融資租賃內(nèi)控流程（16篇）

【第1篇】融資租賃內(nèi)控流程

融資租賃行業(yè)近幾年監(jiān)管趨嚴(yán)，各地區(qū)都在自查或清理工作中，同時(shí)各地區(qū)也嚴(yán)格管控準(zhǔn)入，除非是國(guó)企上市企業(yè)等背景實(shí)力雄厚的企業(yè)，基本難以通過(guò)當(dāng)?shù)亟鹑诰值膶徟?。海南自貿(mào)港是屬于國(guó)家重點(diǎn)打造和發(fā)展的板塊，且金融行業(yè)發(fā)展晚，發(fā)展慢，部分行業(yè)板塊缺失或者企業(yè)數(shù)量少，所以目前如果企業(yè)想設(shè)立融資租賃公司或者商業(yè)保理公司，建議可以?xún)?yōu)先考慮海南，民營(yíng)企業(yè)也可以新設(shè)，符合金融局審批條件即可。

海南融資租賃公司注冊(cè)流程

1、材料準(zhǔn)備，可研報(bào)告撰寫(xiě)

2、金融局材料申報(bào)及審批

3、資金實(shí)繳到位、場(chǎng)地租賃

4、融資租賃工商注冊(cè)，刻章及開(kāi)戶(hù)

5、接入央行征信系統(tǒng)

海南融資租賃批文審批條件

1、有符合《中華人民共和國(guó)公司法》和省金融監(jiān)管局規(guī)定的章程；

2、有符合本指引要求的主要股東和注冊(cè)資本， 融資租賃公司的注冊(cè)資本應(yīng)當(dāng)為一次性實(shí)繳貨幣資本，最低限額為1.5億元人民幣或等值自由兌換貨幣；

3、擬任董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員信譽(yù)良好，熟悉融資租賃業(yè)務(wù)相關(guān)法律法規(guī)，具 有履職所需的從業(yè)經(jīng)驗(yàn)和管理能力， 融資租賃公司擬任董事應(yīng)當(dāng)具有大學(xué)專(zhuān)科以上學(xué)歷，從事金融工作2年以上，或從事相關(guān)經(jīng)濟(jì)工作3年以上；融資租賃公司擬任高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)具有大學(xué)本科以上學(xué)歷，從事金融工作5年以上或相關(guān)經(jīng)濟(jì)工作10年以上，且融資租賃業(yè)從業(yè)經(jīng)驗(yàn)不少于3年；

4、建立了有效的公司治理、內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理制度；

5、配備具有金融、法律、會(huì)計(jì)等方面專(zhuān)業(yè)知識(shí)、技能和從業(yè)經(jīng)驗(yàn)并具有良好從業(yè)記錄的從業(yè)人員；

6、有支撐業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的必要、安全且合規(guī)的信息系統(tǒng)、保障業(yè)務(wù)持續(xù)運(yùn)營(yíng)的技術(shù)與措施；

7、在注冊(cè)地有與業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)相適應(yīng)的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范措施和其他設(shè)施；

8、 融資租賃公司主要股東應(yīng)當(dāng)為企業(yè)法人，且符合以下條件：

1）具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)或有效的組織管理方式；

2）有良好的社會(huì)聲譽(yù)、誠(chéng)信記錄和納稅記錄；

3）財(cái)務(wù)狀況良好，最近2個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利；

4）經(jīng)營(yíng)管理良好，最近3年內(nèi)無(wú)重大違法違規(guī)記錄；

5）具有與所從事融資租賃產(chǎn)品相關(guān)聯(lián)的行業(yè)背景；

6）最近1年年末凈資產(chǎn)不低于5億元人民幣或等值自由兌換貨幣，凈資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比例不低于30%，權(quán)益性投資余額原則上不超過(guò)其凈資產(chǎn)的50%（合并會(huì)計(jì)報(bào)表口徑，含本次投資資金）；

9、省金融監(jiān)管局規(guī)定的其他條件。

以上為海南省金融局針對(duì)融資租賃公司新設(shè)審批條件，企業(yè)通過(guò)金融局審批后，方可合規(guī)注冊(cè)。

海南融資租賃公司注冊(cè)，融資租賃批文辦理，深圳融資租賃公司收購(gòu)，融資租賃自查辦理，歡迎企業(yè)來(lái)電咨詢(xún)

【第2篇】回租融資租賃業(yè)務(wù)流程

導(dǎo)讀：融資租賃是一種新興起的的金融產(chǎn)業(yè)，受到國(guó)家部門(mén)的高度關(guān)注，在資金運(yùn)用、科技技術(shù)和機(jī)械設(shè)備方面起著重要的作用，我國(guó)不但要促進(jìn)融資租賃的迅速發(fā)展，也要深化財(cái)務(wù)處理，本文重點(diǎn)分析融資租賃售后回租租金計(jì)算的方法，想要了解的朋友們趕快來(lái)看看吧。

融資租賃售后回租租金計(jì)算

答：(1)按支付間隔期的長(zhǎng)短，可以分為年付、半年付、季付和月付等方式。

(2)按在期初和期末支付，可以分為先付租金和后付租金兩種。

(3)按每次支付額，可以分為等額支付和不等額支付兩種。

租金的計(jì)算大多采用等額年金法。等額年金法下，通常要根據(jù)利率和租賃手續(xù)費(fèi)率確定一個(gè)租費(fèi)率，作為折現(xiàn)率。

售后回租特點(diǎn)

1、在出售回租的交易過(guò)程中，出售/承租人可以毫不間斷地使用資產(chǎn)；

2、資產(chǎn)的售價(jià)與租金是相互聯(lián)系的，且資產(chǎn)的出售損益通常不得計(jì)入當(dāng)期損益；

3、出售/承租人將承擔(dān)所有的契約執(zhí)行成本（如修理費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)及稅金等）；

4、出售/承租人可從出售回租交易中得到納稅的財(cái)務(wù)利益。

小編提示：資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓收益應(yīng)計(jì)入當(dāng)期損益，而在售后租回交易中，資產(chǎn)的售價(jià)與資產(chǎn)的租金是相互聯(lián)系的，因此，資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓損益在以后各會(huì)計(jì)期間予以攤銷(xiāo)，而不作為當(dāng)期損益考慮。以上就是為大家整理的關(guān)于融資租賃售后回租租金計(jì)算的全部?jī)?nèi)容，

【第3篇】融資租賃的風(fēng)險(xiǎn)控制流程

汽車(chē)租賃在我國(guó)已經(jīng)初具規(guī)模，尤其是幾家大企業(yè)的出現(xiàn)，把全國(guó)主要地域市場(chǎng)都已經(jīng)覆蓋，雖說(shuō)汽車(chē)租賃為廣大需求人士提供了便利與優(yōu)惠，但目前仍存在著各種法律風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，本文領(lǐng)絡(luò)律師將從以下幾個(gè)方面對(duì)汽車(chē)融資租賃中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行詳細(xì)分析，希望對(duì)大家會(huì)有所幫助。

1.信用風(fēng)險(xiǎn)

承租方租賃車(chē)輛后，故意或者由于某種原因沒(méi)有按時(shí)或者全額支付租金，造成出租方無(wú)法如約收回車(chē)輛成本和相應(yīng)利息收入。這實(shí)際上也是一種違約風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)除了跟承租方自身的企業(yè)信用有關(guān)系之外，有時(shí)也跟出租方在授信時(shí)的主觀判斷有關(guān)。因?yàn)槿鐣?huì)的授信系統(tǒng)還未達(dá)到透明化，目前大多數(shù)融資租賃企業(yè)在進(jìn)行承租方的授信審核時(shí)，往往只能憑借承租方出具的財(cái)務(wù)報(bào)表，銀行流水，各種證照和個(gè)人信用平臺(tái)進(jìn)行審核，這種審核帶有主觀性，有可能會(huì)漏掉看不到的信用危險(xiǎn)。

2.法律風(fēng)險(xiǎn)

由于我國(guó)的汽車(chē)融資租賃起步晚，相關(guān)的法律規(guī)范還不是很健全。根據(jù)合同法的規(guī)定，融資租賃的標(biāo)的物出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)，應(yīng)該有承租方負(fù)責(zé)維修和承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。但是我國(guó)目前的交通法規(guī)與之還不能完全匹配，出現(xiàn)交通事故時(shí)，遇到承租方負(fù)擔(dān)不起賠款，或者酒后肇事，保險(xiǎn)不理賠的情況下，受害人往往會(huì)牽扯到出租方，將出租方也作為共同被告，融資租賃企業(yè)可能會(huì)不得不支付相應(yīng)的賠款或者承擔(dān)一定責(zé)任。

