美國公司報(bào)稅（4篇）

【第1篇】美國公司報(bào)稅

美國公司不同的公司類型該如何報(bào)稅？

1.首先， 美國公司報(bào)稅需要的基本材料有：

公司的注冊(cè)證書

稅號(hào)文件

董事信息

上一次的報(bào)稅記錄

銀行流水(一年的，如果可以最好有上一次報(bào)稅的整年銀行流水)

1099表

收支憑證

記賬表格（如果沒有公司賬號(hào)，可以提供亞馬遜或者paypal流水）

2.報(bào)稅流程

由于美國不同類型的公司報(bào)稅有差異，不同州稅收也不同。下面小編將從美國公司的不同類型來說明美國公司如何報(bào)稅，讓你再無后顧之憂。

有限責(zé)任公司：

①llc(有限責(zé)任公司)報(bào)稅：

在默認(rèn)情況下，llc將不會(huì)被irs認(rèn)為是報(bào)稅個(gè)體進(jìn)行報(bào)稅。簡(jiǎn)單的來說，就是在報(bào)稅的時(shí)候llc本身將不會(huì)以公司的身份參與稅金繳納，而是直接計(jì)入企業(yè)公司老板的個(gè)人所得稅進(jìn)行報(bào)稅。以下幾點(diǎn)需要注意：

llc創(chuàng)始人的人數(shù)會(huì)影響其報(bào)稅的方式。當(dāng)公司只有一個(gè)創(chuàng)始人時(shí)，公司使用form 1040 schedule c進(jìn)行報(bào)稅。當(dāng)有兩個(gè)創(chuàng)始人時(shí)，公司則按照partnership的方式進(jìn)行報(bào)稅。

llc的盈利和虧損是和每個(gè)股東的個(gè)人所得稅一起報(bào)。

llc的收入是全部要交payroll tax(也叫employmenttax)。 這個(gè)包括ssn + medicare tax, 有15.3%的稅率。

llc從第一年開始必須繳900美金，一年超過營(yíng)業(yè)額20萬美金需要交額外900稅。

②c corporation公司報(bào)稅：

c corporation是股份有限公司的標(biāo)準(zhǔn)型公司。在報(bào)稅時(shí)，c corporation是作為獨(dú)立的法人實(shí)體進(jìn)行報(bào)稅。在報(bào)稅時(shí)，需要填寫form1120按照企業(yè)進(jìn)行報(bào)稅，而且稅率比較低。假設(shè)3萬美金以內(nèi)的凈盈利，稅率也就在10%到15%左右，相對(duì)較低。需要注意的是，這類公司和公司股東面臨著被irs雙重征稅的問題。簡(jiǎn)單的來說，就是掙到的錢要按照公司交一次稅，然后這筆錢從公司里拿出來，股東也必須繳納個(gè)人所得稅。所以c corporation報(bào)稅時(shí)一定要做好報(bào)稅計(jì)劃，進(jìn)行合理避稅。

不交稅的嚴(yán)重性

1、支付罰款和利息：

不提交稅表，罰款是稅金的5%。不支付稅款，除罰款外還需支付一筆利息，一般是4%-6%。

2、來自國稅局的警告：

無論不支付稅款還是不提交稅表，都會(huì)收到來自美國國稅局的郵件，信中要求30-60天內(nèi)必須做出答復(fù)。否則，不管你有錢沒錢，他們就該對(duì)你采取措施了。

3、信用分?jǐn)?shù)受損：

不向國稅局交稅，就如同債務(wù)一樣，會(huì)記錄在信用報(bào)告中，從而影響你的信用分?jǐn)?shù)。

4、收到傳票：

如果你不與國稅局合作，那么傳票隨時(shí)會(huì)寄到你家中，要求你與irs官員會(huì)面，并提供適當(dāng)?shù)挠涗?、文件，甚至出庭作證。

5、牢獄之災(zāi)：

一旦被國稅局認(rèn)定故意不提交或提交欺詐稅表，這是企圖欺騙政府的行為，很有可能被送入監(jiān)獄。

【第2篇】美國公司年審報(bào)稅

美國，作為全球最大的消費(fèi)市場(chǎng)，一直以來都為內(nèi)地企業(yè)所重視。出于美國市場(chǎng)開拓及品牌保護(hù)，很多國內(nèi)企業(yè)都注冊(cè)了美國公司，以便更好的運(yùn)營(yíng)美國市場(chǎng)。注冊(cè)美國公司后，除了經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，最主要的維護(hù)工作就是每年的年審和報(bào)稅，由于美國在大洋彼岸，很多方面都與國內(nèi)不同，也導(dǎo)致國內(nèi)客戶對(duì)美國公司的年審和報(bào)稅一頭霧水。今天，通惠管理顧問就為大家收集了美國公司年審和報(bào)稅的相關(guān)信息，以期能幫助到各位。

