融資租賃的業(yè)務流程（16篇）

【第1篇】融資租賃的業(yè)務流程

融資租賃包含了出租人、承租人、供應商三方的利益

以及租賃對象的所有權、使用權管理

所以我們必需擁有一套完整的、流程化的管理體系來確保業(yè)務的順利進行

藉由流程化的管理，讓項目的各個步驟清晰化、明朗化、規(guī)范化

使承做租賃業(yè)務的各個環(huán)節(jié)相互約束、互為補給

流程管理依序分為客戶營銷管理、業(yè)務申請管理、業(yè)務受理管理、撥款管理及貸后管理等五大項

一、客戶營銷管理

從項目的營銷階段開始即納入管理流程中來

不僅有利于營銷團隊間資訊共享、項目分析

而且對于管理者而言，更能有效地管理客戶經理的績效

1.有效地對各種承租人信息進行管理

了解承租人基本情況、基本需求，承租人的基本承做意向，承租人需要提供的必要資料

這是很重要的一個環(huán)節(jié)，客戶經理可借由對承租人基本情況、經營情況等等的了解

為客戶編制財務報表、生成調查報告，對客戶信用、承做條件進行評估

也可以根據承租人的歷史信息、所在行業(yè)情況, 作為新項目的評估依據

2.全程記錄客戶經理營銷情況、訪談重點

了解客戶經理的營銷策略，作為團隊營銷討論的項目的基礎

二、業(yè)務申請管理

客戶經理營銷項目后，需報由部門主管及營銷團隊進行項目預審

以確定由客戶經理營銷的項目是否可行、并進行風險評估

1.承做條件可行性評估

營銷團隊需圍繞著該項目的融資金額、授信期數(shù)、租金攤還方式、保證金、延滯、違約機率等種種進行評估

2.承租人風險評估

對該承租人曾經往來項目的信用情況、承租人所提供的相關擔保抵押的評估

針對承租人提供的財務報表或客戶經理通過調查生成的財務報表、調查報告等

依據評分評級項對承租人進行風險評估

3.租賃對象的評估、分析及管理

租賃對象的折舊，租賃對象的稅、費管理，存放監(jiān)管, 租賃對象的二手市場分析

租賃對象的集中性風險分析。

4.供應商管理

對供應商進行信用調查，及供應商是否擔保的管理

5.收益、風險評估

總體分析項目的收益率、抗風險能力及可行性

三、業(yè)務受理管理

項目由營銷團隊提案、經業(yè)務部門受理立項、確認為正式項目后

還需對項目進行進一步的審查、審批，以規(guī)避操作風險(operation risk)

1.多級審批

經受理的項目還需主管復核；復核通過后，再按公司的核決權限進行多級審批

2.合同管理

經過最后一級審批通過后，才能生產正式合同（租賃合同與購買租賃物件合同）

3.文審管理

對于承租人提供的資料還需進行文審及文審復核,

以保證承租人所提供資料真實性、有效性，規(guī)避操作風險，通過了文審復核才能進入撥貸管理

四、撥款管理

為確保對租賃物件的采購，需從承租人處獲得委托付款確認書，并將租賃物件采購款項撥給供應商。

1.撥款管理

為確保租賃物件采購款項準確地撥給供應商進行采購，需進行撥款及撥款復核。

2.待撥款提醒

及時地提醒財務部門有哪些款項需要撥放，以提高工作效率。

3.賬務管理

每筆交易發(fā)生時，應實時且正確的隨交易自動產生相應的會計賬務。

五、貸后管理

貸后管理又分為正常交易管理、異常交易管理及交易監(jiān)管。這些都是貸后非常重要、不可或缺的部分。

1.租金繳付的監(jiān)管及提醒

記錄、統(tǒng)計租金繳付情況，并適時地給出提醒，以免疏忽而造成延滯情況。

2.異常狀況的記錄

針對承租人繳付租金的情況給出五級或七級分類

以作為對該承租人后續(xù)租賃項目信用進行評估參考

3.所有權轉移

租賃期滿后，可根據合同約定，或由承租人以象征性的購買價格從出租人處購得租賃對象的所有權

或由出租人繼續(xù)保有租賃對象的所有權

【第2篇】內資融資租賃公司設立流程

很多朋友很好奇，我們國內企業(yè)想申請內資融資，有什么要求、審批流程，今天就來說說這個事，供大家借鑒參考。

我們國內成立融資租賃公司，在不同的省市，有一定的差異，但總的要求差別不大，本文以天津市融資租賃公司的申辦為例，供大家參考。

一、內資融資租賃公司設立流程

東疆商務促進局可免費代辦工商注冊及變更手續(xù)，可協(xié)助提交金融局研判材料。

（一）工商注冊

內資融資租賃公司需要先申請注冊為租賃公司，經營范圍為經營性租賃等。

（二）金融局、稅務局研判

通過東疆金融局向濱海新區(qū)金融局遞交材料、開展研判程序。濱海新區(qū)金融局研判通過后，向天津市金融局、稅務局提交試點資格申請，天津市金融局“見章蓋章”。（所需材料見下“材料要求”）

（三）工商變更

收到天津市金融局公告后，到工商局開展融資租賃公司變更手續(xù)，經營范圍中增加融資租賃業(yè)務等。

二、內資融資租賃公司設立條件

天津自貿區(qū)內資租賃企業(yè)從事融資租賃業(yè)務需經市金融局、天津國稅局進行融資租賃業(yè)務試點確認，推薦企業(yè)應具備560號文第四條規(guī)定的基本條件：

1.內資租賃企業(yè)注冊資本（實繳到位）應達到17000萬元；

2.具有健全的內部管理制度和風險控制制度；

3.擁有相應的金融、貿易、法律、會計等方面的專業(yè)人員，高級管理人員應具有不少于三年的租賃業(yè)從業(yè)經驗；

4.近兩年經營業(yè)績良好，沒有違法違規(guī)紀錄；

5.具有與所從事融資租賃產品相關聯(lián)的行業(yè)背景；

6.法律法規(guī)規(guī)定的其他條件。

三、內資融資租賃公司工商辦理流程

（一）名稱申報

有限公司名稱申報和設立登記均在開辦一窗通道進行。（http://qydj.scjg.tj.gov.cn/yctreg/index.html）分公司名稱申報在天津市場監(jiān)管委企業(yè)名稱申報平臺進行。（ http://zzsb.scjg.tj.gov.cn/nameopenplatform/nameregister/gomain.do）

名稱申報需要公司法人和高管等相關人員在“登記注冊身份驗證”app 進行實名驗證。

（二） 確定注冊地址

自行租賃注冊地址，并提供租賃合同和房本。

（三） 設立登記

有限公司名稱申報和設立登記均在開辦一窗通進行（http://qydj.scjg.tj.gov.cn/yctreg/index.html）。

分公司設立登記在天津市企業(yè)登記全程電子化服務平臺進行。（http://qydj.scjg.tj.gov.cn/reportonlineservice/） 工商審核通過后需公司法人和高管等相關人員在“天津政務”app 進行電子文件簽署。

以上為線上注冊公司流程，也可選擇線下注冊，注冊事項可由東疆管委會免費代為辦理。如選擇線上注冊，請收集相關信息（如公司名稱、注冊資本、經營范圍和相關人員信息等），由我公司代為辦理線上注冊。如選擇線下注冊，可由我方發(fā)送所需材料，填寫后由工商預審，工商確認無問題再簽名蓋章，由我方代為提交線下材料，進行注冊。

四、內資融資租賃公司研判材料

1.試點申請書。主要內容應包括企業(yè)名稱、注冊地、實收資本金、股權結構、股東信息、經營范圍、上一年簡要經營情況（含納稅情況）、擬開展融資租賃業(yè)務的主要考慮（主要業(yè)務領域、業(yè)務模式、資金來源等）、未來3年業(yè)務發(fā)展總體規(guī)劃等。股東信息需包括所有股東名稱、法定代表人、注冊地址、營業(yè)執(zhí)照復印件、主營業(yè)務范圍以及上一年營業(yè)收入、利潤、凈資產總額、負債率、納稅等簡要情況。個人股東需提供本人實際控制的其他主要企業(yè)的簡要情況。