3.業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

筆者在曾就職的企業(yè)就遇到過(guò)人車(chē)失蹤的情況。不僅承租方失蹤，連帶標(biāo)的物也失蹤。訴訟法律拿到裁決結(jié)果，由于無(wú)法找到人和車(chē)，致使法律判決也無(wú)法執(zhí)行，出租企業(yè)也無(wú)法維護(hù)自己的權(quán)益。如果在租賃開(kāi)始時(shí)就配備上gps或者其他先進(jìn)的設(shè)備也許會(huì)有所改善。

風(fēng)控管理界面

針對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)，有哪些降低風(fēng)險(xiǎn)的措施呢？

1.完善企業(yè)催收系統(tǒng)

按時(shí)催收，積極更新客戶(hù)的相關(guān)信息，這也基于有一個(gè)良好的催收系統(tǒng)，企業(yè)根據(jù)自己的現(xiàn)實(shí)情況，對(duì)客戶(hù)進(jìn)行評(píng)級(jí)，依據(jù)級(jí)別設(shè)置逾期租金的催收提醒。例行性催收無(wú)果的情況下可以采取法律催收函等方式。

2.完善汽車(chē)融資租賃的法律和法規(guī)

之前所述的狀況在近幾年的法律實(shí)踐中得到很大的進(jìn)步。國(guó)務(wù)院的《道路交通事故處理辦法》第31條明確規(guī)定：交通事故責(zé)任者對(duì)交通事故造成的損失，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。融資租賃企業(yè)遇到此類(lèi)事情應(yīng)該積極地向法院申訴，應(yīng)該絕大部分都能得到合理合法的判決，從而維護(hù)融資租賃企業(yè)的合法權(quán)益。

3.應(yīng)該建立完善透明的征信系統(tǒng)

首先，國(guó)外的融資企業(yè)之所以做得這么好，得益于他們有一套完整的征信體系。他們可以很容易地運(yùn)用此系統(tǒng)來(lái)獲得承租方的所有信用信息。我國(guó)目前還達(dá)不到這種程度，某些違約人信用違約后也沒(méi)有進(jìn)行相關(guān)的處罰，所以某些違約人可以無(wú)所顧忌的進(jìn)行違約。但是筆者看到，近幾年來(lái)國(guó)家也做出了很大的努力，如對(duì)違約人進(jìn)行公示，列入黑名單等，也一定程度的限制了違約人的行為。其次，筆者認(rèn)為，承租方之所以違約是因?yàn)樗麄冎八兜谋ＷC金未達(dá)到讓他們“肉痛”的程度。所以融資租賃企業(yè)在對(duì)某些存在違約風(fēng)險(xiǎn)的承租方進(jìn)行征信時(shí)可以適當(dāng)提高保證金金額，這個(gè)也可以對(duì)違約行為有所幫助。最后，融資租賃企業(yè)在授信時(shí)不能只是憑借對(duì)方出具的信息來(lái)進(jìn)行判斷，而應(yīng)該實(shí)地地進(jìn)行考察和詢(xún)問(wèn)，以自己親眼所見(jiàn)加以判斷。

風(fēng)控管理

4.加強(qiáng)先進(jìn)管理設(shè)備的配置

針對(duì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，我們可以在有條件的情況下采用先進(jìn)的管理手段來(lái)強(qiáng)化管理，如在每臺(tái)出租車(chē)輛上配備先進(jìn)的gps定位系統(tǒng)，能及時(shí)獲取車(chē)輛信息，或者結(jié)合各路口的監(jiān)控設(shè)備配備追蹤系統(tǒng)，這也在一定程度上減少人車(chē)失蹤的概率，對(duì)控制這一部分的風(fēng)險(xiǎn)有所幫助。

【第4篇】融資租賃業(yè)務(wù)流程

融資租賃如何簽約，怎么談判以及其中的具體環(huán)節(jié)需要注意哪些事項(xiàng)是本文要給大家講解的。

一、付款審核

合同簽訂并辦好各類(lèi)手續(xù)后，業(yè)務(wù)拓展部向計(jì)劃財(cái)會(huì)部提交《用款計(jì)劃表》，并備齊所需的業(yè)務(wù)材料，填寫(xiě)《項(xiàng)目付款審批表》發(fā)起對(duì)外付款申請(qǐng)，交由風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)審查付款條件，審核通過(guò)后向計(jì)劃財(cái)會(huì)部發(fā)送《付款通知書(shū)》，同時(shí)通知業(yè)務(wù)拓展部。

計(jì)劃財(cái)會(huì)部接到風(fēng)險(xiǎn)管理部發(fā)送的《付款通知書(shū)》后，按照公司財(cái)務(wù)管理規(guī)定完成對(duì)外支付工作，并通知業(yè)務(wù)部。

二、對(duì)外支付

1、一次性付款，沒(méi)有寬限期

1）信用證（lc）

按購(gòu)貨合同規(guī)定的開(kāi)征日期開(kāi)信用證，將開(kāi)證日期定為起租日，如果銀行要求提前押付開(kāi)證資金時(shí)，起租日定為動(dòng)用公司款項(xiàng)日。

2）托收（dp）

當(dāng)收到供貨商發(fā)出的裝船通知及相關(guān)運(yùn)輸單據(jù)時(shí)，在審核各種單據(jù)無(wú)誤的情況下確定對(duì)外付款，同時(shí)把起租日定為托收日。

3）電匯（t/t）

當(dāng)收到供貨商發(fā)出的裝船通知及相關(guān)運(yùn)輸單據(jù)時(shí)，在審核各種單據(jù)無(wú)誤的情況下對(duì)外付款，同時(shí)把起租日定為付款日。

2、分期、分批付款和交貨或有寬限期

1）可以首期動(dòng)用公司資金為起租日；

2）可以最后一期動(dòng)用公司資金為起租日，但必須把前幾期的利息支付給公司或攤?cè)胱赓U成本。

3、預(yù)付貨款和尾款

1）原則上必須由公司認(rèn)可的銀行提供擔(dān)保，才能支付給供貨商預(yù)付貨款。若承租人要求在不符合以上要求的條件下預(yù)付貨款，則應(yīng)在租賃合同中約定承租人償付預(yù)付款及相應(yīng)利息責(zé)任；

2）必須有承租人申請(qǐng)?zhí)峁┑脑O(shè)備安裝、調(diào)試合格證明‘；才能支付給供貨商尾款。

三、運(yùn)輸、保險(xiǎn)

1）fob條款在購(gòu)貨合同簽訂之后，由租賃公司辦理租賃物件的運(yùn)輸和運(yùn)輸保險(xiǎn)事宜，也可以委托承租人選擇公司認(rèn)可的相關(guān)機(jī)構(gòu)辦理；

2）c&i條款在購(gòu)貨條款簽訂之后，由供貨商辦理租賃物件的運(yùn)輸事宜，公司辦理運(yùn)輸保險(xiǎn)；

3）c.i.f條款在購(gòu)貨合同簽訂之后，由供貨商辦理運(yùn)輸和運(yùn)輸保險(xiǎn)事宜。

四、交貨

當(dāng)供貨商安排完裝船，運(yùn)單、提單、裝箱單、商業(yè)發(fā)票等有關(guān)單據(jù)可交付租賃公司，也可以交付承租人。交付承租人時(shí)，承租人應(yīng)將加蓋公章的相關(guān)票據(jù)復(fù)印件交付公司。

五、報(bào)關(guān)、商檢、提貨

如果租賃物件從國(guó)外進(jìn)口，租賃公司應(yīng)將有關(guān)提貨單據(jù)連同進(jìn)口許可證交給承租申請(qǐng)人，由公司協(xié)助承租申請(qǐng)人在當(dāng)?shù)乜诎掇k理進(jìn)口報(bào)關(guān)、商檢手續(xù)。承租申請(qǐng)人負(fù)責(zé)提貨和到租賃物件安置地的內(nèi)陸運(yùn)輸。

六、安裝、調(diào)試、驗(yàn)收

由租賃物件供應(yīng)商按合同規(guī)定時(shí)間，現(xiàn)場(chǎng)幫助承租申請(qǐng)人安裝調(diào)試租賃物件。合格后承租人出具驗(yàn)收合格證明給供貨商，并向公司出具《租賃物件接收書(shū)》。經(jīng)辦客戶(hù)經(jīng)理按合同約定可在此時(shí)、首次付款或交貨時(shí)向承租人發(fā)送《起租通知書(shū)》。

七、索賠

當(dāng)承租申請(qǐng)人發(fā)現(xiàn)租賃物件有瑕疵或安裝、調(diào)試、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)等達(dá)不到購(gòu)貨合同規(guī)定的要求，立即通知租賃公司。租賃公司轉(zhuǎn)讓索賠權(quán)后由承租申請(qǐng)人直接對(duì)供貨商索賠。

八、資產(chǎn)保險(xiǎn)

在交貨前根據(jù)合同約定由租賃公司或承租人以租賃公司為第一受益人對(duì)租賃物件投保財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)、內(nèi)陸運(yùn)輸險(xiǎn)、安裝險(xiǎn)、機(jī)器毀壞等租賃合同規(guī)定的險(xiǎn)種。