一、美國公司年審

1、美國公司年審的程序和要求

1. 政府相關(guān)文件的續(xù)簽，包括董事和股東資料的確認(rèn)以及公司各管理職位；

2. 登記公司注冊(cè)地址；

3. 稅務(wù)相關(guān)的會(huì)計(jì)申報(bào)和交納。

2、年審服務(wù)介紹：

1. 公司年審，年報(bào)：續(xù)期公司注冊(cè)證書。

2. 法定注冊(cè)代理人：是在美國成立公司的必備條件，第一年免費(fèi)，從第二年開始，按年度收??；

3. 文件和服務(wù)費(fèi)用。

3、美國公司年審客戶須提供的資料：

1. 美國公司注冊(cè)證書復(fù)印件;

2. 美國公司章程 1 本;

3. 成立美國公司全套文件復(fù)印件;

4. 股東更改文件復(fù)印件 (如有更改股東);

5. 增資文件復(fù)印件 (如有增資);

6. 美國公司名稱更改復(fù)印件 (如有改名);

7. 股東或董事身份證或護(hù)照復(fù)印件 (以遞交政府的為準(zhǔn))。

4、美國公司年審時(shí)間與費(fèi)用

1. 美國各州年審時(shí)間不同，大部分州公司一般年審時(shí)間為周年成立日之前。

2. 年審費(fèi)用各州不同，主要以公司注冊(cè)地為劃分。

二、美國公司報(bào)稅

1. 如注冊(cè)美國公司后如不在美國經(jīng)營(yíng)，沒有和美國產(chǎn)生貿(mào)易往來，則無需做帳和交稅，但是要報(bào)稅，可以進(jìn)行零申報(bào)。美國各州情況不同年檢所需費(fèi)用也不同。

2. 如注冊(cè)美國公司后在美國本土經(jīng)營(yíng)，產(chǎn)生費(fèi)用就要交稅，并且需要美國注冊(cè)會(huì)計(jì)師進(jìn)行做帳統(tǒng)計(jì)，收費(fèi)情況視企業(yè)的收入情況而定。

美國稅務(wù)管理系統(tǒng)極為強(qiáng)大且權(quán)限極高，美國公司每年都要依照一定程序，在每年度以財(cái)稅報(bào)告的方式向美國國稅局報(bào)告。對(duì)于正規(guī)經(jīng)營(yíng)的公司來說，有多種稅種需要申報(bào)繳納，一般不實(shí)地經(jīng)營(yíng)的公司，只需繳納注冊(cè)特許經(jīng)營(yíng)稅（也稱商業(yè)稅、基本州稅），而這一稅種各州收取數(shù)額不同。

由此可見，美國年審報(bào)稅涉及業(yè)務(wù)種類較多，您會(huì)需要一家專業(yè)且有經(jīng)驗(yàn)的離岸秘書服務(wù)提供商為您服務(wù)。關(guān)于美國公司年審報(bào)稅事宜，歡迎隨時(shí)與我們交流探討。

本文出自：www.thhk.net

【第3篇】美國公司報(bào)稅流程

為什么在美國做生意需注冊(cè)美國公司

在美國從事商業(yè)活動(dòng)，最好的辦法是注冊(cè)美國公司，海外注冊(cè)公司由于海外的法規(guī)政策和國內(nèi)不同，因此在注冊(cè)美國公司前需要對(duì)美國相關(guān)的公司法有所了解。如誰可以在美國注冊(cè)公司，可以注冊(cè)哪些類型的公司，公司注冊(cè)后要如何維護(hù)等都需要了解清楚，建議咨詢專業(yè)的代理服務(wù)機(jī)構(gòu)，委托他們從中協(xié)助相關(guān)事宜，會(huì)節(jié)約很多時(shí)間，避免一些不必要的麻煩。

首先，我們來說說美國經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)為什么要注冊(cè)美國公司。

注冊(cè)公司是為了保護(hù)個(gè)人資產(chǎn)，讓公司和個(gè)人資產(chǎn)分離。選擇以公司名義從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，公司做為一個(gè)獨(dú)立法人實(shí)體，可以獨(dú)立承擔(dān)責(zé)任、履行義務(wù)、行使權(quán)利。公司所產(chǎn)生的責(zé)任和債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，由公司自行承擔(dān)，賠償數(shù)額以公司資產(chǎn)為限，不會(huì)牽扯到個(gè)人資產(chǎn)。

注冊(cè)美國公司的流程

1.決定好要開什么樣的公司，是選擇c corp或llc等。

2.注冊(cè)公司名稱。 如果你不給你的公司起個(gè)名字的話，你的公司法人名稱就是你的姓名了。

3.提交以下文件給secretary of state備案:

（1）articlesof organization (組織章程)；

（2）llc的成員需要簽署operating agreement. 這份文件規(guī)定了各個(gè)成員的權(quán)利以及公司運(yùn)營(yíng)的規(guī)矩。