2.營業(yè)執(zhí)照副本（復印件）；

3.驗資報告（如多次驗資，每次驗資報告均需提供）；

4.注冊資本金來源說明；

5.公司章程、內部管理制度及風險控制制度等文件；

6.擬任（或現(xiàn)任）總經理、財務負責人、風控負責人等主要高管人員名單、身份證復印件、征信報告、無違法犯罪記錄證明、從業(yè)履歷、資格證書以及三年以上租賃業(yè)從業(yè)經驗證明材料等。

7.被推薦企業(yè)經審計的近三年完整的財務會計報告和最近一期的財務報表（含附注，如為新建企業(yè)，則提供所有法人股東上述材料；

8.當年新設立的融資租賃企業(yè)，需提供主要股東近兩年經審計的財務會計報告（含附注）；

9.稅務主管部門出具的被推薦企業(yè)（新建企業(yè)提供法人股東）依法納稅的證明（完稅證明不可替代，依法納稅證明需稅務局單獨出具，明確企業(yè)依法納稅無不良記錄）；

10.如關聯(lián)企業(yè)中有從事典當、小額貸款、信托、融資性擔保、融資租賃等業(yè)務的，需提供相關業(yè)務上一年的經營情況，主要包括業(yè)務收入、利潤、凈資產總額、負債率等（關聯(lián)情況以最近一期審計報告為準）；

11.由具備從業(yè)資格的融資租賃公司發(fā)起成立的企業(yè)或擬成立的子公司，還需提供股東（母公司）上一年度融資租賃業(yè)務的詳細經營情況，具體為全國融資租賃企業(yè)管理信息系統(tǒng)的年度經營情況表所載內容及對有關數(shù)據的詳細分析說明；

12.關于申請內資融資租賃試點企業(yè)申報材料真實有效承諾書。

以上材料（含復印件）均需加蓋公司印章，一式三份，裝訂成冊。

2023年9月7日

【第3篇】回租融資租賃業(yè)務流程

導讀：融資租賃是一種新興起的的金融產業(yè)，受到國家部門的高度關注，在資金運用、科技技術和機械設備方面起著重要的作用，我國不但要促進融資租賃的迅速發(fā)展，也要深化財務處理，本文重點分析融資租賃售后回租租金計算的方法，想要了解的朋友們趕快來看看吧。

融資租賃售后回租租金計算

答：(1)按支付間隔期的長短，可以分為年付、半年付、季付和月付等方式。

(2)按在期初和期末支付，可以分為先付租金和后付租金兩種。

(3)按每次支付額，可以分為等額支付和不等額支付兩種。

租金的計算大多采用等額年金法。等額年金法下，通常要根據利率和租賃手續(xù)費率確定一個租費率，作為折現(xiàn)率。

售后回租特點

1、在出售回租的交易過程中，出售/承租人可以毫不間斷地使用資產；

2、資產的售價與租金是相互聯(lián)系的，且資產的出售損益通常不得計入當期損益；

3、出售/承租人將承擔所有的契約執(zhí)行成本（如修理費、保險費及稅金等）；

4、出售/承租人可從出售回租交易中得到納稅的財務利益。

小編提示：資產轉讓收益應計入當期損益，而在售后租回交易中，資產的售價與資產的租金是相互聯(lián)系的，因此，資產的轉讓損益在以后各會計期間予以攤銷，而不作為當期損益考慮。以上就是為大家整理的關于融資租賃售后回租租金計算的全部內容，

【第4篇】2023融資租賃公司注冊流程

一、市政府主管部門提交設立公司的申請書、可行性研究報告、資產評估報告等文件；

二、經主管部門審查同意后，由主管部門轉報省、自治區(qū)、直轄市及計劃單列市商務主管部門;

三、簽定設立公司的協(xié)議、章程。報省、自治區(qū)、直轄市商務主管部門審查同意后，報對外貿易經濟合作部審查批準。

【第5篇】融資租賃操作流程

山東融資租賃公司轉讓操作流程

山東融資租賃公司轉讓--姜經理?，F(xiàn)在轉讓的價格分公司情況都不一樣，也分地區(qū)，比如山東，青島，遼寧，廈門，深圳，廣東，陜西以及吉林都有。所以這個價格上看您自己選擇的地區(qū)是哪里才能定出來價格是多少，所以看有的公司怎么樣，名稱啊以及這個公司具體情況、

轉讓資源 ：

xx商業(yè)保理有限公司

冊時間 2016

注冊地址 青島

注冊資金 10000萬

山東融資租賃公司轉讓

xx商業(yè)保理有限公司

注冊時間 2016

注冊地址 遼寧

注冊資金 5000萬

我司還有眾多金融類公司轉讓，

告訴我您的需求，

融資租賃公司轉讓變更及時間:

1、內資融資租賃，轉讓流程同其他普通類公司，在工商申報變更即可；

2、合資融資租賃/外資融資租賃，有三個變更要完成:香港公司轉股轉董，融資租賃公司董監(jiān)高變更，外商投資備案信息變更。

內資融資租賃公司的變更，通常7天內可完成；

外商/合資融資租賃公司變更，變更需要20個工作日，做完各項變更。

以

“積力之所舉，則無不勝也；眾智之所為，則無不成也。”分區(qū)分級，下好疫情防控“精準棋”；科學防治，讓防控舉措更有力。應勢而謀，順勢而動，各地各部門一手抓疫情防控、一手抓經濟社會發(fā)展，生產生活秩序一定會在最短時間內有序恢復，徹底戰(zhàn)勝疫魔的日子一定不會太遠。

【第6篇】融資租賃風險管理流程

資產負債表外融資:簡稱表融資，帳外融資、資產負債表外籌資、資產負債表以外融資。主要在財務和會計領域由專業(yè)人員使用的一個術語，表外融資還被用于某些舉債經營租賃資金的提供人對出租人沒有追索權，只能向承租人要求以租賃資產收回對出租人的貸款。

風險管理實務

雖然出租人對租賃對象擁有所有權，較其他的信用融資風險低，但仍然會面臨租賃對象失竊、供應商欺詐、承租人逾期倒賬等等風險。因此，出租人必需具備風險意識，全面地把握項目中的風險點，及早防范，否則將會影響業(yè)務的正常運作和租金的安全回收。

隨之而來的是，需要思考并運用一套切實有效的風險管理體系來幫助出租人面對、解決業(yè)務開展過程中所面臨的各種風險。租賃業(yè)務的風險管理可分為權限管理、保險管理、供應商管理、信用風險管理、擔保管理及逾期追蹤管理等六大項。

一、權限管理

權限管理是業(yè)務進行中風險管理的最基本一層。本文提倡進行多角色權限管理，以盡可能地減少人為因素導致的項目失敗、并規(guī)避操作風險。而其中需要做到的是項目中的各個干系人，如：營銷人員、審批人員、財務人員等等角色的分離,使各個項目干系人能真正的做到各司其責。

1.提案與審批人員分離

其中又包括：項目營銷人員與項目預審人員分離、業(yè)務團隊與項目審批團隊分離、撥貸人員與撥貸審批人員分離、業(yè)務團隊與文審團隊分離。避免“球員兼裁判”的情形發(fā)生，影響項目的可控性，避免增加項目風險。以保證項目是真正按照實際的可行性分析、風險評估之后而開展的。

2.項目按核決權限決定審批層級

不同金額大小的案件需要具備不同審批權限的人員進行審批。例如五百萬（含）以下的項目，一級審批即可；五百萬至一千萬（含）的項目，需要兩級審批；一千萬至五千萬（含）的項目，需要三級審批；以此類推、層層負責, 以保證項目審批的嚴謹性，風險可控性。

二、保險管理

出租人擁有租賃對象的所有權，然而當租賃對象的價值因意外而減少或滅失時，對出租人而言就是莫大的損失。所以，對于租賃對象是否適當?shù)耐侗＜肮芾恚强刂骑L險、確保租賃對象價值的一個重要手段。