九、資產(chǎn)標(biāo)識(shí)

驗(yàn)收合格后，及時(shí)辦理租賃物件所有權(quán)登記手續(xù)（如有），原則上應(yīng)在所有租賃設(shè)備明顯處標(biāo)明“此設(shè)備所有權(quán)人為金融租賃有限責(zé)任公司，任何單位和個(gè)人不得處置”的銘牌。

當(dāng)供貨合同執(zhí)行完畢各項(xiàng)費(fèi)用確認(rèn)后，調(diào)整原概算成本為實(shí)際成本，作為計(jì)算租金的基礎(chǔ)。

【第5篇】融資租賃風(fēng)險(xiǎn)管理流程

資產(chǎn)負(fù)債表外融資:簡(jiǎn)稱(chēng)表融資，帳外融資、資產(chǎn)負(fù)債表外籌資、資產(chǎn)負(fù)債表以外融資。主要在財(cái)務(wù)和會(huì)計(jì)領(lǐng)域由專(zhuān)業(yè)人員使用的一個(gè)術(shù)語(yǔ)，表外融資還被用于某些舉債經(jīng)營(yíng)租賃資金的提供人對(duì)出租人沒(méi)有追索權(quán)，只能向承租人要求以租賃資產(chǎn)收回對(duì)出租人的貸款。

風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)務(wù)

雖然出租人對(duì)租賃對(duì)象擁有所有權(quán)，較其他的信用融資風(fēng)險(xiǎn)低，但仍然會(huì)面臨租賃對(duì)象失竊、供應(yīng)商欺詐、承租人逾期倒賬等等風(fēng)險(xiǎn)。因此，出租人必需具備風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，全面地把握項(xiàng)目中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，及早防范，否則將會(huì)影響業(yè)務(wù)的正常運(yùn)作和租金的安全回收。

隨之而來(lái)的是，需要思考并運(yùn)用一套切實(shí)有效的風(fēng)險(xiǎn)管理體系來(lái)幫助出租人面對(duì)、解決業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)程中所面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)。租賃業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理可分為權(quán)限管理、保險(xiǎn)管理、供應(yīng)商管理、信用風(fēng)險(xiǎn)管理、擔(dān)保管理及逾期追蹤管理等六大項(xiàng)。

一、權(quán)限管理

權(quán)限管理是業(yè)務(wù)進(jìn)行中風(fēng)險(xiǎn)管理的最基本一層。本文提倡進(jìn)行多角色權(quán)限管理，以盡可能地減少人為因素導(dǎo)致的項(xiàng)目失敗、并規(guī)避操作風(fēng)險(xiǎn)。而其中需要做到的是項(xiàng)目中的各個(gè)干系人，如：營(yíng)銷(xiāo)人員、審批人員、財(cái)務(wù)人員等等角色的分離,使各個(gè)項(xiàng)目干系人能真正的做到各司其責(zé)。

1.提案與審批人員分離

其中又包括：項(xiàng)目營(yíng)銷(xiāo)人員與項(xiàng)目預(yù)審人員分離、業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)與項(xiàng)目審批團(tuán)隊(duì)分離、撥貸人員與撥貸審批人員分離、業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)與文審團(tuán)隊(duì)分離。避免“球員兼裁判”的情形發(fā)生，影響項(xiàng)目的可控性，避免增加項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。以保證項(xiàng)目是真正按照實(shí)際的可行性分析、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估之后而開(kāi)展的。

2.項(xiàng)目按核決權(quán)限決定審批層級(jí)

不同金額大小的案件需要具備不同審批權(quán)限的人員進(jìn)行審批。例如五百萬(wàn)（含）以下的項(xiàng)目，一級(jí)審批即可；五百萬(wàn)至一千萬(wàn)（含）的項(xiàng)目，需要兩級(jí)審批；一千萬(wàn)至五千萬(wàn)（含）的項(xiàng)目，需要三級(jí)審批；以此類(lèi)推、層層負(fù)責(zé), 以保證項(xiàng)目審批的嚴(yán)謹(jǐn)性，風(fēng)險(xiǎn)可控性。

二、保險(xiǎn)管理

出租人擁有租賃對(duì)象的所有權(quán)，然而當(dāng)租賃對(duì)象的價(jià)值因意外而減少或滅失時(shí)，對(duì)出租人而言就是莫大的損失。所以，對(duì)于租賃對(duì)象是否適當(dāng)?shù)耐侗＜肮芾?，是控制風(fēng)險(xiǎn)、確保租賃對(duì)象價(jià)值的一個(gè)重要手段。

一般而言，租賃對(duì)象會(huì)因?yàn)榛馂?zāi)、水災(zāi)、蓄意破壞、失竊等，導(dǎo)致價(jià)值的變化。當(dāng)已經(jīng)投保的租賃對(duì)象出險(xiǎn)后，出租人可以通過(guò)保險(xiǎn)公司的賠付來(lái)減少損失。因此，提倡以保險(xiǎn)的方式來(lái)進(jìn)行規(guī)避。保險(xiǎn)管理應(yīng)包含：投保金額、保險(xiǎn)種類(lèi)、投保期限及保險(xiǎn)受益人的管理。

三、供應(yīng)商管理

在融資租賃的三方交易中，對(duì)供應(yīng)商的管理也是至關(guān)重要的。通過(guò)對(duì)供應(yīng)商額度管控，可以避免租賃對(duì)象過(guò)度集中于某一行業(yè)或是某一供應(yīng)商的風(fēng)險(xiǎn)——即所謂的供應(yīng)商集中性風(fēng)險(xiǎn)。在項(xiàng)目評(píng)估與操作中，需要適時(shí)規(guī)避單一（或是少數(shù)）行業(yè)及供應(yīng)商，以預(yù)防該行業(yè)或該供應(yīng)商出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)，而導(dǎo)致的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。

四、信用風(fēng)險(xiǎn)管理

由于出租人對(duì)租賃對(duì)象的所有權(quán)，使融資租賃不同于以往的信用融資方式, 但并不表示不需要對(duì)承租人的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理。同樣的，對(duì)交易中可能出現(xiàn)的擔(dān)保公司信用風(fēng)險(xiǎn)也需要納入管理范疇來(lái), 因?yàn)橛行庞?，就?huì)伴隨著風(fēng)險(xiǎn)，所以就需要進(jìn)行相應(yīng)的管控措施來(lái)防范風(fēng)險(xiǎn)。

1.承租人信用風(fēng)險(xiǎn)管理

需對(duì)承租人在各分部的信用情況進(jìn)行統(tǒng)一管理，以防止其在某地倒賬后，又可順利在其他地區(qū)分部申請(qǐng)租賃項(xiàng)目——即所謂的黑名單管理。

2.擔(dān)保公司信用風(fēng)險(xiǎn)管理

若承租人提出擔(dān)保公司作為信用擔(dān)保方式進(jìn)行擔(dān)保，則需考察擔(dān)保公司的資質(zhì)、可擔(dān)保額度等等。

五、擔(dān)保管理

雖然現(xiàn)在提倡租賃業(yè)務(wù)中不一定非要有擔(dān)保，但在信用制度還不健全的今天，擔(dān)保仍然是一種規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的方式。因此，對(duì)于各種擔(dān)保物的價(jià)值估算、擔(dān)保方式、擔(dān)保流程等，都必須有所了解，認(rèn)識(shí)擔(dān)保物的風(fēng)險(xiǎn)，并加強(qiáng)對(duì)承租人所提出的擔(dān)保物的管理。

六、逾期追蹤管理

租金無(wú)法按期收回是出租人最不愿看到的，不僅無(wú)法掌握可靠的現(xiàn)金流入，甚至有倒賬的風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于即將到期的租金，可以通過(guò)提醒、預(yù)警等方式有效地減少，甚至避免逾期的發(fā)生；對(duì)于已經(jīng)逾期的項(xiàng)目，通過(guò)對(duì)逾期天數(shù)的管理、逾期級(jí)別的控制，仍然可以盡早且盡可能的減少損失。

流程管理實(shí)務(wù)

融資租賃包含了出租人、承租人、供應(yīng)商三方的利益，以及租賃對(duì)象的所有權(quán)、使用權(quán)管理，所以我們必需擁有一套完整的、流程化的管理體系來(lái)確保業(yè)務(wù)的順利進(jìn)行。藉由流程化的管理，讓項(xiàng)目的各個(gè)步驟清晰化、明朗化、規(guī)范化，使承做租賃業(yè)務(wù)的各個(gè)環(huán)節(jié)相互約束、互為補(bǔ)給。流程管理依序分為客戶(hù)營(yíng)銷(xiāo)管理、業(yè)務(wù)申請(qǐng)管理、業(yè)務(wù)受理管理、撥款管理及貸后管理等五大項(xiàng)。