4.公司注冊(cè)成功后，到美國國稅局(irs)注冊(cè)并且申請(qǐng)稅號(hào)(ein)，這個(gè)不一定適用所有的公司。

5.到州政府的申請(qǐng)sales tax permit

除了注冊(cè)公司外，還有可能需要申辦銷售許可證sales tax permit, 有了這個(gè)許可證, 就可以用來向客戶收取銷售稅。

6.注冊(cè)申請(qǐng)可能需要的一些商業(yè)許可證(business licenses &permits)

如果你想經(jīng)營(yíng)餐飲業(yè)，除了注冊(cè)公司外，還要辦理健康證、消防證、經(jīng)驗(yàn)許可證等。

7.到辦公地址所在的郡注冊(cè)、申請(qǐng)dba(fictitious name)

這個(gè)是保證你公司的名字在這個(gè)郡里面沒有被他人所用。把你的公司名號(hào)注冊(cè)、登記。

8.有了聯(lián)邦稅號(hào)ein后，就可以去銀行開商業(yè)賬號(hào)。

美國公司成立后什么時(shí)候年審

其實(shí)是每年都需要進(jìn)行的。內(nèi)容同國內(nèi)公司年審差別不大。但由于時(shí)間上各個(gè)州的情況都不盡相同，所以年審時(shí)時(shí)間需要根據(jù)各州的具體規(guī)定確認(rèn)。

以密歇根州來說。一般corporation公司的年審時(shí)間為每年5月15日前。公司類型為llc的公司年審時(shí)間為每年2月15日。特拉華州則較為個(gè)固定，以每年3月1日為準(zhǔn)。

低稅州內(nèi)華達(dá)的年審時(shí)間截止是在年度備案時(shí)間是到期日所在月最后一天，所以需要提前1-2個(gè)月安排相關(guān)費(fèi)用，提前進(jìn)行申報(bào)。

在提交公司年審申請(qǐng)時(shí)，需要提供的周年申報(bào)表，公司注冊(cè)文件信息以及美國公司董事、股東、高級(jí)官員的信息。用以確認(rèn)公司現(xiàn)今運(yùn)營(yíng)狀況。

關(guān)于美國公司報(bào)稅

無論美國公司是否經(jīng)營(yíng)。真實(shí)情況是都需要納稅。不實(shí)際運(yùn)營(yíng)也需要繳納一個(gè)的稅費(fèi)，也就是特許稅。除此之外，部分州也需要繳納固定州稅。

對(duì)于在美國有經(jīng)營(yíng)后需要找會(huì)計(jì)師做賬報(bào)稅，具體稅率繳納需要拿著規(guī)定加以確認(rèn)。其稅務(wù)繳納需要使用到聯(lián)邦稅號(hào)，因此可以提前做出申請(qǐng)。

對(duì)于在美國注冊(cè)公司不做經(jīng)營(yíng)的企業(yè)來說，只要沒有和美國產(chǎn)生貿(mào)易往來，就無需做帳和交稅。但是需要做出零申報(bào)申請(qǐng)。

在美國正常經(jīng)營(yíng)的公司。除上述的稅務(wù)外，其實(shí)還需要繳納商業(yè)稅，地址租用費(fèi)用等。這些五花八門的稅在各州收取的數(shù)額都不太相同。因此公司注冊(cè)首先要結(jié)合實(shí)際情況在地址上做好詳細(xì)的考慮。

注冊(cè)美國公司的手續(xù)雖然比較簡(jiǎn)單，但是注冊(cè)一家美國公司需要考慮的問題并不少，在哪個(gè)州注冊(cè)，稅務(wù)如何規(guī)劃，注冊(cè)后如何經(jīng)營(yíng)等方方面面的問題都需要考慮到位，特別是美國報(bào)稅的手續(xù)比較復(fù)雜，如果對(duì)美國的稅收了解不夠透徹，建議聘請(qǐng)專業(yè)且經(jīng)驗(yàn)豐富的會(huì)計(jì)師為美國公司做報(bào)稅的相關(guān)工作，避免錯(cuò)報(bào)漏報(bào)讓美國稅局認(rèn)為你有瞞稅漏稅的不法行為。

【第4篇】美國公司年檢報(bào)稅

一般來說：美國公司年檢代辦費(fèi)主要包含：政府規(guī)費(fèi)、服務(wù)費(fèi)、地址租用費(fèi),同時(shí)還包括了文件來回快遞費(fèi)等其它相關(guān)費(fèi)用。其實(shí)公司的報(bào)稅業(yè)務(wù)大多數(shù)公司都是和年審一起做的，具體報(bào)稅費(fèi)用分兩種情況：(1)實(shí)時(shí)報(bào)稅：凡是開設(shè)賬戶及在本土經(jīng)營(yíng)的美國公司都必須實(shí)時(shí)報(bào)稅。(2) 零申報(bào)：如注冊(cè)美國公司后如不在美國經(jīng)營(yíng)，沒有和美國產(chǎn)生貿(mào)易往來，則無需做帳和交稅，但是要報(bào)稅，可以進(jìn)行零申報(bào)