一般而言，租賃對象會因為火災、水災、蓄意破壞、失竊等，導致價值的變化。當已經投保的租賃對象出險后，出租人可以通過保險公司的賠付來減少損失。因此，提倡以保險的方式來進行規(guī)避。保險管理應包含：投保金額、保險種類、投保期限及保險受益人的管理。

三、供應商管理

在融資租賃的三方交易中，對供應商的管理也是至關重要的。通過對供應商額度管控，可以避免租賃對象過度集中于某一行業(yè)或是某一供應商的風險——即所謂的供應商集中性風險。在項目評估與操作中，需要適時規(guī)避單一（或是少數(shù)）行業(yè)及供應商，以預防該行業(yè)或該供應商出現(xiàn)問題時，而導致的系統(tǒng)性風險。

四、信用風險管理

由于出租人對租賃對象的所有權，使融資租賃不同于以往的信用融資方式, 但并不表示不需要對承租人的信用風險進行管理。同樣的，對交易中可能出現(xiàn)的擔保公司信用風險也需要納入管理范疇來, 因為有信用，就會伴隨著風險，所以就需要進行相應的管控措施來防范風險。

1.承租人信用風險管理

需對承租人在各分部的信用情況進行統(tǒng)一管理，以防止其在某地倒賬后，又可順利在其他地區(qū)分部申請租賃項目——即所謂的黑名單管理。

2.擔保公司信用風險管理

若承租人提出擔保公司作為信用擔保方式進行擔保，則需考察擔保公司的資質、可擔保額度等等。

五、擔保管理

雖然現(xiàn)在提倡租賃業(yè)務中不一定非要有擔保，但在信用制度還不健全的今天，擔保仍然是一種規(guī)避風險的方式。因此，對于各種擔保物的價值估算、擔保方式、擔保流程等，都必須有所了解，認識擔保物的風險，并加強對承租人所提出的擔保物的管理。

六、逾期追蹤管理

租金無法按期收回是出租人最不愿看到的，不僅無法掌握可靠的現(xiàn)金流入，甚至有倒賬的風險。對于即將到期的租金，可以通過提醒、預警等方式有效地減少，甚至避免逾期的發(fā)生；對于已經逾期的項目，通過對逾期天數(shù)的管理、逾期級別的控制，仍然可以盡早且盡可能的減少損失。

流程管理實務

融資租賃包含了出租人、承租人、供應商三方的利益，以及租賃對象的所有權、使用權管理，所以我們必需擁有一套完整的、流程化的管理體系來確保業(yè)務的順利進行。藉由流程化的管理，讓項目的各個步驟清晰化、明朗化、規(guī)范化，使承做租賃業(yè)務的各個環(huán)節(jié)相互約束、互為補給。流程管理依序分為客戶營銷管理、業(yè)務申請管理、業(yè)務受理管理、撥款管理及貸后管理等五大項。

一、客戶營銷管理

從項目的營銷階段開始即納入管理流程中來，不僅有利于營銷團隊間資訊共享、項目分析，而且對于管理者而言，更能有效地管理客戶經理的績效。

1.有效地對各種承租人信息進行管理

了解承租人基本情況、基本需求，承租人的基本承做意向，承租人需要提供的必要資料。這是很重要的一個環(huán)節(jié)，客戶經理可借由對承租人基本情況、經營情況等等的了解，為客戶編制財務報表、生成調查報告，對客戶信用、承做條件進行評估；也可以根據承租人的歷史信息、所在行業(yè)情況, 作為新項目的評估依據。

2.全程記錄客戶經理營銷情況、訪談重點

了解客戶經理的營銷策略，作為團隊營銷討論的項目的基礎。

二、業(yè)務申請管理

客戶經理營銷項目后，需報由部門主管及營銷團隊進行項目預審，以確定由客戶經理營銷的項目是否可行、并進行風險評估。

1.承做條件可行性評估

營銷團隊需圍繞著該項目的融資金額、授信期數(shù)、租金攤還方式、保證金、延滯、違約機率等種種進行評估。

2.承租人風險評估

對該承租人曾經往來項目的信用情況、承租人所提供的相關擔保抵押的評估；針對承租人提供的財務報表或客戶經理通過調查生成的財務報表、調查報告等，依據評分評級項對承租人進行風險評估。

3.租賃對象的評估、分析及管理

租賃對象的折舊，租賃對象的稅、費管理，存放監(jiān)管, 租賃對象的二手市場分析, 租賃對象的集中性風險分析。

4.供應商管理

對供應商進行信用調查，及供應商是否擔保的管理。

5.收益、風險評估

總體分析項目的收益率、抗風險能力及可行性。

三、業(yè)務受理管理

項目由營銷團隊提案、經業(yè)務部門受理立項、確認為正式項目后，還需對項目進行進一步的審查、審批，以規(guī)避操作風險(operation risk)。

1.多級審批

經受理的項目還需主管復核；復核通過后，再按公司的核決權限進行多級審批。

2.合同管理

經過最后一級審批通過后，才能生產正式合同（租賃合同與購買租賃物件合同）。

3.文審管理

對于承租人提供的資料還需進行文審及文審復核, 以保證承租人所提供資料真實性、有效性，規(guī)避操作風險，通過了文審復核才能進入撥貸管理。

四、撥款管理

為確保對租賃物件的采購，需從承租人處獲得委托付款確認書，并將租賃物件采購款項撥給供應商。

1.撥款管理

為確保租賃物件采購款項準確地撥給供應商進行采購，需進行撥款及撥款復核。

2.待撥款提醒

及時地提醒財務部門有哪些款項需要撥放，以提高工作效率。

3.賬務管理

每筆交易發(fā)生時，應實時且正確的隨交易自動產生相應的會計賬務。

五、貸后管理

貸后管理又分為正常交易管理、異常交易管理及交易監(jiān)管。這些都是貸后非常重要、不可或缺的部分。

1.租金繳付的監(jiān)管及提醒

記錄、統(tǒng)計租金繳付情況，并適時地給出提醒，以免疏忽而造成延滯情況。

2.異常狀況的記錄

針對承租人繳付租金的情況給出五級或七級分類，以作為對該承租人后續(xù)租賃項目信用進行評估參考。

3.所有權轉移

租賃期滿后，可根據合同約定，或由承租人以象征性的購買價格從出租人處購得租賃對象的所有權；或由出租人繼續(xù)保有租賃對象的所有權。

文章來源： 天逸俱樂部，由融資租賃行業(yè)發(fā)展共同體綜合整理。請關注：融資租賃行業(yè)發(fā)展共同體（fl-communtity）本文不代表融資租賃行業(yè)發(fā)展共同體的任何投資立場，圖文如涉及版權問題，請及時聯(lián)系后臺，將第一時間處理并刪除。

【第7篇】融資租賃流程案例

無論是從產品設計、風控流程、業(yè)務流程等方面，新能源汽車融資租賃與傳統(tǒng)燃油車的融資租賃都有著非常大的差異。新能源汽車融資租賃也不能照搬傳統(tǒng)模式，必須要對產業(yè)發(fā)展和客戶屬性有著更深入的理解。本文將通過案例的形式，對當下新能源汽車融資租賃涌現(xiàn)出的創(chuàng)新模式進行解讀。

新能源汽車融資租賃的問題

首先是模式單一，資金缺口大。目前大多數(shù)開展新能源汽車融資租賃還是脫胎于傳統(tǒng)燃油車的融資租賃模式，產品設計、風控流程、業(yè)務流程都是圍繞類信貸業(yè)務展開的，并不適用于新能源汽車。

第二是融資成本高，制約融資租賃推廣。目前絕大多數(shù)融資租賃公司的資金來源還是銀行，因此與銀行相比，資金成本肯定會比較高，沒有競爭力。

第三是新能源汽車產業(yè)采用融資租賃模式的稅收政策有待完善。在稅收政策方面，消費者購買新能源車可以免除購置稅，但對于企業(yè)而言，是沒有稅收優(yōu)惠的。在融資租賃業(yè)務中，特別是直租業(yè)務，企業(yè)可能會選擇將稅差轉嫁給承租人，這樣不僅會增加承租人在融資租賃過程中的成本，也違背了增值稅的本質。