一、客戶(hù)營(yíng)銷(xiāo)管理

從項(xiàng)目的營(yíng)銷(xiāo)階段開(kāi)始即納入管理流程中來(lái)，不僅有利于營(yíng)銷(xiāo)團(tuán)隊(duì)間資訊共享、項(xiàng)目分析，而且對(duì)于管理者而言，更能有效地管理客戶(hù)經(jīng)理的績(jī)效。

1.有效地對(duì)各種承租人信息進(jìn)行管理

了解承租人基本情況、基本需求，承租人的基本承做意向，承租人需要提供的必要資料。這是很重要的一個(gè)環(huán)節(jié)，客戶(hù)經(jīng)理可借由對(duì)承租人基本情況、經(jīng)營(yíng)情況等等的了解，為客戶(hù)編制財(cái)務(wù)報(bào)表、生成調(diào)查報(bào)告，對(duì)客戶(hù)信用、承做條件進(jìn)行評(píng)估；也可以根據(jù)承租人的歷史信息、所在行業(yè)情況, 作為新項(xiàng)目的評(píng)估依據(jù)。

2.全程記錄客戶(hù)經(jīng)理營(yíng)銷(xiāo)情況、訪談重點(diǎn)

了解客戶(hù)經(jīng)理的營(yíng)銷(xiāo)策略，作為團(tuán)隊(duì)營(yíng)銷(xiāo)討論的項(xiàng)目的基礎(chǔ)。

二、業(yè)務(wù)申請(qǐng)管理

客戶(hù)經(jīng)理營(yíng)銷(xiāo)項(xiàng)目后，需報(bào)由部門(mén)主管及營(yíng)銷(xiāo)團(tuán)隊(duì)進(jìn)行項(xiàng)目預(yù)審，以確定由客戶(hù)經(jīng)理營(yíng)銷(xiāo)的項(xiàng)目是否可行、并進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。

1.承做條件可行性評(píng)估

營(yíng)銷(xiāo)團(tuán)隊(duì)需圍繞著該項(xiàng)目的融資金額、授信期數(shù)、租金攤還方式、保證金、延滯、違約機(jī)率等種種進(jìn)行評(píng)估。

2.承租人風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

對(duì)該承租人曾經(jīng)往來(lái)項(xiàng)目的信用情況、承租人所提供的相關(guān)擔(dān)保抵押的評(píng)估；針對(duì)承租人提供的財(cái)務(wù)報(bào)表或客戶(hù)經(jīng)理通過(guò)調(diào)查生成的財(cái)務(wù)報(bào)表、調(diào)查報(bào)告等，依據(jù)評(píng)分評(píng)級(jí)項(xiàng)對(duì)承租人進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。

3.租賃對(duì)象的評(píng)估、分析及管理

租賃對(duì)象的折舊，租賃對(duì)象的稅、費(fèi)管理，存放監(jiān)管, 租賃對(duì)象的二手市場(chǎng)分析, 租賃對(duì)象的集中性風(fēng)險(xiǎn)分析。

4.供應(yīng)商管理

對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行信用調(diào)查，及供應(yīng)商是否擔(dān)保的管理。

5.收益、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

總體分析項(xiàng)目的收益率、抗風(fēng)險(xiǎn)能力及可行性。

三、業(yè)務(wù)受理管理

項(xiàng)目由營(yíng)銷(xiāo)團(tuán)隊(duì)提案、經(jīng)業(yè)務(wù)部門(mén)受理立項(xiàng)、確認(rèn)為正式項(xiàng)目后，還需對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行進(jìn)一步的審查、審批，以規(guī)避操作風(fēng)險(xiǎn)(operation risk)。

1.多級(jí)審批

經(jīng)受理的項(xiàng)目還需主管復(fù)核；復(fù)核通過(guò)后，再按公司的核決權(quán)限進(jìn)行多級(jí)審批。

2.合同管理

經(jīng)過(guò)最后一級(jí)審批通過(guò)后，才能生產(chǎn)正式合同（租賃合同與購(gòu)買(mǎi)租賃物件合同）。

3.文審管理

對(duì)于承租人提供的資料還需進(jìn)行文審及文審復(fù)核, 以保證承租人所提供資料真實(shí)性、有效性，規(guī)避操作風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)了文審復(fù)核才能進(jìn)入撥貸管理。

四、撥款管理

為確保對(duì)租賃物件的采購(gòu)，需從承租人處獲得委托付款確認(rèn)書(shū)，并將租賃物件采購(gòu)款項(xiàng)撥給供應(yīng)商。

1.撥款管理

為確保租賃物件采購(gòu)款項(xiàng)準(zhǔn)確地?fù)芙o供應(yīng)商進(jìn)行采購(gòu)，需進(jìn)行撥款及撥款復(fù)核。

2.待撥款提醒

及時(shí)地提醒財(cái)務(wù)部門(mén)有哪些款項(xiàng)需要撥放，以提高工作效率。

3.賬務(wù)管理

每筆交易發(fā)生時(shí)，應(yīng)實(shí)時(shí)且正確的隨交易自動(dòng)產(chǎn)生相應(yīng)的會(huì)計(jì)賬務(wù)。

五、貸后管理

貸后管理又分為正常交易管理、異常交易管理及交易監(jiān)管。這些都是貸后非常重要、不可或缺的部分。

1.租金繳付的監(jiān)管及提醒

記錄、統(tǒng)計(jì)租金繳付情況，并適時(shí)地給出提醒，以免疏忽而造成延滯情況。

2.異常狀況的記錄

針對(duì)承租人繳付租金的情況給出五級(jí)或七級(jí)分類(lèi)，以作為對(duì)該承租人后續(xù)租賃項(xiàng)目信用進(jìn)行評(píng)估參考。

3.所有權(quán)轉(zhuǎn)移

租賃期滿后，可根據(jù)合同約定，或由承租人以象征性的購(gòu)買(mǎi)價(jià)格從出租人處購(gòu)得租賃對(duì)象的所有權(quán)；或由出租人繼續(xù)保有租賃對(duì)象的所有權(quán)。

文章來(lái)源： 天逸俱樂(lè)部，由融資租賃行業(yè)發(fā)展共同體綜合整理。請(qǐng)關(guān)注：融資租賃行業(yè)發(fā)展共同體（fl-communtity）本文不代表融資租賃行業(yè)發(fā)展共同體的任何投資立場(chǎng)，圖文如涉及版權(quán)問(wèn)題，請(qǐng)及時(shí)聯(lián)系后臺(tái)，將第一時(shí)間處理并刪除。

【第6篇】融資租賃風(fēng)控流程

融資租賃形成的信用邏輯

設(shè)備生產(chǎn)廠家和供應(yīng)商都明白，生產(chǎn)設(shè)備價(jià)值大，大部分企業(yè)購(gòu)買(mǎi)時(shí)難免存在資金壓力，為了更快更多地賣(mài)出設(shè)備，它們通常提供賒銷(xiāo)方式。到期一次性付款的賒銷(xiāo)對(duì)一些在20萬(wàn)元以下的設(shè)備一般沒(méi)有問(wèn)題，但對(duì)于動(dòng)就幾十萬(wàn)、上百萬(wàn)、上千萬(wàn)，甚至上億的設(shè)備，則基本上沒(méi)有解決采購(gòu)企業(yè)的資金難題，所以后來(lái)出現(xiàn)了分期付款的賒銷(xiāo)方式。

然而，分期付款使得設(shè)備供應(yīng)商的資金壓力越來(lái)越大，最后到不堪重負(fù)，直到出現(xiàn)了一個(gè)“接盤(pán)俠”，即設(shè)備代理商，它與我們今天的供應(yīng)鏈公司并沒(méi)有什么太大區(qū)別，也就是融資租賃公司。它們憑借雄厚資本，代替設(shè)備廠家或設(shè)備供應(yīng)商的信用角色，同時(shí)轉(zhuǎn)變?yōu)樵O(shè)備廠家或設(shè)備供應(yīng)商的買(mǎi)家，然后將設(shè)備出租給本來(lái)就是設(shè)備廠家或設(shè)備供應(yīng)商的客戶(hù)。融資租賃使得設(shè)備的所有權(quán)和使用權(quán)分離，設(shè)備采購(gòu)企業(yè)繼續(xù)享受分期付款的信用支持，只是分期支付款以等額本息還款法、等額本金還款法等租金償還方案固定了下來(lái)，租金里面包含了設(shè)備款、資金利息和服務(wù)費(fèi)三部分。

從融資租賃形成的信用邏輯看，融資租賃的客戶(hù)與設(shè)備廠家或設(shè)備貿(mào)易的客戶(hù)相同，沒(méi)有發(fā)生什么實(shí)質(zhì)性變化。我們是否反思過(guò)，為什么我們的融資租賃業(yè)務(wù)開(kāi)發(fā)發(fā)生了如此巨大的變化？為什么我們今天很難得到設(shè)備廠家或設(shè)備供應(yīng)商的回購(gòu)擔(dān)保？融資租賃公司不就是設(shè)備廠家或設(shè)備供應(yīng)商的一個(gè)“特別經(jīng)銷(xiāo)商”嗎？設(shè)備廠家或設(shè)備供應(yīng)商為什么不能與融資租賃公司緊密合作呢？

