(yīng)對(duì)之策。而就雙方結(jié)束合作的原因及后續(xù)影響,時(shí)代財(cái)經(jīng)亦采訪了京東金融和易鑫相關(guān)人員,但截至發(fā)稿未或?qū)Ψ交貜?fù)。
融資租賃的想象空間
營(yíng)收占比不斷上升的融資租賃業(yè)務(wù)未來(lái)會(huì)給易鑫帶來(lái)多大的業(yè)績(jī)成長(zhǎng)空間?
汽車融資租賃指的是在用戶選定新車后,由易鑫全款購(gòu)買并獲得車輛所有權(quán),用戶分期支付租金獲得車輛使用權(quán),即 “以租代購(gòu)”。
據(jù)財(cái)報(bào)顯示,截至2023年6月30日止6個(gè)月,易鑫通過(guò)自營(yíng)融資業(yè)務(wù)促成約19.0萬(wàn)筆汽車融資交易,同比增長(zhǎng)約39%;通過(guò)自營(yíng)融資業(yè)務(wù)促成的汽車融資額約為151億元,同比增長(zhǎng)57%。
“易鑫融租業(yè)務(wù)增長(zhǎng),很大一部分源于其以租代購(gòu)等分期購(gòu)車業(yè)務(wù)模式的增長(zhǎng)?!本W(wǎng)貸天眼ceo田維贏在接受時(shí)代財(cái)經(jīng)采訪時(shí)表示,“相對(duì)于傳統(tǒng)的分期購(gòu)車交易,以租代購(gòu)等分期購(gòu)車,以更低的首付和靈活的分期方式,主打很多3-5線城市,適應(yīng)的用戶群體相對(duì)傳統(tǒng)平臺(tái)交易用戶更次級(jí),提供的車輛也更為低端化,覆蓋的用戶群體更廣,而傳統(tǒng)的平臺(tái)交易用戶群體在現(xiàn)階段并未出現(xiàn)過(guò)較大的市場(chǎng)增長(zhǎng)且市場(chǎng)覆蓋度最廣的還是傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)?!?/p>
此外,易鑫融資租賃業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)較快發(fā)展,也離不開(kāi)行業(yè)整體規(guī)模正在快速擴(kuò)張的大環(huán)境。
據(jù)《中國(guó)汽車工業(yè)年鑒》指出,2023年我國(guó)汽車信貸規(guī)模超過(guò)1萬(wàn)億元。咨詢機(jī)構(gòu)羅蘭貝格在其發(fā)布的《2023年中國(guó)汽車金融報(bào)告》中預(yù)測(cè),未來(lái)幾年中國(guó)汽車金融市場(chǎng)規(guī)模將保持25.7%的年復(fù)合增長(zhǎng)率,至2023年整體市場(chǎng)規(guī)模將達(dá)到2萬(wàn)億元,其中就包括了將汽車作為重要拓展領(lǐng)域的融資租賃業(yè)。
平安國(guó)際融資租賃有限公司董事長(zhǎng)兼首席執(zhí)行官方蔚豪認(rèn)為,汽車融資租賃有望在政策引導(dǎo)和市場(chǎng)需求推動(dòng)下迎來(lái)“黃金發(fā)展期”。一方面,新生代消費(fèi)群體“使用”多于“擁有”的汽車消費(fèi)理念,有利于推動(dòng)汽車融資租賃市場(chǎng)發(fā)展。另一方面,互聯(lián)網(wǎng)的快速發(fā)展為汽車融資租賃提供了更多變現(xiàn)渠道。而在金融去杠桿、非標(biāo)資產(chǎn)收縮的背景下,汽車成為滿足貸款場(chǎng)景需求的重要載體。
不過(guò),汽車融資租賃存在的金融風(fēng)險(xiǎn)同樣不容忽視。田維贏表示,下沉到傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)未觸達(dá)的用戶,用戶資質(zhì)相對(duì)“次級(jí)”是目前汽車融資租憑市場(chǎng)面臨的最直接的問(wèn)題,這也是目前很多汽車金融公司采用融資租憑而非直接交易的根本原因。同時(shí),由于近兩年切入融資租憑的競(jìng)爭(zhēng)者越來(lái)越多,不夠良好的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境和可能存在的一些法律問(wèn)題是目前融資租憑市場(chǎng)需要考慮的風(fēng)險(xiǎn)。