第四是租賃物穩(wěn)定性差，殘值定價難。目前新能源車的殘值缺乏大量的歷史數(shù)據做驗證，很難對車輛殘值進行評估，加之新能源車的技術更新?lián)Q代非?？欤瑖艺咭苍谕呙芏热萘?、高里程的電池技術方面做引導，整個開發(fā)平臺的不穩(wěn)定導致了新能源車殘值評估上的困難。

新能源汽車的終端客戶結構與傳統(tǒng)燃油車也有著很大的差異。傳統(tǒng)燃油車的客戶以c端客戶為主。但新能源汽車的客戶目前可以分為終端客戶、企事業(yè)單位和公共交通用戶三類，這三類的比例大致相當。所以說，傳統(tǒng)燃油車主要針對c端客戶的產品設計在新能源汽車領域也不適用。公共交通領域的客戶又可以分為出租、交運、客運等，這些客戶對于資金的需求都非常大，但目前能夠提供金融支持的手段也非常有限。

融資租賃一定要基于真實的交易，但由于新能源車的特殊性，你很難判斷客戶購買新能源車是為了拿補貼還是真的用于運營，這也為新能源汽車融資租賃的開展提高了難度。

正是因為新能源汽車產品、客戶等的特殊性，想要從事新能源汽車融資租賃，就必須要對產業(yè)的發(fā)展階段和實際客戶的市場發(fā)展有深入的研究，因此，一些創(chuàng)新的交易模式和業(yè)務模式也就應運而生。

平臺化操作模式

案 例

某汽車租賃公司計劃一次性采購13500臺純電動汽車，用于在全國個主要城市開展分時租賃和長短租業(yè)務，采用的就是這種平臺化的操作模式。在這一案例中，參與主體包括四方：

● 出租人：某廠商系融資租賃公司，業(yè)務范圍覆蓋汽車、飛機、高端裝備等領域

● 承租人：某新能源汽車租賃運營商，以新能源汽車分時租賃、長短租業(yè)務為主

● 供應商：某新能源汽車主機廠，年銷量穩(wěn)居國內前三，產品線覆蓋a0級、a級、b級等多平臺車型。

● 資產管理人：某新能源汽車平臺運營商，通過建立跨平臺充電結算的共享汽車平臺，為合作伙伴提供停車、充電、運營、金融等成套智能化解決方案。

這一案例采用了直租模式，由廠商系融資租賃公司作為出租人向某新能源主機廠經銷商采購車輛，車型全部為同一車型，車輛完成登記、上牌后，統(tǒng)一交付至承租人某新能源汽車租賃運營商進行日常運營，同時委托某新能源汽車平臺運營商作為資產管理人，負責對租賃車輛的日常運營情況進行監(jiān)控管理。

該案例的交易結構

傳統(tǒng)融資租賃往往只涉及三方貿易關系：供應商、承租人和出租人，但在這一案例中，還涉及到資產管理人這一角色。這里的資產管理人不是指傳統(tǒng)資產管理公司，目前新能源車很少會有騙貸發(fā)生，因為騙來了在二手車市場也賣不出去。這里資產管理人的主要職能是對車輛的運營狀態(tài)進行深入的監(jiān)控和管理，同時兼負承租人“擔保人”的角色，已分攤整個交易的風險。

該案例的合同體系

在新能源融資租賃中，資產管理人將發(fā)揮以下作用：

1.自有線上管理平臺：資產管理人已建立跨平臺充電結算的共享汽車平臺，通過一個入口鏈接多個充電網絡，實現(xiàn)了了跨平臺充電、結算，有效解決了用戶找樁難、用樁難的痛點，可以為合作伙伴提供停車、充電、運營等成套智能化解決方案。

2.提高新能源車輛運維保障效率：運營商租賃車輛能夠正常運營的前提條件是車輛的使用狀態(tài)正常，資產管理人自身擁有新能源車輛的運營經驗，同時擁有主機廠背景，可以充分協(xié)調資源滿足運營車輛的維保需要，提高車輛完好率。

3. 提高資產管理質量量降低業(yè)務風險：融資租賃公司缺乏專業(yè)的資產管理人員與遍及全國的管理網絡，無法實時監(jiān)控到大批量運行于全國各地的車輛。因此對租賃物的管理必須依靠強有力的第三方來保障租賃物安全，引入資產管理人利用管理平臺進行車輛管理有效降低了了租賃公司業(yè)務風險。

平臺化操作模式創(chuàng)新性分析

資產管理人合作制

● 充分利用其已建成的車輛管理平臺，發(fā)揮其針對新能源汽車的專業(yè)管理能力，同時自身可獲得管理費收入；

● 有效降低資金方業(yè)務風險。

商業(yè)模式創(chuàng)新

● 以四方合作為基礎，以運營商為核心，圍繞車輛運營搭建交易結構；

● 從車輛采購、上牌、交付、運營、后期管理形成全流程合作。

車電分離操作模式

案 例

深圳市為保障2023年舉行的世界大學生運動會，計劃新增投放1995輛新能源電動公交車。其中共有1133輛釆用融資租賃模式進行投放。在深圳公交企業(yè)新能源電動大巴采購案例中，包括了五個利益相關主體：

● 出租人：交銀租賃

● 承租人：深圳公交

● 供應商：比亞迪、五洲龍

● 運營商：普天新能源（力能公司）

● 保理銀行：某銀行深圳分行

車電分離模式在行業(yè)中實踐較早，也就是將車和電池進行拆分，當做兩個標的物進行融資，其目的是為了避免新能源汽車車身和電池殘值難評估這一核心問題。

這一案例的關鍵是運營商普天新能源公司的參與，他將負責承建充換電站并并負責運營管理，以及這1133輛大巴電池的產權、充電、運營維護等工作。在運營過程中，深圳公交將根據燃油車的結算標準對普天新能源進行費用的結算，此外，普天新能源還是比亞迪的電池供應商，在工信部等七部委聯(lián)合印發(fā)的《新能源汽車動力蓄電池回收利用管理暫行辦法》中明確了新能源汽車蓄電池回收的責任主體，即誰產誰負責，誰污染誰治理，因此普天新能源也有動力來做電池的租賃。

“深圳模式”的交易結構

“深圳模式”采用直租模式，除了一般需要形成的融資租賃關系，運營商與承租人之間還需要單獨簽署運營維護合作協(xié)議，就具體運營維護責任與義務進行清晰的界定；其次是由保理銀行、運營商、承租人和出租人四方資金支付監(jiān)管合作關系，由于運營商承擔租金支付擔保的義務，因此通過四方的資金支付監(jiān)管的契約來約束各方行為以及降低保理銀行行對深圳模式的風險評估級別。

“深圳模式”的合同體系

出租人和運營商簽署的《租賃物買賣合同》，這份合同與一般融資租賃模式有所區(qū)別， 由運營商替代一般供應商，作為供貨主體，因為運營商需要承擔充電站的投資建設、車輛及動力力電池的運營維護責任，同時兼負租金支付“擔保人”的角色。

車電分離模式還有一些問題，比如補貼的合規(guī)問題，有些企業(yè)使用這種模式的時候沒有作為整車拿到補貼，還有就是電池作為單獨融資租賃標的物的合規(guī)問題。

“深圳模式”的創(chuàng)新性分析

車電分離

“深圳模式” 創(chuàng)新性的引入充電基礎設施運營商，采取了車電分離的融資模式，運營服務商擁有相關充電設施及純電動公交車電池產權，承租人僅需采購裸車，有效降低了單車采購成本。解決了整車成本較高、電池責任方和售后服務商不明確以及充放電基礎設施不完整三大新能源汽車大規(guī)模推廣核心障礙，為新能源汽車的產業(yè)化展示了一種可期待的前景。

結構性保理融資

保理銀行與交銀租賃之間形成債權轉讓，保理銀行在交銀購買租賃物時替代其支付采購的貨款， 自此始所有合同關系可生效， 也可以理解為從這個時間點開始保理銀行實際掌控了融資租賃模式中的資金鏈條支付和清償?shù)臋嗬?/p>