融資租賃的風(fēng)控邏輯

設(shè)備采購(gòu)商的賒銷(xiāo)額度不能大于設(shè)備價(jià)款，融資租賃的融資額度也不能大于設(shè)備價(jià)款；

設(shè)備給企業(yè)未來(lái)創(chuàng)造的利潤(rùn)要遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于設(shè)備本身的購(gòu)置成本，這意味著融資租賃的租金不可能超過(guò)設(shè)備在融資期為企業(yè)創(chuàng)造的預(yù)期利潤(rùn)。企業(yè)使用新設(shè)備后所得新利潤(rùn)和新現(xiàn)金流是設(shè)備分期付款的信用邏輯，也是租金方案的設(shè)計(jì)邏輯。現(xiàn)實(shí)是，我們很多融資租賃公司的租金方案全然不顧及設(shè)備的預(yù)期利潤(rùn)，租金定額基本建立在想當(dāng)然的甲方立場(chǎng)上，從一開(kāi)始就為項(xiàng)目埋下了違約的種子。

企業(yè)間分期付款的期限越長(zhǎng)，信用風(fēng)險(xiǎn)越大，它往往會(huì)超出供應(yīng)商的最大承受力，轉(zhuǎn)為融資租賃操作后，租賃公司通過(guò)專(zhuān)業(yè)運(yùn)作，從行業(yè)、企業(yè)及其產(chǎn)品多維度分析承租人的系統(tǒng)和非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)供應(yīng)鏈服務(wù)參與到承租人的業(yè)務(wù)管理中去，保護(hù)其經(jīng)營(yíng)可持續(xù)能力，控制風(fēng)險(xiǎn)。一方面可以平衡承租人設(shè)備訂單量，增強(qiáng)其現(xiàn)金流獲取能力，管理租金風(fēng)險(xiǎn)；另一方面可以加強(qiáng)設(shè)備所有權(quán)和處置權(quán)的控制力，對(duì)沖違約風(fēng)險(xiǎn)損失。

作為金融資產(chǎn)的設(shè)備是沒(méi)有流動(dòng)性的，但因?yàn)樗谐掷m(xù)可期的租金，因此非常適合做成資產(chǎn)證券化，實(shí)現(xiàn)流動(dòng)性，也可能通過(guò)轉(zhuǎn)租賃實(shí)現(xiàn)流動(dòng)性。與商業(yè)信用單純考慮資金成本不同，融資租賃期限長(zhǎng)，租金還要考慮風(fēng)險(xiǎn)回報(bào)和未來(lái)貨幣時(shí)間價(jià)值，即通脹率。

直租良性的融資動(dòng)機(jī)：a.承租人訂單量已超過(guò)設(shè)備產(chǎn)能；b.承租人正常盈利中；c.承租人行業(yè)前景向好；d.承租人缺錢(qián)買(mǎi)設(shè)備。

回租良性的融資動(dòng)機(jī)：a.企業(yè)流動(dòng)資金預(yù)計(jì)長(zhǎng)期不足；b.重資產(chǎn)企業(yè)，設(shè)備占款太大；c.企業(yè)業(yè)務(wù)前景好。

超出良性融資動(dòng)機(jī)的融資租賃項(xiàng)目都會(huì)難免風(fēng)險(xiǎn)困擾，也正是因?yàn)檫@種融資期限長(zhǎng)，才對(duì)客戶(hù)有嚴(yán)格的風(fēng)控要求。

融資租賃要想做得長(zhǎng)久，“選擇型”風(fēng)控和“管理型”風(fēng)險(xiǎn)必須組合使用，頂層設(shè)計(jì)要做好“選擇型”風(fēng)控，以直租為主，采用行業(yè)設(shè)備定位、設(shè)備供應(yīng)商回購(gòu)擔(dān)保、自營(yíng)經(jīng)營(yíng)租賃、自營(yíng)設(shè)備或與設(shè)備廠家合作經(jīng)營(yíng)模式、余值擔(dān)保等設(shè)計(jì)，控制租賃物風(fēng)險(xiǎn)。立足當(dāng)下，做好“管理型”風(fēng)控，采用供應(yīng)鏈服務(wù)模式、跨周期管理模式、不定期不定額租金方案模式、信用保險(xiǎn)模式等等，創(chuàng)造客戶(hù)現(xiàn)金流良好生態(tài)環(huán)境，控制租金違約風(fēng)險(xiǎn)。

融資租賃幾個(gè)法律熱點(diǎn)問(wèn)題

一、首付款、保證金、手續(xù)費(fèi)的問(wèn)題

對(duì)于新設(shè)立的融資租賃公司遇到的第一個(gè)問(wèn)題，就是關(guān)于首付款、保證金、手續(xù)費(fèi)的問(wèn)題。這是融資租賃交易習(xí)慣產(chǎn)生的問(wèn)題，但是法律法規(guī)對(duì)此沒(méi)有明確規(guī)定。根據(jù)我們處理的一些爭(zhēng)議來(lái)看，一些融資租賃合同對(duì)此也沒(méi)有約定清楚，結(jié)果造成對(duì)租賃公司不利的法律后果。

對(duì)于首付款、保證金、手續(xù)費(fèi)問(wèn)題，發(fā)生爭(zhēng)議后在法院或者仲裁機(jī)構(gòu)處理時(shí)，主要強(qiáng)調(diào)合同約定，所以在合同中我們對(duì)這三項(xiàng)內(nèi)容一定要約定得非常明確。比如手續(xù)費(fèi)，如果合同提前解除，能不能退？或者在其他一些情況下能不能退？通常情況下，不管合同被解除、被撤銷(xiāo)、認(rèn)定為無(wú)效等，合同約定手續(xù)費(fèi)用都是不退的。

去年在深圳國(guó)際仲裁院、前海管理局舉辦的前海融資租賃法律沙龍上，我專(zhuān)門(mén)就融資租賃保證金及手續(xù)費(fèi)的法律問(wèn)題作了主題發(fā)言，如果大家有興趣，可以在網(wǎng)上搜索，今天就不詳述。

二、共同承租人的問(wèn)題

原來(lái)我們做聯(lián)合租賃，有聯(lián)合出租人，但并沒(méi)有共同承租人，這幾年大家創(chuàng)新了共同承租人，特別是在售后回租合同中，為匹配放款條件、保障債權(quán)實(shí)現(xiàn)或符合監(jiān)管要求，通常會(huì)在租賃物所有人外，另行增加一名承租人，即出現(xiàn)共同承租人的情況。但是增加的共同承租人其實(shí)是名義承租人，它既非租賃物的所有人，也并不實(shí)際占有、使用租賃物，其與真正承租人多為關(guān)聯(lián)關(guān)系。但是共同承租人到底是什么法律地位，它在法律上的義務(wù)是什么，在法律上沒(méi)有規(guī)定，容易發(fā)生糾紛。所以也一定要在合同中約定清楚，否則雖然增加了了一個(gè)共同承租人，但真正發(fā)生糾紛后，租賃公司并不能向共同承租人追責(zé)。

三、回購(gòu)問(wèn)題

回購(gòu)最早是廠商回購(gòu)，而且有了這樣一個(gè)發(fā)展過(guò)程，最早只是回購(gòu)租賃物，現(xiàn)在發(fā)展到了既回購(gòu)物權(quán)，也回購(gòu)債權(quán)。但回購(gòu)到底是什么性質(zhì)？也是沒(méi)有法律規(guī)定。一種觀點(diǎn)認(rèn)為回購(gòu)就是提供擔(dān)保，但跟傳統(tǒng)的擔(dān)保理論是不一致的，履行擔(dān)保義務(wù)是不需要購(gòu)買(mǎi)標(biāo)的物的，擔(dān)保之后可以直接行使追索權(quán)。另一種觀點(diǎn)認(rèn)為它不是擔(dān)保，是買(mǎi)賣(mài)關(guān)系，回購(gòu)就是把租賃物或債權(quán)買(mǎi)回去，是買(mǎi)賣(mài)合同性質(zhì)。還有的觀點(diǎn)就是認(rèn)為兼而有之，既有擔(dān)保性質(zhì)，也有買(mǎi)賣(mài)性質(zhì)。

我個(gè)人認(rèn)為回購(gòu)是一種附條件的租賃資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓行為，實(shí)際上也是一個(gè)買(mǎi)賣(mài)，但是它是附條件?；刭?gòu)人購(gòu)買(mǎi)的是租賃資產(chǎn)，既有租賃物，也有租賃債權(quán)。這樣定性，回購(gòu)既保護(hù)了出租人的利益，出租人以回購(gòu)的方式實(shí)現(xiàn)了全部債權(quán)，同時(shí)也讓回購(gòu)者能夠去向承租人進(jìn)行追索，因?yàn)樗〉昧宋餀?quán)和債權(quán)，取得了出租人的地位。如果是單純的買(mǎi)賣(mài)關(guān)系，回購(gòu)人向承租人追索是沒(méi)有依據(jù)的。所以我們要在合同中進(jìn)行明確約定，保護(hù)出租人和回購(gòu)人雙方的利益。