此外,有業(yè)內(nèi)人士指出,汽車融資租賃是一項(xiàng)重資產(chǎn)業(yè)務(wù),是否能夠能夠獲得低成本的資金,以及能夠低價(jià)拿到優(yōu)質(zhì)車源,決定著從業(yè)機(jī)構(gòu)的盈利水平。
【第16篇】醫(yī)療器械融資租賃流程
1、二類醫(yī)療器械備案是什么?自2023年6月1日起,從事第二類醫(yī)療器械經(jīng)營(yíng)的,經(jīng)營(yíng)企業(yè)應(yīng)填寫第二類醫(yī)療器械經(jīng)營(yíng)備案表,向所在地設(shè)區(qū)的市級(jí)食品藥品監(jiān)督管理部門備案,并提交符合第二類醫(yī)療器械經(jīng)營(yíng)備案材料要求的備案材料。
接收醫(yī)療器械經(jīng)營(yíng)備案材料的設(shè)區(qū)的市級(jí)食品藥品監(jiān)督管理部門應(yīng)當(dāng)場(chǎng)對(duì)備案材料完整性進(jìn)行核對(duì),符合規(guī)定條件的予以備案,發(fā)給第二類醫(yī)療器械經(jīng)營(yíng)備案憑證)。
第二類醫(yī)療器械經(jīng)營(yíng)備案憑證的備案號(hào)編號(hào)規(guī)則為:xx食藥監(jiān)械經(jīng)營(yíng)備xxxxxxxx號(hào)。其中:第一位x代表備案部門所在地省、自治區(qū)、直轄市的中文簡(jiǎn)稱,第二位x代表所在地設(shè)區(qū)的市級(jí)行政區(qū)域的中文簡(jiǎn)稱,第三到六位x代表4位數(shù)備案年份,第七到十位x代表4位數(shù)備案流水號(hào)。
2023年6月1日前已取得第二類醫(yī)療器械經(jīng)營(yíng)許可的,不需重新辦理備案。經(jīng)營(yíng)許可證到期需繼續(xù)從事經(jīng)營(yíng)的,應(yīng)辦理備案。
2023年6月1日前已受理第二類醫(yī)療器械經(jīng)營(yíng)許可申請(qǐng)的,受理的食品藥品監(jiān)督管理部門通知企業(yè)按照新規(guī)定辦理備案。
經(jīng)營(yíng)《關(guān)于公布第一批不需申請(qǐng)〈醫(yī)療器械經(jīng)營(yíng)企業(yè)許可證〉的第二類醫(yī)療器械產(chǎn)品名錄的通知》(國(guó)食藥監(jiān)市〔2005〕239號(hào))和《關(guān)于公布第二批不需申請(qǐng)〈醫(yī)療器械經(jīng)營(yíng)企業(yè)許可證〉的第二類醫(yī)療器械產(chǎn)品名錄的通知》(國(guó)食藥監(jiān)械〔2011〕462號(hào))目錄中醫(yī)療器械的經(jīng)營(yíng)企業(yè)應(yīng)辦理備案。
2、為什么要辦理第二類醫(yī)療器械備案
我們國(guó)家按照醫(yī)療器械風(fēng)險(xiǎn)程度,對(duì)醫(yī)療器械經(jīng)營(yíng)實(shí)施分類管理:經(jīng)營(yíng)第一類醫(yī)療器械不需許可和備案,經(jīng)營(yíng)第二類醫(yī)療器械實(shí)行備案管理,經(jīng)營(yíng)第三類醫(yī)療器械實(shí)行許可管理。
醫(yī)療器械經(jīng)營(yíng)備案憑證是從事第二類醫(yī)療器械經(jīng)營(yíng)企業(yè)向所在地市級(jí)食品藥品監(jiān)督管理部門備案獲得;醫(yī)療器械經(jīng)營(yíng)許可證是從事第三類醫(yī)療器械經(jīng)營(yíng)企業(yè)向所在地市級(jí)食品藥品監(jiān)督管理部門提出許可申請(qǐng)獲得。
取得醫(yī)療器械經(jīng)營(yíng)備案憑證后,企業(yè)可以銷售批準(zhǔn)范圍內(nèi)的第二類醫(yī)療器械;取得醫(yī)療器械經(jīng)營(yíng)許可證后,企業(yè)可以銷售批準(zhǔn)范圍內(nèi)的第三類醫(yī)療器械
3、辦理第二類醫(yī)療器械備案流程
一、深圳如何辦理二級(jí)醫(yī)療器械備案?