商業(yè)模式創(chuàng)新

以運營商主導的新能源汽車產業(yè)發(fā)展，是一種以真正意義上的市場化運作行為為導向的可持續(xù)發(fā)展的運營服務模式。

本文根據安鵬國際融資租賃（深圳）有限公司副總裁戴穎在2018 sg-auto北京國際汽車經銷商峰會上的演講整理而成。

【第8篇】醫(yī)療器械融資租賃流程

1、二類醫(yī)療器械備案是什么？自2023年6月1日起，從事第二類醫(yī)療器械經營的，經營企業(yè)應填寫第二類醫(yī)療器械經營備案表，向所在地設區(qū)的市級食品藥品監(jiān)督管理部門備案，并提交符合第二類醫(yī)療器械經營備案材料要求的備案材料。

接收醫(yī)療器械經營備案材料的設區(qū)的市級食品藥品監(jiān)督管理部門應當場對備案材料完整性進行核對，符合規(guī)定條件的予以備案，發(fā)給第二類醫(yī)療器械經營備案憑證）。

第二類醫(yī)療器械經營備案憑證的備案號編號規(guī)則為：xx食藥監(jiān)械經營備xxxxxxxx號。其中：第一位x代表備案部門所在地省、自治區(qū)、直轄市的中文簡稱，第二位x代表所在地設區(qū)的市級行政區(qū)域的中文簡稱，第三到六位x代表4位數(shù)備案年份，第七到十位x代表4位數(shù)備案流水號。

2023年6月1日前已取得第二類醫(yī)療器械經營許可的，不需重新辦理備案。經營許可證到期需繼續(xù)從事經營的，應辦理備案。

2023年6月1日前已受理第二類醫(yī)療器械經營許可申請的，受理的食品藥品監(jiān)督管理部門通知企業(yè)按照新規(guī)定辦理備案。

經營《關于公布第一批不需申請〈醫(yī)療器械經營企業(yè)許可證〉的第二類醫(yī)療器械產品名錄的通知》（國食藥監(jiān)市〔2005〕239號）和《關于公布第二批不需申請〈醫(yī)療器械經營企業(yè)許可證〉的第二類醫(yī)療器械產品名錄的通知》（國食藥監(jiān)械〔2011〕462號）目錄中醫(yī)療器械的經營企業(yè)應辦理備案。

2、為什么要辦理第二類醫(yī)療器械備案

我們國家按照醫(yī)療器械風險程度，對醫(yī)療器械經營實施分類管理：經營第一類醫(yī)療器械不需許可和備案，經營第二類醫(yī)療器械實行備案管理，經營第三類醫(yī)療器械實行許可管理。

醫(yī)療器械經營備案憑證是從事第二類醫(yī)療器械經營企業(yè)向所在地市級食品藥品監(jiān)督管理部門備案獲得;醫(yī)療器械經營許可證是從事第三類醫(yī)療器械經營企業(yè)向所在地市級食品藥品監(jiān)督管理部門提出許可申請獲得。

取得醫(yī)療器械經營備案憑證后，企業(yè)可以銷售批準范圍內的第二類醫(yī)療器械;取得醫(yī)療器械經營許可證后，企業(yè)可以銷售批準范圍內的第三類醫(yī)療器械

3、辦理第二類醫(yī)療器械備案流程

一、深圳如何辦理二級醫(yī)療器械備案？

1.網上開淘寶店，拼多多店，京東，天貓店如何辦理第二類醫(yī)療器械備案，第二類醫(yī)療器械網絡備案?

2.注冊深圳公司二級醫(yī)療器械備案所需資料有哪些?

3.深圳市第二類醫(yī)療器械備案(實體、淘寶、jd.com、天貓有哪些規(guī)則?

4.2023年深圳二級醫(yī)療器械最新備案流程?

經營第二類醫(yī)療器械備案需要什么要求?

對于已辦理二級醫(yī)療器械備案的淘寶企業(yè)，還需要進行醫(yī)療器械網上銷售備案許可或公示;否則產品全部下架!本公司目前渠道快，收費合理;為您解決備案問題;避免產品下架風險;需要網上銷售備案的朋友趕緊聯(lián)系我!離線銷售與在線銷售同時進行，申請二級醫(yī)療器械備案網上銷售。

第二類是指應控制其安全性和有效性的醫(yī)療器械。

二、醫(yī)療器械許可范圍:

1.經營第二類和第三類醫(yī)療器械產品的法人單位、非法人單位和法人單位設立的分支機構應當申請《醫(yī)療器械經營企業(yè)許可證》。除國家食品藥品監(jiān)督管理局另有規(guī)定外。

2.融資租賃醫(yī)療器械產品、醫(yī)療器械經營企業(yè)或者醫(yī)療器械生產企業(yè)在本企業(yè)《醫(yī)療器械經營企業(yè)許可證》或者《醫(yī)療器械生產企業(yè)許可證》中記載的注冊地址以外的地方設立經營場所經營醫(yī)療器械產品，醫(yī)療器械生產企業(yè)銷售產品范圍以外的醫(yī)療器械產品，必須申請《醫(yī)療器械經營企業(yè)許可證》。

3.非法人申請《醫(yī)療器械經營企業(yè)許可證》，僅限于經營第二類或第三類醫(yī)療器械產品中的隱形眼鏡和護理液。

三、第二類醫(yī)療器械需要準備的材料以及辦理流程

1.醫(yī)療器械經營備案表。

2.營業(yè)執(zhí)照(只能以公司為主體)和組織機構代碼證復印件。

3.法定代表人、企業(yè)負責人、質量負責人的身份證明、學歷或職務證明復印件。

4.組織機構和部門設置說明。

5.業(yè)務范圍和業(yè)務模式描述;

6.營業(yè)場所、倉庫地址的地理位置圖、平面圖、產權證明文件或租賃憑證復印件;

7.經營設施、設備目錄

8.經營質量管理制度、工作程序等文件目錄

9.經營者許可證明書。

10.其他證明材料(如經營體外診斷試劑，根據申請體外診斷試劑的經營標準，提供醫(yī)學檢驗人員和冷鏈設施設備等附加材料)。

【第9篇】融資租賃的操作流程

出租人經營融資租賃業(yè)務時，為防范承租人履約風險，通常會在交易結構中引入回購人（一般為租賃設備的出賣人），當承租人發(fā)生嚴重違約時，由回購人對租賃物進行回購。

回購常見于直接租賃式和廠商融資租賃式融資租賃交易結構中，出租人以此作為一種擔保和風險防范措施。然而，在實務操作中，不少融資租賃公司由于缺乏對回購的法律認知，以及回購流程的管理經驗，在承租人出現(xiàn)違約時，往往難以直接向回購人主張權利。

為此，筆者將通過本文，介紹融資租賃回購的相關法律問題，供讀者參考。

回購的法律性質

回購作為融資租賃交易結構中的一種特殊模式，通常的理解是指回購人為擔保承租人履行融資租賃合同，承諾當出現(xiàn)特定情形時（如承租人根本違約、租賃物滅失等），按照約定回購價款向出租人（即融資租賃公司）購回租賃物。

我國《合同法》、《擔保法》中并沒有對回購的法律性質進行定義，而2023年出臺的融資租賃司法解釋中，也沒有涉及回購的概念，亦是一大遺憾。

筆者認為，從回購的法律特征看，其兼具買賣與擔保的雙重屬性：一方面，當滿足特定條件時，出租人向回購人轉讓租賃物所有權，回購人向出租人支付價款，符合買賣合同的形式特征；另一方面，回購的本質是一種增信手段，其目的是保障出租人債權得以實現(xiàn)，具有擔保合同的特點。

研究回購的法律特征，并非純粹的學理討論，而有其現(xiàn)實意義。如果單純將回購認定為是一種買賣合同或擔保合同，都存在問題：如果認定是擔保關系，由于擔保合同從屬于融資租賃主合同，主合同是否有效將直接影響擔保合同的效力；如果認定是買賣關系，那么租賃物交付、租賃物價值的確定亦是無法回避的問題。