四、兼營(yíng)商業(yè)保理問(wèn)題

融資租賃公司可以兼營(yíng)商業(yè)保理業(yè)務(wù)，首先是從上海自貿(mào)區(qū)開(kāi)始的，后來(lái)推廣到全國(guó)。現(xiàn)在融資租賃公司的營(yíng)業(yè)范圍中都有：兼營(yíng)與主營(yíng)業(yè)務(wù)有關(guān)的商業(yè)保理業(yè)務(wù)。但是大家都有一個(gè)疑問(wèn)，什么是與主營(yíng)業(yè)務(wù)相關(guān)的商業(yè)保理業(yè)務(wù)。對(duì)此，商務(wù)部沒(méi)有明確的解釋?zhuān)鶕?jù)上海自貿(mào)區(qū)的解釋?zhuān)c主營(yíng)業(yè)務(wù)有關(guān)的是指與租賃物及租賃客戶(hù)相關(guān)的，即租賃公司可以從事與承租人或租賃物相關(guān)的商業(yè)保理業(yè)務(wù)。

另外，商業(yè)保理至少有四項(xiàng)功能：應(yīng)收賬款催收、應(yīng)收賬款管理、壞賬擔(dān)保及保理融資。而實(shí)際上現(xiàn)在的銀行保理、商業(yè)保理主要只做其中一項(xiàng)即保理融資。回到剛才講到的租賃公司的贏利模式，收益來(lái)源，不能僅僅靠賺利差，保理的其他服務(wù)功能利用好，租賃公司也可獲得相應(yīng)服務(wù)收益。

五、擔(dān)保合同效力問(wèn)題

擔(dān)保合同也是大家實(shí)踐中問(wèn)的比較多的問(wèn)題，主要是未經(jīng)股東會(huì)或者股東大會(huì)決議的擔(dān)保合同效力問(wèn)題。這主要源于因?yàn)楣痉ǖ?6條的規(guī)定，規(guī)定公司為股東或者實(shí)際控制人提供擔(dān)保的，必須經(jīng)股東會(huì)或者股東大會(huì)決議。

在司法實(shí)踐中，一些保證人就提出抗辯，說(shuō)提供擔(dān)保沒(méi)有經(jīng)過(guò)股東大會(huì)，擔(dān)保是無(wú)效的，保證人不承擔(dān)保證責(zé)任。但近年從地方法院到最高法院的判例，應(yīng)該說(shuō)基本形成共識(shí)，認(rèn)為公司法第16條是管理性強(qiáng)制性規(guī)范，而不是效力性強(qiáng)制性規(guī)范，其立法本意在于限制公司主體行為，防止公司的實(shí)際控制人或者高級(jí)管理人員損害公司、小股東或其他債權(quán)人的利益，故其實(shí)質(zhì)是內(nèi)部控制程序，不能以此約束交易相對(duì)人。不能因?yàn)闆](méi)有經(jīng)公司內(nèi)部決議程序，就認(rèn)定保證合同無(wú)效。

當(dāng)然，從租賃公司控制風(fēng)險(xiǎn)，約束保證人承擔(dān)保證責(zé)任的角度，要求保證人提供內(nèi)部權(quán)力機(jī)構(gòu)的決議，完全正確。但是，也不要因?yàn)楸ＷC人未作股東會(huì)決議，就放棄保證擔(dān)保措施，甚至否決項(xiàng)目。

由于今天主要不是談法律問(wèn)題，所以只就融資租賃的幾個(gè)法律熱點(diǎn)問(wèn)題進(jìn)行提示，沒(méi)有展開(kāi)說(shuō)明。如果有機(jī)會(huì)，大家可以專(zhuān)門(mén)就融資租賃涉及的法律問(wèn)題、風(fēng)險(xiǎn)控制進(jìn)行交流探討。

【第7篇】外資融資租賃公司審批流程

融資租賃（financial leasing）是指出租人根據(jù)承租人對(duì)租賃物件的特定要求和對(duì)供貨人的選擇，出資向供貨人購(gòu)買(mǎi)租賃物件，并租給承租人使用，承租人則分期向出租人支付租金，在租賃期內(nèi)租賃物件的所有權(quán)屬于出租人所有，承租人擁有租賃物件的使用權(quán)。

一、新注冊(cè)融資租賃公司所需材料：

1.公司名稱(chēng)

2.法人、股東、監(jiān)事人員身份信息

3.注冊(cè)資本

4.股東占股比例

5.經(jīng)營(yíng)范圍

6.注冊(cè)地址之租賃協(xié)議和房產(chǎn)證復(fù)印件（可由我司提供）

二、新注冊(cè)融資租賃公司流程：

1.前置審批材料準(zhǔn)備——（網(wǎng)上預(yù)先提交一口受理申請(qǐng)，準(zhǔn)備紙質(zhì)材料）

2.網(wǎng)上申報(bào)及現(xiàn)場(chǎng)材料提交——（根據(jù)通過(guò)的時(shí)要求材料并現(xiàn)場(chǎng)提交）

3.外商投資備案證書(shū)下發(fā)——（獲取備案證書(shū)）

4.工商注冊(cè)材料準(zhǔn)備——（申請(qǐng)營(yíng)業(yè)執(zhí)照）

5.獲取營(yíng)業(yè)執(zhí)照、書(shū)及稅種核定——（ke章備案）

6.銀行開(kāi)戶(hù)與外匯登記——（提供場(chǎng)地使用法人親臨現(xiàn)場(chǎng)）

7.注冊(cè)資本注入（按章程約定）——（注冊(cè)資本）

在這里可以幫您注冊(cè)：財(cái)富管理、財(cái)富投資、投資管理、資產(chǎn)管理、基金管理，控股公司，金融服務(wù)外包，金融信息服務(wù)，非融資擔(dān)保，不良資產(chǎn)，融資租賃公司..等等

【第8篇】融資租賃注冊(cè)流程

隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的不斷激烈，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的組織形式也出現(xiàn)了多樣化的發(fā)展，在這樣的發(fā)展環(huán)境的影響下，融資租賃企業(yè)得到了迅速的發(fā)展，其發(fā)展的方式以及形式也向著多元化的方向發(fā)展。

也正因?yàn)槿绱?，融資租賃企業(yè)在發(fā)展的過(guò)程中所遇到的困難和面臨的風(fēng)險(xiǎn)也隨之增多，由于我國(guó)企業(yè)在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)驅(qū)動(dòng)下自主形成的運(yùn)行規(guī)模和運(yùn)行性質(zhì)的不同，其在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中所面臨的風(fēng)險(xiǎn)也就有所不同。

融資租賃公司注冊(cè)申辦條件

1、外國(guó)投資者的總資產(chǎn)不得低于500萬(wàn)美元。

2、外商投資租賃公司應(yīng)當(dāng)符合下列條件：

(1)注冊(cè)資本符合《公司法》的有關(guān)規(guī)定。

(2)符合外商投資企業(yè)注冊(cè)資本和投資總額的有關(guān)規(guī)定。

(3)有限責(zé)任公司形式的外商投資租賃公司的經(jīng)營(yíng)期限一般不超過(guò)30年。

3、外商投資融資租賃公司應(yīng)當(dāng)符合下列條件：

(1)注冊(cè)資本不低于1000萬(wàn)美元。

(2)有限責(zé)任公司形式的外商投資融資租賃公司的經(jīng)營(yíng)期限一般不超過(guò)30年。

(3)擁有相應(yīng)的專(zhuān)業(yè)人員，高級(jí)管理人員應(yīng)具有相應(yīng)專(zhuān)業(yè)資質(zhì)和不少于三年的從業(yè)經(jīng)驗(yàn)。

目前市場(chǎng)上還是有部分地區(qū)可以注冊(cè)融資租賃公司，像是天津，山東，江蘇等地區(qū)，但是大家都知道的是融資租賃有內(nèi)資、外資。合資三類(lèi)，具體到各個(gè)地區(qū)哪種類(lèi)型的公司能夠先允許注冊(cè)下來(lái)，肯定是要具體而談的。

疑難點(diǎn)剖析：外商投資備案方面，是由商務(wù)部主管，現(xiàn)階段審核權(quán)限下放給了廣東自貿(mào)區(qū)管委會(huì)。如果外商投資備案無(wú)法通過(guò)，那么整個(gè)注冊(cè)登記的流程是無(wú)法推進(jìn)的。因此，申請(qǐng)外資融資租賃公司注冊(cè)的審核關(guān)鍵在于境外發(fā)起股東的資質(zhì)條件。