1.網(wǎng)上開(kāi)淘寶店,拼多多店,京東,天貓店如何辦理第二類醫(yī)療器械備案,第二類醫(yī)療器械網(wǎng)絡(luò)備案?
2.注冊(cè)深圳公司二級(jí)醫(yī)療器械備案所需資料有哪些?
3.深圳市第二類醫(yī)療器械備案(實(shí)體、淘寶、jd.com、天貓有哪些規(guī)則?
4.2023年深圳二級(jí)醫(yī)療器械最新備案流程?
經(jīng)營(yíng)第二類醫(yī)療器械備案需要什么要求?
對(duì)于已辦理二級(jí)醫(yī)療器械備案的淘寶企業(yè),還需要進(jìn)行醫(yī)療器械網(wǎng)上銷售備案許可或公示;否則產(chǎn)品全部下架!本公司目前渠道快,收費(fèi)合理;為您解決備案問(wèn)題;避免產(chǎn)品下架風(fēng)險(xiǎn);需要網(wǎng)上銷售備案的朋友趕緊聯(lián)系我!離線銷售與在線銷售同時(shí)進(jìn)行,申請(qǐng)二級(jí)醫(yī)療器械備案網(wǎng)上銷售。
第二類是指應(yīng)控制其安全性和有效性的醫(yī)療器械。
二、醫(yī)療器械許可范圍:
1.經(jīng)營(yíng)第二類和第三類醫(yī)療器械產(chǎn)品的法人單位、非法人單位和法人單位設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)申請(qǐng)《醫(yī)療器械經(jīng)營(yíng)企業(yè)許可證》。除國(guó)家食品藥品監(jiān)督管理局另有規(guī)定外。
2.融資租賃醫(yī)療器械產(chǎn)品、醫(yī)療器械經(jīng)營(yíng)企業(yè)或者醫(yī)療器械生產(chǎn)企業(yè)在本企業(yè)《醫(yī)療器械經(jīng)營(yíng)企業(yè)許可證》或者《醫(yī)療器械生產(chǎn)企業(yè)許可證》中記載的注冊(cè)地址以外的地方設(shè)立經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所經(jīng)營(yíng)醫(yī)療器械產(chǎn)品,醫(yī)療器械生產(chǎn)企業(yè)銷售產(chǎn)品范圍以外的醫(yī)療器械產(chǎn)品,必須申請(qǐng)《醫(yī)療器械經(jīng)營(yíng)企業(yè)許可證》。
3.非法人申請(qǐng)《醫(yī)療器械經(jīng)營(yíng)企業(yè)許可證》,僅限于經(jīng)營(yíng)第二類或第三類醫(yī)療器械產(chǎn)品中的隱形眼鏡和護(hù)理液。
三、第二類醫(yī)療器械需要準(zhǔn)備的材料以及辦理流程
1.醫(yī)療器械經(jīng)營(yíng)備案表。
2.營(yíng)業(yè)執(zhí)照(只能以公司為主體)和組織機(jī)構(gòu)代碼證復(fù)印件。
3.法定代表人、企業(yè)負(fù)責(zé)人、質(zhì)量負(fù)責(zé)人的身份證明、學(xué)歷或職務(wù)證明復(fù)印件。
4.組織機(jī)構(gòu)和部門設(shè)置說(shuō)明。
5.業(yè)務(wù)范圍和業(yè)務(wù)模式描述;
6.營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、倉(cāng)庫(kù)地址的地理位置圖、平面圖、產(chǎn)權(quán)證明文件或租賃憑證復(fù)印件;
7.經(jīng)營(yíng)設(shè)施、設(shè)備目錄
8.經(jīng)營(yíng)質(zhì)量管理制度、工作程序等文件目錄
9.經(jīng)營(yíng)者許可證明書。
10.其他證明材料(如經(jīng)營(yíng)體外診斷試劑,根據(jù)申請(qǐng)?bào)w外診斷試劑的經(jīng)營(yíng)標(biāo)準(zhǔn),提供醫(yī)學(xué)檢驗(yàn)人員和冷鏈設(shè)施設(shè)備等附加材料)。