筆者通過對法院審理的融資租賃回購糾紛進行充分調研后發(fā)現(xiàn)，絕大多數(shù)法院認為回購系一種無名合同，如果符合當事人真實的意思表示，且不違反法律、行政法規(guī)的強制性規(guī)定，應屬有效。

回購的業(yè)務流程

通常而言，融資租賃交易中的回購業(yè)務主要分為以下幾個步驟：

1、出租人與回購人簽訂回購合同（或者由回購人向出租人出具回購承諾函）。在一些廠商融資租賃業(yè)務中，設備制造商會與融資租賃公司簽署框架協(xié)議，就其提供的租賃設備承擔回購義務，之后在具體項目中，依據框架協(xié)議另行簽署回購合同。

2、發(fā)生特定情形（如承租人違約、租賃物滅失等）時，觸發(fā)回購條件。

3、出租人通知回購人履行回購義務。

4、回購人向出租人支付租賃設備回購價款。

5、出租人與回購人辦理租賃設備交接手續(xù)。（注：不同的回購合同，對于租賃物交接與回購價款的支付兩者的先后順序有細微差異。）

回購條款的主要內容

一、回購條件

回購條件可由出租人與回購人自行約定。筆者參閱的案例中，回購條件大體包括兩大方面：

第一，承租人發(fā)生嚴重違約，通常為逾期支付融資租賃合同項下租金；

第二，租賃物發(fā)生滅失或毀損，導致融資租賃合同實際無法履行。關于條件二，筆者特別指出，根據融資租賃司法解釋，承租人占有租賃物期間，租賃物毀損、滅失的風險由承租人承擔，出租人要求承租人繼續(xù)支付租金的，人民法院應予支持（另有約定除外）。

設立該條件的初衷，是由回購人連帶承擔租賃物毀損滅失的風險。這樣一來，即使承租人無力償債，出租人仍有權要求回購人承擔責任。

當然，由于法律界對回購并沒有形成統(tǒng)一認識，在租賃物毀損滅失的情況下，回購合同是否能夠繼續(xù)履行這一問題，仍有待商榷。

筆者認為，考慮到回購的雙重屬性，不能僅按照常規(guī)的買賣合同來解釋，回購的擔保特征能夠較好地反映設置該條件的合理性。

二、回購通知

當回購條件成就時，考慮到回購人并非融資租賃合同的當事人，可能無法及時知曉承租人的履約情況，回購合同一般約定，由出租人以書面形式通知回購人履行回購義務。

問題來了，回購條件成就時，出租人是否必須立即啟動回購程序呢？筆者認為，有約定從約定；沒有約定，出租人有權在法律規(guī)定的期限內，通知回購人履行回購義務，在此期限內，出租人有權自行選擇何時通知回購人進行回購。

不過，考慮到租賃物的折舊問題，出租人怠于行使通知權有可能造成回購人取得的租賃物價值貶損，因此還是建議出租人在回購條件滿足時，及時通知回購人。

三、回購價款

回購價款是回購合同中最核心的內容。鑒于回購的擔保性質，回購價款具有一定的補償性，其計算方式通常與承租人的違約情形相掛鉤，在此僅舉一例（摘自某大型融資租賃公司的回購合同模版）：

回購租賃物價格以下列金額之和確定：

1、承租方未支付的剩余租金總額；

2、按照《融資租賃合同》約定承租方違約應承擔的遲延利息。

從法院的審判實踐看，對于回購價款的計算方式，并沒有非常嚴格的標準，而是尊重當事人的意思自治，以約定為準。

不過，在筆者看來，回購價款的計算方式仍需具備一定的合理性。筆者提供的范例條款，是目前較為主流的回購條款，其計算方式的確定主要是參照出租人選擇融資租賃合同加速到期而有權向承租人主張的違約責任，即通過第三方回購人彌補承租人無法承擔責任的風險，具有一定的合理性。

然而，對于承租人逾期支付租金的情形，如出租人怠于通知回購人進行回購，反到能依據該計算公式向回購人主張更多的價款（事實上，有許多回購糾紛的當事人都會以這一點主張回購價格不合理），

是否會影響法官對回購價款的判斷？留給各位讀者思考。

四、租賃物交付

關于回購租賃物的交付，主要涉及兩大問題：

1.租賃物交付與支付回購對價的順序

我國《合同法》規(guī)定，當事人互負債務，有先后履行順序，先履行一方未履行的，后履行一方有權拒絕其履行要求。對于融資租賃回購而言，租賃物交付與支付回購對價的順序，決定了出租人是否有權直接向回購人主張回購價款。許多回購糾紛中，當事人的爭議焦點正是兩者之間的先后順序。融資租賃業(yè)務中，出租人在租賃期間，對于租賃物現(xiàn)實上屬于“失控”狀態(tài)，如由其自行取回租賃物并交付回購人，勢必會有一定障礙。如果合同中未約定租賃物交付與支付回購對價的順序，或者交付在前、付款在后，均會影響出租人行使回購合同的權利。

2.租賃物的交付方式

租賃物的交付方式一般分為兩類：現(xiàn)場交付和直接簽署租賃物交付證書，兩者均能發(fā)生租賃物所有權轉移的效果。

兩者的主要區(qū)別在于，現(xiàn)場交付涉及到取回租賃物的問題，需要承租人配合，而這一點在承租人發(fā)生逾期違約的時候很難實現(xiàn)；直接簽署租賃物交付證書，對出租人而言，不會發(fā)生取回租賃物的問題，由回購人自行取回。

來源： 融資租賃中國信息網

【第10篇】汽車融資租賃抵押流程圖

對于什么是汽車抵押貸款消費，大家都有了一定的認識了，申請的條件以及優(yōu)劣我們在往期也為大家進行過說明。那么，一會兒我們將為你講解具體的申請流程，讓你在購買汽車的時候，能夠更加的合理化、專業(yè)化，不受不良機構的欺騙。

關于汽車抵押貸款的申請，一共有六個部分。

一是客戶申請。也就是客戶你想要買一輛汽車，那就要由你對相應的機構提出一個申請，需要交書面的申請表，還有相關的資料（在以往有為大家解說申請所需要出具的證明與條件，另外，事前也要詳細地詢問申請機構的申請細則）。

二是簽訂合同。申請通過，客戶和機構要簽訂一個合同，有借款合同、擔保合同等等。

三是發(fā)放貸款。以上兩個部分辦妥之后，銀行就會按照合同上約定的轉賬方式，將貸款直接納入汽車經銷商的賬戶上。

四是按期還款。對于客戶來說，按期還款十分重要，這不僅事關逾期的違約金的問題，更重要的是對于客戶個人的信用問題造成一定的影響。所以，在還款期間，一定要按時還款。

五是貸款結清。這一部分分為兩種模式，一個是正常結清，即按照一般的程序上，完成合約上一定時期內的還款，按期繳納；第二種就是提前結清，即在客戶個人有能力達到提前還款的時候，可以向銀行提出申請。

六是注銷手續(xù)。在完成還款之后，需要憑借相關憑證，到抵押登記部門進行注銷手續(xù)的辦理。

完成以上六步，才能夠使你的汽車真正的歸你所有。汽車分期關注河南信諾，我們將為你提供更多的汽車資訊。

【第11篇】前海注冊融資租賃公司流程

外商投資、中外合資融資租賃公司申報條件

1、外國投資者的總資產不得低于500萬美元；

2、外商投資融資租賃公司應當符合下列條件：

（1）注冊資本不低于1000萬美元；

（2）有限責任公司形式的外商投資融資租賃公司的經營期限一般不超過30年。

（3）擁有相應的專業(yè)人員，高級管理人員應具有相應專業(yè)資質和不少于三年的從業(yè)經驗.