從目前全國(guó)的形勢(shì)來(lái)看，全國(guó)注冊(cè)融資租賃公司需要聯(lián)合審批的區(qū)域只有上海，但是近日天津發(fā)布消息，宣布要向上海自貿(mào)區(qū)看起，準(zhǔn)備開(kāi)展聯(lián)合審批流程，聯(lián)合審批將由財(cái)政局，投資促進(jìn)局和經(jīng)濟(jì)發(fā)展局一并審查，到時(shí)還要對(duì)內(nèi)外資公司的背景進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，同時(shí)有必要的情況下還要約談法人。

颶風(fēng)商務(wù)控股（深圳）有限公司是一家擁有豐富行業(yè)經(jīng)驗(yàn)的代理服務(wù)機(jī)構(gòu)，公司專(zhuān)注于工商顧問(wèn)、稅務(wù)籌劃、金融牌照、商標(biāo)注冊(cè)、法律咨詢(xún)、上市并購(gòu)、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、股權(quán)收購(gòu)，粵港車(chē)牌等一系列企業(yè)相關(guān)的綜合服務(wù)。

【第9篇】汽車(chē)融資租賃抵押流程圖

對(duì)于什么是汽車(chē)抵押貸款消費(fèi)，大家都有了一定的認(rèn)識(shí)了，申請(qǐng)的條件以及優(yōu)劣我們?cè)谕谝矠榇蠹疫M(jìn)行過(guò)說(shuō)明。那么，一會(huì)兒我們將為你講解具體的申請(qǐng)流程，讓你在購(gòu)買(mǎi)汽車(chē)的時(shí)候，能夠更加的合理化、專(zhuān)業(yè)化，不受不良機(jī)構(gòu)的欺騙。

關(guān)于汽車(chē)抵押貸款的申請(qǐng)，一共有六個(gè)部分。

一是客戶(hù)申請(qǐng)。也就是客戶(hù)你想要買(mǎi)一輛汽車(chē)，那就要由你對(duì)相應(yīng)的機(jī)構(gòu)提出一個(gè)申請(qǐng)，需要交書(shū)面的申請(qǐng)表，還有相關(guān)的資料（在以往有為大家解說(shuō)申請(qǐng)所需要出具的證明與條件，另外，事前也要詳細(xì)地詢(xún)問(wèn)申請(qǐng)機(jī)構(gòu)的申請(qǐng)細(xì)則）。

二是簽訂合同。申請(qǐng)通過(guò)，客戶(hù)和機(jī)構(gòu)要簽訂一個(gè)合同，有借款合同、擔(dān)保合同等等。

三是發(fā)放貸款。以上兩個(gè)部分辦妥之后，銀行就會(huì)按照合同上約定的轉(zhuǎn)賬方式，將貸款直接納入汽車(chē)經(jīng)銷(xiāo)商的賬戶(hù)上。

四是按期還款。對(duì)于客戶(hù)來(lái)說(shuō)，按期還款十分重要，這不僅事關(guān)逾期的違約金的問(wèn)題，更重要的是對(duì)于客戶(hù)個(gè)人的信用問(wèn)題造成一定的影響。所以，在還款期間，一定要按時(shí)還款。

五是貸款結(jié)清。這一部分分為兩種模式，一個(gè)是正常結(jié)清，即按照一般的程序上，完成合約上一定時(shí)期內(nèi)的還款，按期繳納；第二種就是提前結(jié)清，即在客戶(hù)個(gè)人有能力達(dá)到提前還款的時(shí)候，可以向銀行提出申請(qǐng)。

六是注銷(xiāo)手續(xù)。在完成還款之后，需要憑借相關(guān)憑證，到抵押登記部門(mén)進(jìn)行注銷(xiāo)手續(xù)的辦理。

完成以上六步，才能夠使你的汽車(chē)真正的歸你所有。汽車(chē)分期關(guān)注河南信諾，我們將為你提供更多的汽車(chē)資訊。

【第10篇】汽車(chē)融資租賃風(fēng)控流程

汽車(chē)租賃行業(yè)是一個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)高收益的行業(yè)，如果把企業(yè)比作一輛車(chē)，業(yè)務(wù)是油門(mén)，風(fēng)控就是剎車(chē)；只有油門(mén)和剎車(chē)的良好配合才能讓企業(yè)高速穩(wěn)健發(fā)展。

那么，做好風(fēng)控的關(guān)鍵是什么呢？

治未病，通過(guò)標(biāo)準(zhǔn)的風(fēng)控管理預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)

1. 內(nèi)部管理流程標(biāo)準(zhǔn)化；

內(nèi)部流程主要是租車(chē)、驗(yàn)車(chē)、退車(chē)、收車(chē)、年檢、續(xù)保流程以及日常收租管理流程的標(biāo)準(zhǔn)化。比如租車(chē)或者以租代購(gòu)的方案有沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)？合同有沒(méi)有漏洞？租車(chē)要檢查哪些資料？退車(chē)要檢查哪些部件？收租金應(yīng)該如何跟蹤？建立標(biāo)準(zhǔn)流程是風(fēng)控第一步，做到每個(gè)流程都有指定的責(zé)任人，每個(gè)步驟都有相應(yīng)的記錄跟蹤，并保證這些記錄的安全保存。

2. 合同簽訂前做好客戶(hù)信用審核

99%的租車(chē)客戶(hù)都是靠譜的，但是這世上偏偏還有一種專(zhuān)門(mén)騙車(chē)騙貸的犯罪團(tuán)伙。遇到不太對(duì)勁的租客，常規(guī)的身份證、駕駛證、手機(jī)號(hào)、黑名單、失信記錄核查還是少不了的，將風(fēng)險(xiǎn)扼殺在搖籃中。

嘀友管車(chē)

3. 合同履行中監(jiān)控好車(chē)輛和客戶(hù)

車(chē)子租出去以后，一方面通過(guò)gps狀態(tài)的來(lái)監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)，比如gps是否正常，有沒(méi)有離開(kāi)城市，有沒(méi)有報(bào)警，里程數(shù)是否超標(biāo)等；另一方面則看租金的繳納情況和違章情況，逾期客戶(hù)、違章大戶(hù)要及時(shí)監(jiān)控，防范于未然。如果客戶(hù)是跑網(wǎng)約車(chē)的，還可以監(jiān)控司機(jī)的做單情況。

風(fēng)控是業(yè)務(wù)發(fā)展的必備支撐，通過(guò)專(zhuān)業(yè)的軟件工具可以更安全有效。

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免費(fèi)開(kāi)放注冊(cè)中

【第11篇】前海注冊(cè)融資租賃公司流程

外商投資、中外合資融資租賃公司申報(bào)條件

1、外國(guó)投資者的總資產(chǎn)不得低于500萬(wàn)美元；

2、外商投資融資租賃公司應(yīng)當(dāng)符合下列條件：

（1）注冊(cè)資本不低于1000萬(wàn)美元；

（2）有限責(zé)任公司形式的外商投資融資租賃公司的經(jīng)營(yíng)期限一般不超過(guò)30年。

（3）擁有相應(yīng)的專(zhuān)業(yè)人員，高級(jí)管理人員應(yīng)具有相應(yīng)專(zhuān)業(yè)資質(zhì)和不少于三年的從業(yè)經(jīng)驗(yàn).

3、外國(guó)股東購(gòu)買(mǎi)并持有的股份應(yīng)不低于公司注冊(cè)資本的25％。

申請(qǐng)材料

1、申請(qǐng)書(shū)；

2、投資各方簽署的可行性研究報(bào)告；

3、合同、章程（外資企業(yè)只報(bào)送章程）；

4、投資各方的銀行資信證明、注冊(cè)登記證明（復(fù)印件）、法定代表人身份證明（復(fù)印件）；

5、投資各方經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的最近一年的審計(jì)報(bào)告；

6、董事會(huì)成員名單及投資各方董事委派書(shū)；

7、高級(jí)管理人員的資歷證明；

8、工商行政管理部門(mén)出具的企業(yè)名稱(chēng)預(yù)先核準(zhǔn)通知書(shū)；

9、申請(qǐng)成立股份有限公司的，還應(yīng)提交有關(guān)規(guī)定要求提交的其他材料。

審核要點(diǎn)

1、外商投資融資租賃公司名稱(chēng)中須注明“融資租賃”字樣，名稱(chēng)及經(jīng)營(yíng)范圍中不得含有“金融租賃”字樣。

2、融資租賃公司可以經(jīng)營(yíng)與租賃交易相關(guān)的擔(dān)保業(yè)務(wù)，但不得為主營(yíng)業(yè)務(wù)，且企業(yè)名稱(chēng)中不得有“擔(dān)?！弊謽?。