3、外國股東購買并持有的股份應不低于公司注冊資本的25％。

申請材料

1、申請書；

2、投資各方簽署的可行性研究報告；

3、合同、章程（外資企業(yè)只報送章程）；

4、投資各方的銀行資信證明、注冊登記證明（復印件）、法定代表人身份證明（復印件）；

5、投資各方經會計師事務所審計的最近一年的審計報告；

6、董事會成員名單及投資各方董事委派書；

7、高級管理人員的資歷證明；

8、工商行政管理部門出具的企業(yè)名稱預先核準通知書；

9、申請成立股份有限公司的，還應提交有關規(guī)定要求提交的其他材料。

審核要點

1、外商投資融資租賃公司名稱中須注明“融資租賃”字樣，名稱及經營范圍中不得含有“金融租賃”字樣。

2、融資租賃公司可以經營與租賃交易相關的擔保業(yè)務，但不得為主營業(yè)務，且企業(yè)名稱中不得有“擔?！弊謽?。

3、應要求境外投資者如實披露實際投資人的背景信息，嚴格審查其境外資產情況。

4、詳細咨詢匯域商務 彭先生 130-2791-3700

前海除了擁有毗鄰香港、突出的綜合交通優(yōu)勢、創(chuàng)新的體制機制優(yōu)勢、雄厚的產業(yè)基礎優(yōu)勢、特殊的政策環(huán)境優(yōu)勢外，它的優(yōu)勢對融資租賃的優(yōu)勢顯而易見。

政策疊加：前海擁有“前海合作區(qū)+保稅港區(qū)”的疊加優(yōu)勢，并實行比經濟特區(qū)更加特殊的先行先試政策，在粵港澳自貿區(qū)獲批后，還將擁有“合作區(qū)+自貿區(qū)”疊加優(yōu)勢。

深港聯(lián)動：前海是國家明確的金融業(yè)對外開放試驗示范窗口、跨境人民幣業(yè)務創(chuàng)新試驗區(qū)，具備深港資本市場聯(lián)動優(yōu)勢，在推動實體經濟和國際資本市場銜接、打通境內外資金通道、資產證券化等領域具有先行先試優(yōu)勢。

市場配套：前海根植深圳，擁有世界級制造基地和華為、中興、比亞迪、中集等一批“走出去”優(yōu)秀企業(yè)群體，融資租賃市場需求巨大。同時，深港兩地均是全球知名的金融中心，人才儲備充沛、信息網絡發(fā)達、國際交往便利，具有國際化、市場化、法制化的融資租賃環(huán)境優(yōu)勢。

【第12篇】委托融資租賃操作流程

作者：湖心里 來源：11派精英社群

受資管新規(guī)、委貸新規(guī)影響，包括委托貸款在內的銀行非標資產規(guī)模快速降低。截至今年三月份，委托貸款存量為12.15萬億，較2023年末繼續(xù)減少0.21萬億，同比下降10.9%。

2023年，房企非標融資新增余額占比僅為1%，較2023年回落13個百分點，其中委托貸款規(guī)?？焖贉p少，2023年房地產委托貸款余額減少1.6萬億。2023年銀行開發(fā)貸、境內外證券市場的融資新增余額占比分別上升12%和2%，'表外回表'態(tài)勢明顯。

委托貸款簡述

房地產非標融資是房地產企業(yè)和金融機構以專項合約形式進行的債權性融資，主要包括委托貸款、信托貸款、附帶回購條款的資產或受益權轉讓、融資租賃、小貸和財務公司貸款、債務重組。其中委托貸款和信托貸款是最主要的兩種方式。

據估計2023年，房地產企業(yè)通過委托貸款融資約1.5萬億，約占全年募集資金和非標融資規(guī)模的7.4%和61.5%。

委托貸款，是指委托人提供資金，由商業(yè)銀行（受托人）根據委托人確定的借款人、用途、金額、幣種、期限、利率等代為發(fā)放、協(xié)助監(jiān)督使用、協(xié)助收回的貸款。商業(yè)銀行依據規(guī)定，與委托貸款業(yè)務相關主體通過合同約定各方權利義務，履行相應職責，收取代理手續(xù)費，不承擔信用風險。委托人及借款人應當是經工商行政管理機關（或主管機關）核準登記的企（事）業(yè)單位，其他經濟組織、個體工商戶，或具有完全民事行為能力的自然人。

委托貸款的一般流程

委托人與借款人達成融資意向,協(xié)商確定貸款利率、期限等要素。委托人與借款人在業(yè)務銀行開設結算賬戶,委托人向業(yè)務銀行出具《貸款委托書》,并由委托人和借款人共同向銀行提出申請。銀行受理客戶委托申請,進行調查并經審批后,對符合條件的客戶接受委托。委托人須在業(yè)務銀行開立專門的存款賬戶,并將委托貸款資金一次或分次存入,委托貸款額不能超過委托人存入業(yè)務銀行的委托貸款資金額。委托貸款通過借款人在該銀行開立的個人賬戶發(fā)放和償還。

委托貸款在法律上歸為民間借貸，為了加強對于社會融資規(guī)模的監(jiān)控和解決有可能出現(xiàn)的違約和糾紛問題，商業(yè)銀行作為委托貸款的受托人，協(xié)助發(fā)放和收回委托貸款本息，并及時劃付到委托人賬戶。商業(yè)銀行在委托貸款業(yè)務中向委托人收取手續(xù)費用，目前年化費率在1‰-3‰之間。

委托貸款存在的風險點或套利點

在委托貸款快速發(fā)展的背景下，在實際操作中銀行主動匹配資金方及資產方、繞道放貸、企業(yè)通過委托貸款套利、投向不合規(guī)等模式開始出現(xiàn)，委貸業(yè)務逐漸偏離本質，投向國家限制行業(yè)及領域，影響國家宏觀政策導向。主要存在以下風險點和套利點：

（1） 銀行充當主動角色，承擔風險。委托貸款業(yè)務中較為常見的方式為銀行主動匹配資金方及資產方，提供一定擔保，并且在委托方或借款人資金不足時墊付資金，承擔一定信用風險。

（2） 銀行通過委托貸款規(guī)避表內授信限制。銀行在委托貸款中為規(guī)避表內授信限制主要通過以下三種模式：銀行委托其他銀行同業(yè)通過委托貸款實現(xiàn)放款，規(guī)避貸款額度限制；銀行理財作為委托主體，通過委托貸款向實體經濟放貸；以及銀行通過券商資管等通道向實體經濟放貸。

（3） 企業(yè)通過委托貸款套利。資質較優(yōu)的企業(yè)通過銀行獲得信貸資金，轉而通過委托貸款渠道投向資質較差的企業(yè)，提高貸款利率，賺取利差；企業(yè)通過其他渠道獲取低廉的債務性資金，通過委托貸款渠道投向借款人，賺取利差。

（4） 投向限制行業(yè)。由于受到監(jiān)管限制以及缺乏優(yōu)質投資標的，表內信貸限制的地方融資平臺、房地產行業(yè)等均為表外通道的重要組成部分。此外投資項目還包括國家'兩高一剩'限制行業(yè)以及債券、期貨、金融衍生品、資產管理產品等領域。

委托貸款發(fā)展歷程

在宏觀調控大背景下，在銀行表內額度受限、資金投向受限及資本金約束收緊下，委托貸款作為表外業(yè)務，具有操作靈活度高，能規(guī)避部分監(jiān)管條例的特點，取得了快速發(fā)展。

2008年四萬億刺激后，銀信合作和信托貸款渠道打通，新增委托貸款規(guī)模從2007年的0.34萬億快速增長至2023年的1.28萬億。

2023年資管業(yè)放開，券商資管、保險資管等表外渠道打通，新增委托貸款規(guī)模于2013激增至2.55萬億，并在2013-2023年保持快速增長，占當年新增社融規(guī)模10%以上。

2023年央行將委托貸款納入mpa（宏觀審慎評估體系）考核（mpa考核要求委托貸款增速與目標m2增速偏離度不超過20%～25%），以及2023年'三三四十'治理行動后，委托貸款增速開始回落，2023年新增委托貸款0.78萬億，在社會融資中占比降至3.5%。

2023年，委托貸款規(guī)模迅速降低，委托貸款余額成凈減少趨勢，全年共減少1.6萬億。根據估算，2023年房地產行業(yè)委托貸款存量為2.6萬億。

委托貸款監(jiān)管政策

2023年以來，存款類銀行機構為規(guī)避信貸額度控制，繞道'銀信合作'新規(guī)，不斷創(chuàng)新委托貸款業(yè)務的操作模式，增加交易環(huán)節(jié)和交易對手，委托貸款逐漸演變?yōu)殂y行規(guī)避信貸規(guī)模控制的工具。

2023年《商業(yè)銀行委托貸款管理辦法》出臺，規(guī)范了商業(yè)銀行委托貸款業(yè)務中商業(yè)銀行責任范圍并重點對委托貸款的資金來源、資金性質、資金用途及貸款領域進行了明確限制規(guī)定。禁止受托管理的他人資金、銀行授信及其他債務性資金通過委托貸款套利，禁止委托人為資管公司和貸款經營機構，封堵金融機構通過委托貸款投資非標、繞道放貸的行為。

2023年1月6日，為規(guī)范委托貸款行為，銀監(jiān)會發(fā)布《商業(yè)銀行委托貸款管理辦法》。在2023年銀監(jiān)會就發(fā)布了《商業(yè)銀行委托貸款管理辦法（征求意見稿）》，對委托貸款問題向社會征求意見。2023年的《辦法》總體參照2015的《征求意見稿》并對其中部分內容進行了修改和補充?！掇k法》出臺最大的背景是監(jiān)管部門鼓勵資金更多流向實體經濟，更加明確商業(yè)銀行審查資金來源的責任?！掇k法》明確貸款用途不得用于五大類不符合國家法律法規(guī)、宏觀調控及產業(yè)政策的規(guī)定，使委托貸款業(yè)務發(fā)展能夠更好的厘清邊界、回歸本源、服務實體，縮短金融資金鏈條以及避免委托貸款用途異化等，具有很好的監(jiān)管和指導作用。

以下是筆者認為的重點條款。

第四條 委托貸款業(yè)務是商業(yè)銀行的委托代理業(yè)務。商業(yè)銀行依據本辦法規(guī)定，與委托貸款業(yè)務相關主體通過合同約定各方權利義務，履行相應職責，收取代理手續(xù)費，不承擔信用風險。

第七條 商業(yè)銀行不得接受委托人為金融資產管理公司和經營貸款業(yè)務機構的委托貸款業(yè)務申請。

第八條 商業(yè)銀行受托辦理委托貸款業(yè)務，應要求委托人承擔以下職責，并在合同中作出明確約定。

（一）自行確定委托貸款的借款人，并對借款人資質、貸款項目、擔保人資質、抵質押物等進行審查。

（二）確保委托資金來源合法合規(guī)且委托人有權自主支配，并按合同約定及時向商業(yè)銀行提供委托資金。

（三）監(jiān)督借款人按照合同約定使用貸款資金，確保貸款用途合法合規(guī)，并承擔借款人的信用風險。

第九條

（二）委托人在銀行有授信余額的，商業(yè)銀行應合理測算委托人自有資金，并將測算情況作為發(fā)放委托貸款的重要依據。

第十條 商業(yè)銀行不得接受委托人下述資金發(fā)放委托貸款：

（一）受托管理的他人資金。

（二）銀行的授信資金。

（三）具有特定用途的各類專項基金（國務院有關部門另有規(guī)定的除外）。

（四）其他債務性資金（國務院有關部門另有規(guī)定的除外）。

（五）無法證明來源的資金。

企業(yè)集團發(fā)行債券籌集并用于集團內部的資金，不受本條規(guī)定限制。

第十一條 商業(yè)銀行受托發(fā)放的貸款應有明確用途，資金用途應符合法律法規(guī)、國家宏觀調控和產業(yè)政策。資金用途不得為以下方面：

（一）生產、經營或投資國家禁止的領域和用途。

（二）從事債券、期貨、金融衍生品、資產管理產品等投資。

（三）作為注冊資本金、注冊驗資。

（四）用于股本權益性投資或增資擴股（監(jiān)管部門另有規(guī)定的除外）。

（五）其他違反監(jiān)管規(guī)定的用途。

第十三條 商業(yè)銀行與委托人、借款人就委托貸款事項達成一致后，三方應簽訂委托貸款借款合同。合同中應載明貸款用途、金額、幣種、期限、利率、還款計劃等內容，并明確委托人、受托人、借款人三方的權利和義務。

第十九條 商業(yè)銀行應嚴格隔離委托貸款業(yè)務與自營業(yè)務的風險，嚴禁以下行為：

（一）代委托人確定借款人。

（二）參與委托人的貸款決策。

（三）代委托人墊付資金發(fā)放委托貸款。

（四）代借款人確定擔保人。

（五）代借款人墊付資金歸還委托貸款，或者用信貸、理財資金直接或間接承接委托貸款。

（六）為委托貸款提供各種形式的擔保。

（七）簽訂改變委托貸款業(yè)務性質的其他合同或協(xié)議。

（八）其他代為承擔風險的行為。

【第13篇】融資租賃注冊流程

隨著市場經濟的不斷發(fā)展，市場競爭的不斷激烈，市場經濟的組織形式也出現(xiàn)了多樣化的發(fā)展，在這樣的發(fā)展環(huán)境的影響下，融資租賃企業(yè)得到了迅速的發(fā)展，其發(fā)展的方式以及形式也向著多元化的方向發(fā)展。

也正因為如此，融資租賃企業(yè)在發(fā)展的過程中所遇到的困難和面臨的風險也隨之增多，由于我國企業(yè)在市場經濟驅動下自主形成的運行規(guī)模和運行性質的不同，其在市場競爭中所面臨的風險也就有所不同。

融資租賃公司注冊申辦條件

1、外國投資者的總資產不得低于500萬美元。

2、外商投資租賃公司應當符合下列條件：

(1)注冊資本符合《公司法》的有關規(guī)定。

(2)符合外商投資企業(yè)注冊資本和投資總額的有關規(guī)定。

(3)有限責任公司形式的外商投資租賃公司的經營期限一般不超過30年。

3、外商投資融資租賃公司應當符合下列條件：

(1)注冊資本不低于1000萬美元。

(2)有限責任公司形式的外商投資融資租賃公司的經營期限一般不超過30年。

(3)擁有相應的專業(yè)人員，高級管理人員應具有相應專業(yè)資質和不少于三年的從業(yè)經驗。

目前市場上還是有部分地區(qū)可以注冊融資租賃公司，像是天津，山東，江蘇等地區(qū)，但是大家都知道的是融資租賃有內資、外資。合資三類，具體到各個地區(qū)哪種類型的公司能夠先允許注冊下來，肯定是要具體而談的。

疑難點剖析：外商投資備案方面，是由商務部主管，現(xiàn)階段審核權限下放給了廣東自貿區(qū)管委會。如果外商投資備案無法通過，那么整個注冊登記的流程是無法推進的。因此，申請外資融資租賃公司注冊的審核關鍵在于境外發(fā)起股東的資質條件。

從目前全國的形勢來看，全國注冊融資租賃公司需要聯(lián)合審批的區(qū)域只有上海，但是近日天津發(fā)布消息，宣布要向上海自貿區(qū)看起，準備開展聯(lián)合審批流程，聯(lián)合審批將由財政局，投資促進局和經濟發(fā)展局一并審查，到時還要對內外資公司的背景進行調查核實，同時有必要的情況下還要約談法人。

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【第14篇】融資租賃業(yè)務流程圖

2023年5月26日，銀保監(jiān)會印發(fā)《融資租賃公司監(jiān)督管理暫行辦法》，對租賃物的價值評估和定價體系提出了具體的要求。同時根據2023年1月1日起施行的《中華人民共和國民法典》明確認定虛構租賃物的融資租賃合同無效。租賃物合規(guī)性成了融資租賃行業(yè)項目審查的重點。

中登登記到期，意味著租賃物的釋放。小達對部分即將登記到期的融資租賃業(yè)務進行了整理，統(tǒng)計得出：本周（2022.12.12-2022.12.18）將有2317筆融資租賃動產登記到期（數(shù)據僅供參考）：

江蘇省

醫(yī)院學校到期

交通運輸?shù)狡?/strong>

水類到期

1億以上到期