3、應(yīng)要求境外投資者如實(shí)披露實(shí)際投資人的背景信息，嚴(yán)格審查其境外資產(chǎn)情況。

4、詳細(xì)咨詢(xún)匯域商務(wù) 彭先生 130-2791-3700

前海除了擁有毗鄰香港、突出的綜合交通優(yōu)勢(shì)、創(chuàng)新的體制機(jī)制優(yōu)勢(shì)、雄厚的產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)優(yōu)勢(shì)、特殊的政策環(huán)境優(yōu)勢(shì)外，它的優(yōu)勢(shì)對(duì)融資租賃的優(yōu)勢(shì)顯而易見(jiàn)。

政策疊加：前海擁有“前海合作區(qū)+保稅港區(qū)”的疊加優(yōu)勢(shì)，并實(shí)行比經(jīng)濟(jì)特區(qū)更加特殊的先行先試政策，在粵港澳自貿(mào)區(qū)獲批后，還將擁有“合作區(qū)+自貿(mào)區(qū)”疊加優(yōu)勢(shì)。

深港聯(lián)動(dòng)：前海是國(guó)家明確的金融業(yè)對(duì)外開(kāi)放試驗(yàn)示范窗口、跨境人民幣業(yè)務(wù)創(chuàng)新試驗(yàn)區(qū)，具備深港資本市場(chǎng)聯(lián)動(dòng)優(yōu)勢(shì)，在推動(dòng)實(shí)體經(jīng)濟(jì)和國(guó)際資本市場(chǎng)銜接、打通境內(nèi)外資金通道、資產(chǎn)證券化等領(lǐng)域具有先行先試優(yōu)勢(shì)。

市場(chǎng)配套：前海根植深圳，擁有世界級(jí)制造基地和華為、中興、比亞迪、中集等一批“走出去”優(yōu)秀企業(yè)群體，融資租賃市場(chǎng)需求巨大。同時(shí)，深港兩地均是全球知名的金融中心，人才儲(chǔ)備充沛、信息網(wǎng)絡(luò)發(fā)達(dá)、國(guó)際交往便利，具有國(guó)際化、市場(chǎng)化、法制化的融資租賃環(huán)境優(yōu)勢(shì)。

【第12篇】前海融資租賃公司注冊(cè)流程

摘要: 前海自貿(mào)區(qū)注冊(cè)公司的基本條件條件一、前海公司注冊(cè)資金要求500萬(wàn)以上 前海自貿(mào)區(qū)注冊(cè)公司的，最低注冊(cè)資金為500萬(wàn)起，其中金融投資類(lèi)公司最低注冊(cè)資金為1000萬(wàn)，若深圳市工商局對(duì)公司注冊(cè)資本有其他要求的應(yīng)按其他要求辦理

前海自貿(mào)區(qū)注冊(cè)公司的基本條件

條件一、前海公司注冊(cè)資金要求500萬(wàn)以上

前海自貿(mào)區(qū)注冊(cè)公司的，最低注冊(cè)資金為500萬(wàn)起，其中金融投資類(lèi)公司最低注冊(cè)資金為1000萬(wàn)，若深圳市工商局對(duì)公司注冊(cè)資本有其他要求的應(yīng)按其他要求辦理。

注冊(cè)前海融資租賃公司的最低注冊(cè)資本應(yīng)為1000萬(wàn)美元，如果兼營(yíng)保理或殘值處理等業(yè)務(wù)的，建議注冊(cè)資金3000萬(wàn)美元以上。

注：純港資企業(yè)（香港公司或個(gè)人在前海注冊(cè)公司的）不設(shè)最低注冊(cè)資本限制。

條件二、注冊(cè)前海公司行業(yè)符合《前海產(chǎn)業(yè)準(zhǔn)入目錄》中的四大產(chǎn)業(yè)方向。

01、金融業(yè)：如投資管理公司、基金管理公司、財(cái)富管理公司、私募股權(quán)投資基金、投資基金合伙企業(yè)等；

（注：因近期政策監(jiān)管問(wèn)題，互聯(lián)網(wǎng)金融公司注冊(cè)已經(jīng)暫停審批）

02、現(xiàn)代物流業(yè)：如供應(yīng)鏈管理公司、貿(mào)易公司、商貿(mào)有限公司等；

03、信息服務(wù)業(yè)：如網(wǎng)絡(luò)科技、信息科技等

04、科技服務(wù)業(yè)：如科技公司、跨境電商公司

05、專(zhuān)業(yè)服務(wù)業(yè)：如企業(yè)服務(wù)、商務(wù)服務(wù)、設(shè)計(jì)服務(wù)、法律服務(wù)、財(cái)務(wù)代理等

06、公共服務(wù)業(yè)：城市綜合管理平臺(tái)運(yùn)營(yíng)服務(wù)、城市建設(shè)技術(shù)開(kāi)發(fā)與應(yīng)用、高端物業(yè)管理、租賃服務(wù)

：目前大部分入駐前海自貿(mào)區(qū)的企業(yè)，地址都掛靠在商務(wù)秘書(shū)地址

條件三、注冊(cè)地址要求

前海辦公樓等基礎(chǔ)設(shè)施并未完善，前海商務(wù)秘書(shū)有限公司提供統(tǒng)一的商務(wù)秘書(shū)地址供企業(yè)入駐掛靠。

申請(qǐng)者準(zhǔn)備材料向深圳前海商務(wù)秘書(shū)公司申請(qǐng)辦理入駐前海注冊(cè)地址掛靠手續(xù)。

前海自貿(mào)區(qū)簡(jiǎn)介及優(yōu)勢(shì)：

前海自貿(mào)區(qū)的前身為前海深港合作區(qū)；

廣東自貿(mào)區(qū)組成部分之一：深圳前海蛇口自貿(mào)區(qū)于2023年4月27日在前海舉行掛牌儀式；

前海自貿(mào)區(qū)有三區(qū)合一的疊加優(yōu)勢(shì)，即：深港合作區(qū)、前海蛇口自貿(mào)區(qū)、前海保稅港區(qū)

前海蛇口自貿(mào)區(qū)將更加注重金融功能，疊加自貿(mào)區(qū)政策后，前海蛇口片區(qū)將圍繞推動(dòng)人民幣國(guó)際化、利率及匯率市場(chǎng)化改革，重點(diǎn)在“人民幣資本項(xiàng)目可兌換、跨境人民幣業(yè)務(wù)創(chuàng)新、深港金融市場(chǎng)互融互通、投融資便利化”等方面先行先試，支持香港離岸人民幣中心建設(shè)。

注冊(cè)前海公司能享受的優(yōu)惠政策

前海注冊(cè)公司地址可以免費(fèi)掛靠在前海商務(wù)秘書(shū)地址，企業(yè)可異地經(jīng)營(yíng)，大大降低了創(chuàng)業(yè)成本和經(jīng)營(yíng)成本。

在前海自貿(mào)區(qū)注冊(cè)公司的企業(yè)，其主營(yíng)收入70%以上符合《

》的，企業(yè)減按 15％的稅率征收企業(yè)所得稅。

注冊(cè)在深圳的保險(xiǎn)企業(yè)向注冊(cè)在前海的企業(yè)提供國(guó)際航運(yùn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)取得的收入，免征營(yíng)業(yè)稅；

注冊(cè)在前海的企業(yè)從事離岸服務(wù)外包業(yè)務(wù)取得的收入，免征營(yíng)業(yè)稅；

注冊(cè)在前海的符合規(guī)定條件的現(xiàn)代物流企業(yè)享受試點(diǎn)物流企業(yè)按差額征收營(yíng)業(yè)稅的政策；

完善技術(shù)先進(jìn)型服務(wù)企業(yè)認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，經(jīng)認(rèn)定的技術(shù)先進(jìn)型服務(wù)企業(yè)按15%的優(yōu)惠稅率征收企業(yè)所得稅，其發(fā)生的職工教育培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)按不超過(guò)企業(yè)工資總額8%的比例據(jù)實(shí)在企業(yè)所得稅稅前扣除；

【第13篇】融資租賃業(yè)務(wù)流程圖

2023年5月26日，銀保監(jiān)會(huì)印發(fā)《融資租賃公司監(jiān)督管理暫行辦法》，對(duì)租賃物的價(jià)值評(píng)估和定價(jià)體系提出了具體的要求。同時(shí)根據(jù)2023年1月1日起施行的《中華人民共和國(guó)民法典》明確認(rèn)定虛構(gòu)租賃物的融資租賃合同無(wú)效。租賃物合規(guī)性成了融資租賃行業(yè)項(xiàng)目審查的重點(diǎn)。

中登登記到期，意味著租賃物的釋放。小達(dá)對(duì)部分即將登記到期的融資租賃業(yè)務(wù)進(jìn)行了整理，統(tǒng)計(jì)得出：本周（2022.12.12-2022.12.18）將有2317筆融資租賃動(dòng)產(chǎn)登記到期（數(shù)據(jù)僅供參考）：

江蘇省

醫(yī)院學(xué)校到期

交通運(yùn)輸?shù)狡?/strong>

水類(lèi)到期

1億以上到期